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老师您好，我想查一下之前年度，21年--24年社保单位和个人部分分别是多少金额，这个在哪里查
文文老师 | 提问时间：01/27 16:18

#实务#

在申报社保的地方导出明细表，按月汇总

阅读 35

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老师，帮别人代收租金，承租方要求开票，确认收入吗？然后没有成本票
家权老师 | 提问时间：01/27 16:17

#实务#

你们是中介吗？可以开经纪代理服务*代收房租费

阅读 27

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老师，差旅津贴要不要交个人所得税，差旅津贴能不能企税税前扣除
家权老师 | 提问时间：01/27 16:17

#实务#

那个不需要发票，可以税前扣除，不交个税

阅读 24

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2025年税务查出2019年调增了所得税，那我2019年借:所得税费用贷:应交税费-应交所得税借:利润分配-未分配利润贷:所得税费用付款时借应交税费-所得税贷:银行存款，产生的滞纳金记在当期，借:营业外支出-税收滞纳金，贷:银行存款，然后滞纳金在2025年清算时调增出来，这样做对吗？
家权老师 | 提问时间：01/27 16:15

#实务#

所得税费用直接使用利润分配-未分配利润替代，其他分录正确

阅读 51

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公司厂房装修，从25年8月开始装修，，基本上到25年12月完工，之前好几笔一直挂在长期待摊费用的，那从25年12月开始摊销，摊销需要做长期费用摊销表格吗？还是在账上做一笔分录就行了。需要做长期待摊费用表格的话，给我个模板吧
郭老师 | 提问时间：01/27 16:14

#实务#

完工次月开始分摊，也就是2026年1月份开始分摊，就可以的。有没有表格都可以，可以参考这个

阅读 49

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供应商开的发票异常，税局要求2月份报税转出进项，能不能用其他进项去抵扣呢，还是一定要交税了
文文老师 | 提问时间：01/27 16:12

#实务#

能用其他进项去抵扣

阅读 23

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现在人员离职不在公司了，就填写离职日期吗？然后有股东不在公司，但是可能会涉及分红，就选其他，不选雇员吗？以前是把正常改为非正常
刘艳红老师 | 提问时间：01/27 16:06

#实务#

您好，是的，就是你说的这样的

阅读 39

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老师摊销是拿到发票开始还是付款开始
家权老师 | 提问时间：01/27 16:05

#实务#

是从业务发生的次月开始

阅读 20

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我公司取得的进项写的是白条，销项写猪肉，可以吗？还是必须一致
家权老师 | 提问时间：01/27 16:04

#实务#

白条是俗称，要规范开票，不能使用口语开

阅读 59

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类似这种红榉木、变色木、这种可以开园艺产品吗
家权老师 | 提问时间：01/27 16:00

#实务#

可以开的，没问题的哈

阅读 299

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老师，对方公司只提供了营业执照，我们准备收这家公司，怎么查他们公司情况？24年12月份成立的
文文老师 | 提问时间：01/27 16:00

#实务#

可登录电子税务局查询申报情况

阅读 24

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我即有营业外收入又有营业外支出借贷方都有，我怎么去扎抵？
刘艳红老师 | 提问时间：01/27 15:59

#实务#

您好，这个不用管，你分别做账就可以了

阅读 58

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期末结账提示检查固定资产表数据出现问题是什么原因 12月刚好增加了一笔固定资产这个有影响吗当月不折旧呀
刘艳红老师 | 提问时间：01/27 15:55

#实务#

您好，这个不影响，可能是系统的原因

阅读 24

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公司基本户的钱往一般户转转，那作为基本户要写一个支出凭证，那作为一个一般户收到钱了也需要写一个收款凭证吗，我怎么听别人说两个行写一个就可以了到底应该写几个凭证
家权老师 | 提问时间：01/27 15:54

#实务#

借：银行存款-转入行银行账户贷：银行存款-转出行银行账户

阅读 49

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老师，2月份本应该要发1月工资的，但是由于我们公账上钱不够，所以1月工资可能要到3月份才会发了。那2月初申报1月个税，1月工资又不发的话，我怎么申报1月个税？
家权老师 | 提问时间：01/27 15:54

#实务#

没发工资就0申报就行了

阅读 26

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老师，要是客户盖没有编码的公章，以后要是走法律程序还有效吗？
家权老师 | 提问时间：01/27 15:53

#实务#

1.效力关键在于真实性与合法性：根据《中华人民共和国民法典》第四百九十条，合同自当事人盖章时成立。法律并未强制要求公章必须带有编码。只要该公章是单位依法刻制、真实有效，并且是单位真实意思表示的体现，即使没有编码，其盖章行为同样能代表单位意志，对单位产生法律约束力。 2.编码并非法定生效要件：公章上的编码（或数字）主要用于公安机关的治安管理、备案识别和防伪，是行政管理的手段，而非民事法律关系中判断公章效力的法定前提条件。

