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请问老师,单位发放无偿发放的物品给非特定的客户,做宣传使用的,需要汇总申报个税,这部分的个税只能企业承担了,请问企业所得税汇算清缴需要调增处理吗?放到广宣费一起核算的。
宋生老师
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提问时间:12/18 15:47
#税务师#
你好,是的,这个不能税前扣除。
阅读 92
收藏 0
上半年有利润下半年亏损,可以不申请退企业所得税吗,还是税局会要求企业必需办理退税。
文文老师
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提问时间:12/18 15:08
#税务师#
可以不申请退企业所得税
阅读 136
收藏 1
老师,每个月我做收入结转,应该是凭发票入账的,但是发票是我都是次月才开出来的,放在上个月没有问题吧?
朴老师
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提问时间:12/18 15:00
#税务师#
同学你好 之前先做了未开票收入吗
阅读 200
收藏 0
老师,你好,从鱼民手里收购鱼,然后直接卖给加工厂,以鱼民个人名字开收购发票,个人需要缴纳税金吗?
宋生老师
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提问时间:12/18 14:59
#税务师#
你好,自产自销是不需要交的。
阅读 218
收藏 1
那位老师必须熟悉工业企业 我咨询点问题 要实战过的老师 我咨询哈 废料的的事情
朴老师
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提问时间:12/18 13:25
#税务师#
同学你好 你直接提问问题就可以 这样的话老师们基本不会接手呢 担心差评
阅读 68
收藏 0
200元过路费可以当进项抵扣吗?开的是普票
刘艳红老师
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提问时间:12/18 12:35
#税务师#
您好,收到的是电子普票吗
阅读 146
收藏 1
为什么是-900呀?为什么那900不是+900的在盈余里不是咱们挣的钱吗?
范老师
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提问时间:12/18 11:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里的900属于是企业的投资收益所得,是可以享受免税政策的,所以计算转让所得时是可以减除的。 祝您学习愉快!
阅读 513
收藏 2
我想问下外币投入资本是以外币为记账本位币还是以人民币为记账本位币
家权老师
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提问时间:12/18 11:26
#税务师#
那个是以人民币为记账本位币
阅读 205
收藏 1
税务师有继续教育要求吗几年的要求?
家权老师
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提问时间:12/18 11:04
#税务师#
你好,那个不需要会计的继续教育的,2年工作就行
阅读 426
收藏 2
增加实收资本和资本公积后,多久交印花税?
家权老师
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提问时间:12/18 10:32
#税务师#
你好,在次年的1月申报
阅读 241
收藏 0
请问老师,给员工宿舍租的房子,进项税做转出吗?如果租的房子是年租金12万元,但是已6万元每年租给员工,这样子就不做进项税转出了对吧
东老师
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提问时间:12/18 10:27
#税务师#
您好,给员工租房的记入到福利费,抵扣就需要转出的。
阅读 194
收藏 0
请问老师,单位给员工租的房子,但是提前退租,押金没有退,走营业外支出了,但是对方没有给单位开票,请问企业所得税汇算清缴需要调增处理吗?
宋生老师
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提问时间:12/18 09:02
#税务师#
你好,是的,这个没有发票,不能税前扣除。
阅读 237
收藏 1
个人所得税问题,这个个税每个月45元,全年个税不是540吗,为什么是360
卫老师
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提问时间:12/18 08:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,这里是45*12计算的。 祝您学习愉快!
阅读 556
收藏 2
2500-1000-900?为什么是-900?为什么不是+900呢?他这个未分配利润不是应该是收益么
张老师
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提问时间:12/17 21:02
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里的未分配利润是可以享受免税政策的,所以在计算转让所得时需要减除。 祝您学习愉快!
阅读 675
收藏 0
今年刚考过了税务师,我想问一下,接下来需要做什么?
宋生老师
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提问时间:12/17 18:14
#税务师#
你好,这个不需要做什么,到时候你去拿证就好了。
阅读 96
收藏 0
请问:我方公司的法人,个人与A公司签署的合作协议,个人支付给A公司15万。现 A公司退款,款项打到了我司公户上,备注是 投资退款。 请问我司账务怎么处理合适。谢谢。小规模纳税人。
卫老师
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提问时间:12/17 18:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这种情况下,可以将这笔款项记作“其他应付款”,表示公司收到了一笔不属于正常销售收入的款项。具体会计分录如下:借:银行存款15万;贷:其他应付款—A公司15万。 祝您学习愉快!
