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银行里收到一笔待报解预算收入-电子退库要怎么操作
朴老师
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提问时间:02/04 13:15
#税务#
收到待报解预算收入 - 电子退库,你可以这样快速处理: 先核实:通过银行回单附言和电子税务局,确认退库的原因和金额,比如是多缴退税、出口退税还是留抵退税。 再入账:根据退库性质做对应的会计分录,冲减原缴税科目或对应应收款项。 留凭证:保存银行回单和电子退库通知书等备查。 如果退库信息有异常,直接联系主管税务机关核实即可。
阅读 148
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想问下,旅客运输服务发票,现在必须填写出行人信息吗?如果不填,不能抵扣税金吗?
小菲老师
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提问时间:02/04 12:56
#税务#
同学,你好 若用于抵扣,则必须注明旅客身份信息,否则不得作为扣税凭证
阅读 55
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老师,年底结账漏了一笔库存,因为未开来发票,忘记暂估入库,并且已经用完了,也忘了结转成本,1月份人家开来发票,才记起这个事。请问老师在不调表的情况下,有没有好的解决办法
郭老师
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提问时间:02/04 12:32
#税务#
这些都得今年借库存商品 贷应付账款 借利润分配未分配利润 贷库存商品 会算调减
阅读 44
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老师,以前会计做的账年应税所得额299.7万,税务局打电话来,疑似调成小微企业的,让我查清回复,我咋解释好呢?
小菲老师
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提问时间:02/04 12:21
#税务#
同学,你好 你这个金额太接近300万了。 你自己看看账,是不是调账 了
阅读 37
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老师,我们要给移动开销售折让红冲发票,移动不让把总金额开在一张发票上,说不好对账,那么我们就需要开十几张发票,这样一天内红冲十几张发票会不会有风险,出疑点?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 12:19
#税务#
您好,这个不会,你红冲了,又开了发票
阅读 43
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请教老师,是这样计算吗?
郭老师
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提问时间:02/04 12:13
#税务#
没有对应的抵扣的小型微利企业对的
阅读 112
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老师个体户给现在查账征收,可以变回核定征收吗
小菲老师
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提问时间:02/04 12:02
#税务#
同学,你好 变不回去
阅读 68
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我们开税率6%,开120000,收多少个税点,是这样计算吗?老师
家权老师
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提问时间:02/04 12:00
#税务#
是的,就是那样计算的
阅读 122
收藏 1
请问,个人去税务局代开的这种发票,完税凭证只有增值税和城建税,个税是哪个环节缴纳的,需要代扣代缴吗?上面也没有说明要代扣代缴
家权老师
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提问时间:02/04 11:59
#税务#
那个是他自行申报生产经营个税
阅读 60
收藏 0
老师你好,问下就是2022年有开过普票,但是没有收到打款记录,现在这家公司已经注销,改了名字,现在25年年底将这发票红冲掉了,现在这家打电话问我们是什么意思呢,这个会有什么情况发生呢?还是要怎么补救呢?
朴老师
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提问时间:02/04 11:51
#税务#
对方问红冲是因红冲导致其原发票失效、无法税前扣除,还可能触发税务预警;你公司此红冲不合规(对方已注销更名,且无回款直接红冲),会有增值税冲减异常、税局追溯风险,需立即撤销红冲 / 作废红字发票,跟对方书面说明红冲原因并达成一致,未回款部分按坏账正常处理,而非红冲发票。
阅读 47
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老师你好,现在建筑服务公司,新签订的合同,纯人工的那种开票也是开3%的税率吗?是一般纳税人。
家权老师
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提问时间:02/04 11:50
#税务#
是的,那个按清包工程开3%
阅读 34
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这个人名下有一个个体,一个公司,公司没有运营,但是开通着税务了工资薪金报他自己,工资数能写0吗
刘艳红老师
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提问时间:02/04 11:36
#税务#
您好,可以的,如果没有工资可以0申报
阅读 73
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不超过1千元的打印机记到管理费用还是固定资产
刘艳红老师
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提问时间:02/04 11:34
#税务#
您好,这个可以直接费用化
阅读 51
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你好老师,外贸公司申报退税金额小于进项专票税额,少1分钱,这个怎么办?
