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小规模公司,既不想超了30万交增值税,1季度预缴的所得税又多了,汇算清缴时又不想退,费用也不是很多,怎么办
刘艳红老师
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提问时间:12/26 15:05
#税务师#
您好,汇算清缴调增处理就可以
阅读 157
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老师,平销返利,是在收入的哪个章节呢?我记得有这么一个知识点,但不记得在哪里学过了
家权老师
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提问时间:12/26 14:49
#税务师#
那个是增值税那个章节里边讲解的,意思是只能开票红冲进货成本,不能直接返现
阅读 134
收藏 1
公司车的ETC绑定的是个人银行卡扣费,这会有什么不合适的地方
文文老师
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提问时间:12/26 14:24
#税务师#
若能正常开具公司抬头发票,没问题
阅读 169
收藏 0
什么情况下需要外经证
小菲老师
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提问时间:12/26 13:27
#税务师#
同学,你好 异地建筑服务
阅读 153
收藏 0
老师好 还有一个问题 就是一揽子交易形成的同一控制个别报表的做账,因为书上没有展开说但我想知道。比如第一次买5%,后面再买80%,那如果后面80%对方不卖了,那么对方要把之前5%的价款给回我,我把5%股权给回对方,也就是要么我都买85%,要么都不买即0%,这样叫一揽子,情况我知道的。我不知道的是,在买到5%及后面80%的时候,我要怎么确定我的入帐金额呢?也就是我想知道怎么入帐以及入帐金额是怎么规定的,谢谢。
董孝彬老师
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提问时间:12/26 11:42
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 149
收藏 1
老师好 我想请问长投个别报表转换的问题 如果是金融资产或者是长投权益法转为同一控制下企业合并的长投(成本法),我知道此时合并对价是原账面+新账面,但我的问题是:1⃣️原投资为权益法,那原核算下的小尾巴:资本公积及其他综合收益要怎么处理?2⃣️原投资为其他权益工具投资,那原核算下的其他综合收益也是要怎么处理?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:12/26 11:35
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 185
收藏 1
老师,我们做青岛代理的,总经销给我们任务,比如卖100万件,送1万件,这种情况我们应该怎么核算?按新的收入准则
文文老师
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提问时间:12/26 10:35
#税务师#
你好,可按100万件确认收入,按101万件确认成本
阅读 130
收藏 1
老师好,请问一下劳动合同签订最少要一年是嘛
朴老师
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提问时间:12/25 19:50
#税务师#
同学你好 这个没有限制的 可以三个月六个月都行
阅读 129
收藏 1
固定资产在什么情况下,可以一次性折旧?
刘艳红老师
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提问时间:12/25 16:49
#税务师#
您好,不超过500W税法可以一次抵扣的
阅读 134
收藏 1
老师,请问购买二手皮卡车2万5000是直接入固定资产吗?(朴老师)
暖暖老师
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提问时间:12/25 15:29
#税务师#
你好借固定自产贷银行存款
阅读 130
收藏 0
我是个体工商户农场,销售自产自销的小麦,对方要发票,我得交多少个人所得税,销售额是374万
家权老师
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提问时间:12/25 15:20
#税务师#
销售自产的农产品不交增值税和个税
阅读 183
收藏 1
老师,个体户销售建筑材料,需要有什么资质吗
暖暖老师
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提问时间:12/25 13:57
#税务师#
你好,除非特殊材料没要求的
阅读 129
收藏 1
老师我公司账面的土地有很少一部分20年前有几间法院拍卖给个人了啊,现在我们按原值出让,我们公司需要开发票,我们简易好不上税对吗。
家权老师
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提问时间:12/25 11:42
#税务师#
取得的土地是2016年前的可以开简易计税
阅读 151
收藏 1
老师,法定代表人死后(两个股东的有限公司的法人),多长时间内变更营业执照法人?
刘艳红老师
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提问时间:12/25 10:28
#税务师#
您好,一般死后就要变更了
阅读 168
收藏 1
请指导,给个现行的固定资产加速折旧的依据,法规,谢谢
文文老师
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提问时间:12/25 09:42
#税务师#
是指500万以下固定资产,一次性加速折旧政策?