阅读 820
收藏 3
老师24年个税汇算清缴,员工是不是要在12月份入专项附加扣除,转年入有没有影响
家权老师
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提问时间:12/17 17:45
#税务师#
是的,要采集确认24年专项扣除的,进入个税app采集
阅读 162
收藏 1
老师好:我们发工资要求按整数发,四舍五入差额怎么做账啊
家权老师
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提问时间:12/17 17:32
#税务师#
那么不发的零头冲计提的工资
阅读 127
收藏 1
老师收到贷款的钱,怎么做分录,一年以上的
宋生老师
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提问时间:12/17 17:21
#税务师#
你好,这个借银行存款贷长期借款。
阅读 152
收藏 1
老师可以帮我看看这些题吗谢谢
赵老师
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提问时间:12/17 17:19
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以先做一遍,不会的标记出来,老师好针对性为您解答。 祝您学习愉快!
阅读 557
收藏 0
请问老师,由境外供应商承担的代扣代缴增值税是否可以在申报增值税时抵扣?现在我们公司的情况是由我们承担代扣代缴增值税,所以在申报时就给抵扣了。但如果是由境外供应商承担的代扣代缴增值税,那我们在申报时还可以抵扣吗?
小王老师
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提问时间:12/17 17:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果由境外供应商承担代扣代缴的增值税,那么在你们公司申报增值税时,这部分税额不能作为进项税额进行抵扣。只有当你们公司实际支付了该笔税款,才能将其计入可抵扣的进项税额中。 祝您学习愉快!
阅读 1128
收藏 5
老师股权平价转让需申报个税吗
宋生老师
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提问时间:12/17 16:54
#税务师#
你好,你没有盈利是不需要交的。
阅读 206
收藏 1
老师股权平价转让未实缴需交哪些税
东老师
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提问时间:12/17 16:49
#税务师#
您好只是涉及到印花税
阅读 195
收藏 1
请问老师,财务放到广宣费核算的,外购无偿赠送,还要视通销售么?
暖暖老师
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提问时间:12/17 15:46
#税务师#
你好,不需要的额,本身无成本
阅读 119
收藏 0
总行持有在香港证券交易所上市的香港公司股票,取得的分红所得,为什么不用交企业所得税? 虽然在境内没设机构,但是所得来源是境内(股息红利看分配的企业不是香港吗),不是应该交10%吗?
宋生老师
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提问时间:12/17 15:36
#税务师#
你好,上面说的是香港公司的,而且是在香港上市的。
阅读 272
收藏 0
老师,我问您一下,如果老板买酒送给客户,怎么做账?
郭老师
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提问时间:12/17 15:23
#税务师#
借销售费用招待费贷银行存款。但是正规的应该视同销售。
阅读 531
收藏 2
老师好,23年有个商品结转成本时,数量多入了,但金额是对的,导致账上该商品出现负数,现在应该怎样调整,麻烦说一下具体分录 ,谢谢!
小菲老师
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提问时间:12/17 15:17
#税务师#
同学,你好 借:以前年度损益调整 负数 贷:库存商品 负数 借:以前年度损益调整 贷:库存商品 分录如上,金额就是账上金额,但是数量,后面一个做正确的数量
阅读 180
收藏 1
老师好!想问下,23年结转成本时商品数量错误,金额正确,应该怎样调整,烦请发一下详细分录,谢谢!
家权老师
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提问时间:12/17 15:11
#税务师#
那个没法做凭证调整的,直接反结账,修改凭证的数量和单价就行
阅读 144
收藏 1
与关联企业贷款利息没有纳税调增算偷税吗
卫老师
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提问时间:12/17 15:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果与关联企业的贷款利息不符合相关规定而未进行纳税调增,则可能被视为偷税。 祝您学习愉快!
阅读 414
收藏 2
请问老师,单位是做保险的,客户投保,或者咨询投保事项,经常会购入一些宣传物品(保温杯、毛巾、鼠标垫等种类很多的物品,无偿赠送给客户的)。请问这个分录正确的、完整的怎么做呢?是不是还得公司把个税替客户申报了呢?
小菲老师
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提问时间:12/17 14:55
#税务师#
同学,你好 你这种情况,不用缴纳个税,你也无法缴纳个税. 借:销售费用-业务招待费 贷:银行存款
阅读 158
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