阅读 28

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老师，我想问一下，跨境电商小规模纳税人，可以享受出口免税的政策吗？
文文老师 | 提问时间：01/27 15:53

#实务#

跨境电商小规模纳税人，可以享受出口免税的政策。

阅读 151

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请教一下老师，有个朋友想开公司，因为客户要专票，必须注册一般纳税人，但开始没有什么业务且就他一个人经营，且他还在其他地方上班缴纳社保。新开公司必须要最少一人发工资交社保对吗
家权老师 | 提问时间：01/27 15:52

#实务#

可以不交社保的，只是要申报一个人的工资

阅读 24

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查给我们供货的供应商的往来账查应付账款和成本都要查吗
家权老师 | 提问时间：01/27 15:51

#实务#

那个是查应付账款科目，没有设应付账款的就要查取得发票支付的款项

阅读 62

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老师一般纳税人才能有出口退税吗
文文老师 | 提问时间：01/27 15:50

#实务#

是，一般纳税人才能有出口退税

阅读 260

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货代公司代收的拖车费服务，应开具多少税率发票？
小菲老师 | 提问时间：01/27 15:50

#实务#

同学，你好一般是开具6%

阅读 25

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如果将20万房贷分期还款，每月还款额为多少，假设贷款利率为5%？
周老师 | 提问时间：12/11 17:51

#会计实务#

要计算每月还款额，可以使用等额本息法。首先，计算贷款的月利率：月利率 = 年利率 / 12 = 5% / 12 = 0.4167% 然后，计算还款期数：还款期数 = 贷款总额 / 每月还款额 = 20万 / 每月还款额根据等额本息法的公式：每月还款额 = 贷款总额 * 月利率 * (1 + 月利率)^还款期数 / ((1 + 月利率)^还款期数 - 1) 将已知条件代入公式，得到：每月还款额 = 20万 * 0.4167% * (1 + 0.4167%)^还款期数 / ((1 + 0.4167%)^还款期数 - 1) 由于还款期数是未知的，我们无法直接计算每月还款额。但可以通过试算法来逼近每月还款额。假设还款期数为n个月，我们可以尝试不同的n值，计算出对应的每月还款额，然后逐步调整n值，直到找到一个合适的解。例如，假设n=240个月（20年），代入公式计算：每月还款额 = 20万 * 0.4167% * (1 + 0.4167%)^240 / ((1 + 0.4167%)^240 - 1) 根据计算结果，如果每月还款额太小，则调整n值增加还款期数；如果每月还款额太大，则调整n值减少还款期数。通过不断试算和调整，最终可以找到一个合适的每月还款额。需要注意的是，这个计算结果只是一个近似值，实际还款额可能会有微小的差异。另外，还款期数也可以根据实际情况进行调整，例如选择更短的还款期数来减少利息负担。

阅读 1835

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京东分期卡利息如何计算？
周老师 | 提问时间：12/11 17:43

#会计实务#

京东分期卡的利息计算方法如下： 1. 首先，确定分期期数和分期金额。假设需要分期12个月，分期金额为10000元。 2. 查找京东分期卡的利率表，确定相应期数的利率。假设12个月期数的利率为1.5%。 3. 计算每个月的利息。利息计算公式为：利息 = 分期金额 × 月利率。假设月利率为1.5% / 12 = 0.125%。第1个月利息 = 10000元 × 0.125% = 12.5元第2个月利息 = (10000元 - 每月还款金额) × 0.125% 第3个月利息 = (10000元 - 每月还款金额 - 第2个月还款金额) × 0.125% 以此类推，直到第12个月。 4. 计算每个月的还款金额。还款金额计算公式为：还款金额 = 分期金额 / 分期期数。假设每个月还款金额为10000元 / 12 = 833.33元。 5. 每个月的还款金额包括本金和利息，所以每个月的本金 = 每个月还款金额 - 当月利息。 6. 最后，计算总利息。将每个月的利息相加即可得到总利息。请注意，以上计算方法仅为示例，实际利率和还款金额可能会有所不同。建议您参考京东分期卡的具体利率表和还款计划，以确保准确计算利息。

阅读 1856

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赔偿金会计分录中如何处理赔偿金的税金和其他相关费用？
王一老师 | 提问时间：12/11 17:43