朴老师
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提问时间:02/04 11:30
#税务#
申报端处理 未申报 / 未审核:在出口退税申报系统调整对应关联号的退税数据,将申报退税额调至与系统计算一致,重新生成申报数据提交。 已审核 / 已退税:无需更正,按实际退税额入账,差额按尾差处理。 账务处理(核心分录) 按申报退税额计提退税 借:其他应收款 - 应收出口退税款(申报退税额) 借:主营业务成本 0.01 贷:应交税费 - 应交增值税(出口退税)(申报退税额) 贷:应交税费 - 应交增值税(进项税额转出)0.01 收到退税款 借:银行存款(实际退税额) 贷:其他应收款 - 应收出口退税款(申报退税额) 留存说明:在退税台账备注尾差原因(如汇率折算、系统四舍五入),以备税局核查。
阅读 82
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#老师#提问老师可用发票额度指什么,不含税金额
家权老师
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提问时间:02/04 11:27
#税务#
就是可以开的不含税金额
阅读 30
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老师好,请您看下非居民计算年终奖个税是否正确
郭老师
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提问时间:02/04 11:27
#税务#
你好对的是的正确的
阅读 66
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小规模升一般纳税人后开发票多出来要交的税怎么处理
小菲老师
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提问时间:02/04 11:25
#税务#
同学,你好 什么意思?? 你成为一般纳税人,就按照一般纳税人的税率开具发票了
阅读 38
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我们公司有一笔应收账款,是2023年开票的,当时公司是小规模纳税人,现在因为各种原因,需要冲红这张发票,现在我们公司是一般纳税人,怎么冲红这张发票,会有税务上的风险吗?
家权老师
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提问时间:02/04 11:25
#税务#
直接红冲了就行了哈
阅读 91
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老师 你好 我们公司是木材收购公司,开的是农产品收购发票,都是免税的,我们在抵扣进项的时候按多少税率计算抵扣呢
家权老师
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提问时间:02/04 11:24
#税务#
那个是按9%计算抵扣进项
阅读 33
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你好,A科技2025年四季度企业所得税预缴申报表营业收入申报750494.19,其中自营出口收入686395.96,但是2025年1到12月海关报关单“人民币离岸价”合计数是952403,与企业所得税申报存在差异,请问具体是什么情况呢?然后怎么处理?
郭老师
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提问时间:02/04 11:22
#税务#
你看一下你2025年一到十二月份实际出口的销售额是多少?
阅读 81
收藏 0
老师,手工做的成本结转表,12月份,把单价多算了3块钱,导致多结转2万元,这样如何处理?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 11:14
#税务#
您好,现在红冲掉就可以 借:应付账款 贷:利润分配-未分配
阅读 56
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老师,请问我3%减按2%的发票直接开了2%税率,然后申报时必须按我开票的不含税金额填写销售额(不然比对不通过),然后自动生成了3%的税,然后还不给享受减税,导致我申报的税比开票的税多,申报也只能这样报了,我就想问下账上我怎么处理呢
家权老师
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提问时间:02/04 11:09
#税务#
那个需要去大厅申报了
阅读 310
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老师,您好!一般纳税人销售购买的二手车,购买时候也是收的这样的普通发票!线下销售是怎么纳税?
郭老师
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提问时间:02/04 11:08
#税务#
你好,你们主营是二手车还是买了你自己用了一段时间之后又销售的。
阅读 99
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物业业主有权让企业公开小区业务收入跟纳税证明吗?
小菲老师
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提问时间:02/04 11:07
#税务#
同学,你好 是有权力的
阅读 69
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老师 你好 在电子税务局上如何查询由小规模变更为一般纳税人的时间
家权老师
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提问时间:02/04 11:02
#税务#
直接看做的税种认定的日期
阅读 32
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老师,您好!取来这一张发票,可以抵扣紧张吗?如果不能抵扣,销售的时候税率是多少,我公司是一般纳税人?
家权老师
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提问时间:02/04 10:56
#税务#
那个不能抵扣进项的,销售还是按13%。如果你们专门销售二手车就是0.5%
阅读 77
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个税申报表里的免税收入指的是哪些?里面的福利费又包含哪些?
小菲老师
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提问时间:02/04 10:51
#税务#
同学,你好 免税收入 从单位福利费、工会经费中支付给个人的生活补助费,以及民政部门支付的生活困难补助;抚恤金包括丧葬补助、供养亲属抚恤金、一次性工亡补助等。
阅读 44
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公司业务员出差,坐的私人包车,开的增值税专用发票能抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:02/04 10:51
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 31
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这个发票的单位,数量,单价填多少,总金额是5万
家权老师
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提问时间:02/04 10:49
#税务#
你们是按什么单位结算的呢?合同里边应该约定计量单位的
阅读 61
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老师,您好,请问一下黄金回收旧料的发票怎么开
小菲老师
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提问时间:02/04 10:49
#税务#
同学,你好 一般是企业开具收购发票,内容是黄金
阅读 71
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