阅读 176
收藏 1
老师,个体户开茶室,茶桌按小时提供茶水,工商选择什么经营内容,税务是按什么税率核定
朴老师
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提问时间:12/25 09:40
#税务师#
工商经营内容:核心选餐饮服务(不含油烟)、食品销售(需办食品经营许可),可增棋牌室服务、茶具销售等一般项目。 税务核定:按小规模纳税人,2025 年增值税减按1%(月销≤10 万 / 季≤30 万普票免征),附加税减半,经营所得个税多核定征收(各地 0.5%-2% 不等),年应纳税所得额≤200 万部分个税减半。
阅读 196
收藏 1
老师,个体户开茶室,销售茶具用品在工商选什么经营内容
文文老师
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提问时间:12/25 09:34
#税务师#
可选择 “陶瓷制品销售”或茶具销售
阅读 136
收藏 0
老师,个体户开棋牌室,工商经营内容属于什么,核定税额的税率是多少
小菲老师
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提问时间:12/25 09:28
#税务师#
同学,你好 登记时可以参考“棋牌娱乐”“休闲棋牌” 目前个体户核定征收的综合税率通常在 0.5%–1.5% 之间,但具体还要看你的实际经营情况和当地政策。
阅读 190
收藏 1
老师,个体户经营茶室,卖自制咖啡属于什么经营内容
文文老师
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提问时间:12/25 09:27
#税务师#
选择自制饮品类经营内容
阅读 131
收藏 0
老师,个体户经营茶室,茶桌按小时计费,工商属于什么营业内容
文文老师
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提问时间:12/25 09:26
#税务师#
选择自制饮品类经营内容
阅读 156
收藏 1
请问,小企业准则,购入房屋,现行的折旧是定20年,还是加速折旧一次折完,两种的实务,请老师详细指导。
家权老师
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提问时间:12/25 09:22
#税务师#
购入房屋,现行的折旧是定20年
阅读 153
收藏 1
老师,个体户开茶室,有美团销售,工商经营内容怎么选择
小菲老师
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提问时间:12/25 09:22
#税务师#
同学,你好 自制饮品制售(现场做茶饮必备) 食品互联网销售(美团外卖的资质基础)
阅读 137
收藏 1
老师您好,我想咨询一下,我们收购的个人小麦,他是农户,然后身份证提供给我们,我们已经开农产品收购发票了,现在税务风险提示他有个体户,是农场,现在税务局让他们用个体户给我开发票,但是这个人不给我们用个体户开,我们有什么办法可以解决这个事吗?
家权老师
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提问时间:12/25 08:43
#税务师#
直接告诉他不给开,以后就不合作了,看他卖给谁
阅读 163
收藏 0
制度要写个 职工福利费的实施细则 ,请问能否给个现行的,怎么写合适,谢谢
董孝彬老师
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提问时间:12/24 22:21
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 151
收藏 1
员工上下班交通补贴,以非货币性福利方式提供时,通常包括以下形式:
刘艳红老师
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提问时间:12/24 22:09
#税务师#
您好 具体来说: 企业提供交通工具接送员工上下班,如公共汽车、班车等,以减轻员工的交通费用。 企业按内部规定为员工报销上下班交通费,根据实际费用进行报销
阅读 178
收藏 1
员工上下班交通补贴纳入工资总额,在管理制度里是属于员工福利吗
董孝彬老师
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提问时间:12/24 21:33
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 185
收藏 1
老师请问一下,纳税人开采共伴生矿、低品位矿、尾矿,以及因安全生产、生态环境保护等需要依法强制淘汰、关闭的矿山所产生的应税产品,或者利用废石、尾矿、废渣、废水、废气等提取的矿产品,可以减征或者免征资源税”以及“对废渣等废弃物进行综合利用的销售,贵州省是怎么规定的,查不到
朴老师
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提问时间:12/24 21:24
#税务师#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 150
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请问老师,使用权资产的出租到期后,会产生销项税么?
家权老师
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提问时间:12/24 16:39
#税务师#
继续收租金才有增值税
阅读 133
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老师社保费调差咋调了
文文老师
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提问时间:12/24 15:41
#税务师#
你好,是指怎么会计处理吗
阅读 116
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老师好 我想请问长投未实现内部交易损益的问题 我不理解为什么固定资产折旧完对应的未实现内部交易损益也就实现了? 1⃣️如果是卖存货那是把存货卖出去才叫实现了,是不是可以这样理解:把存货这项资产账面价值变成0了就相当于存货就实现了? 2⃣️因此,固定资产也好无形资产也罢,都是要把账面价值变成0了才相当于把固定或无形资产的未实现损益给实现?是这样来想吗?
朴老师
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提问时间:12/24 14:44
#税务师#
是的 存货:对外售出→账面转出价值归零,未实现内部损益就全部实现; 固定资产 / 无形资产:靠折旧 / 摊销逐步把账面价值摊至零,未实现内部损益就随折旧 / 摊销同步分期实现; 本质统一:内部交易的资产,价值在内部体系里彻底消耗 / 转出清零,对应的未实现损益就全部实现。
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