#会计实务#

在处理赔偿金的会计分录中，需要考虑赔偿金的税金和其他相关费用。下面是一个可能的会计分录示例：借：赔偿金（资产类科目）贷：应付赔偿金（负债类科目）借：应付赔偿金（负债类科目）贷：现金（资产类科目）根据具体情况，还需要考虑赔偿金的税金和其他相关费用。如果赔偿金需要缴纳税金，可以按以下方式处理：借：赔偿金税金（费用类科目）贷：应付赔偿金税金（负债类科目）如果还有其他相关费用，例如律师费、调查费等，可以按以下方式处理：借：赔偿金其他相关费用（费用类科目）贷：应付赔偿金其他相关费用（负债类科目）需要根据具体情况，结合相关法规和会计准则，确定正确的会计处理方法。建议在处理赔偿金的会计分录时，咨询专业会计师或税务顾问，以确保准确无误。

阅读 1020

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年利率42%，一万元的利息是多少？
秦老师 | 提问时间：12/11 17:40

#会计实务#

年利率为42%，一万元的利息是多少？首先，我们需要确定年利率是指按照年度计算的利率。所以，年利率为42%意味着每年可以获得42%的利息。利息 = 本金 × 年利率利息 = 10000 × 0.42 利息 = 4200 元所以，一万元的利息是4200元。

阅读 4479

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房产税和土地使用税的征收标准有哪些区别?
周老师 | 提问时间：12/11 17:37

#会计实务#

房产税和土地使用税是两种不同的税种，其征收标准也有一些区别。 1. 房产税的征收标准： - 房产税是按照房屋的评估值来计算的，评估值通常是根据房屋的市场价值、面积、位置等因素确定的。 - 房产税的税率一般是固定的，根据不同地区可能会有所差异，但一般不会根据房产的价值而变动。 2. 土地使用税的征收标准： - 土地使用税是按照土地的面积和用途来计算的，不同用途的土地有不同的税率。 - 土地使用税的税率一般是根据土地的用途和地区来确定的，不同地区和用途的土地税率可能会有所不同。总结：房产税和土地使用税的主要区别在于征收标准的不同。房产税是按照房屋的评估值计算，税率一般是固定的；而土地使用税是按照土地的面积和用途计算，税率根据土地用途和地区来确定。

阅读 960

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用未分配利润购买车辆的分录是什么？
欧阳老师 | 提问时间：12/11 17:32

#会计实务#

会计实务中，用未分配利润购买车辆的分录如下：借：车辆账户贷：未分配利润账户这个分录反映了公司用未分配利润购买车辆的情况。通过借车辆账户，增加车辆的资产金额；通过贷未分配利润账户，减少未分配利润的金额。

阅读 2639

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房贷款利息怎么算
王一老师 | 提问时间：12/11 17:31

#会计实务#

房贷款利息的计算方法取决于贷款合同的具体条款和利率计算方式。一般来说，房贷款利息可以按照以下几种方式计算： 1. 简单利息计算：利息=贷款本金 × 年利率 × 贷款期限。这种计算方法适用于按照固定利率计算利息的贷款。 2. 复利计算：利息=贷款本金 × (1 + 年利率) ^ 贷款期限 - 贷款本金。这种计算方法适用于按照复利计算利息的贷款。 3. 按月计息：利息=每月未偿还本金 × 月利率。这种计算方法适用于按月计息的贷款。请注意，以上仅为一般情况下的计算方法，具体计算应根据贷款合同的条款和利率计算方式进行。此外，还需注意是否有其他费用和条件，如贷款管理费、提前还款费等。如果您有具体的贷款合同，请参考合同中的条款和利率计算方式来计算房贷款利息。

阅读 1832

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制造费用按生产工时比例法计算的公式是什么？
周老师 | 提问时间：12/11 17:26

#会计实务#

制造费用按生产工时比例法计算的公式为：制造费用 = 生产工时 × 单位生产工时成本其中，生产工时是指在生产过程中所用的总工时，单位生产工时成本是指每个单位产品所需的平均工时成本。通过将生产工时乘以单位生产工时成本，可以得到制造费用。

阅读 1311

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如何计算税后债务资本成本？
秦老师 | 提问时间：12/11 17:19

#会计实务#

计算税后债务资本成本的公式如下：税后债务资本成本 = 债务利息支出 / (债务资本 × (1 - 税率)) 其中，债务利息支出是指公司支付的债务利息的金额，债务资本是指公司的债务总额，税率是指公司适用的税率。举个例子来说明：假设公司的债务利息支出为100,000美元，债务资本为1,000,000美元，税率为30%。税后债务资本成本 = 100,000 / (1,000,000 × (1 - 0.30)) = 100,000 / (1,000,000 × 0.70) = 0.1429 或 14.29% 所以，该公司的税后债务资本成本为14.29%。这表示公司每一美元的债务资本，需要支付14.29美分的利息支出。

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