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老师,存货处置办废的流程是什么,税务和账务如何处理
小菲老师
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提问时间:02/04 14:59
#税务#
同学,你好 提出报废申请 由仓储或使用部门填写《存货处置申请单》,列明存货名称、规格、数量、报废原因(如过期、损坏、技术淘汰等)。 内部审批 提交至质量、财务、管理层等相关部门审核,获得批准后方可执行后续操作。 实物处理 对报废存货进行隔离,防止误用; 按环保或安全要求进行销毁、变卖或回收处理; 若有残值,可作为废品出售。
阅读 53
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老师,员工拿2023年的发票来报销,能报销吗?
家权老师
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提问时间:02/04 14:53
#税务#
直接不给报销了哈
阅读 46
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无票收入出口到国外,我开的是13%的普票,那要不要在出口应征报关单用途确认
家权老师
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提问时间:02/04 14:51
#税务#
普票没法确认的,专票才能确认
阅读 42
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杭州社保现在需要填写年度缴费工资申报了,如果这个工资申报不按实际情况填写会怎么样?比如25年实际平均工资12000,填写了4000,会怎么样?
家权老师
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提问时间:02/04 14:44
#税务#
可能会喊你补交社保
阅读 109
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老师 我买了装载机318000 可以当月一次性计提折旧吗
小菲老师
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提问时间:02/04 14:42
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 47
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自然人汽车租赁个税怎么算?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 14:38
#税务#
您好,个税是按20%来算的
阅读 36
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变更股权,其中一个股东是公司控股的,股东会决议是签名还是盖章?
家权老师
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提问时间:02/04 14:37
#税务#
股东是法人就盖章,自然人签名
阅读 81
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老师,外贸企业外销收入,平台扣除手续费后转给公司,收入确认按手续费之前还是之后呢
暖暖老师
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提问时间:02/04 14:33
#税务#
你好,按照没扣手续费前的
阅读 51
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1-12月科目余额表最末及是哪里
小菲老师
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提问时间:02/04 14:32
#税务#
同学,你好 你是问科目层级吗?? 你设置了几层,最末就是几层
阅读 59
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请问我们公司是一般纳税人,买了农户的果子,再卖出去,买果子开的收购发票能抵扣多少增值税呢
家权老师
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提问时间:02/04 14:23
#税务#
那个可以抵扣9%的哈
阅读 43
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老师,工程服务,总包给甲方开110万发票,分包给总包开100万发票,所得税按什么预缴?
小菲老师
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提问时间:02/04 14:23
#税务#
同学,你好 需按项目实际经营收入的 0.2% 按月或按季向项目所在地预缴企业所得税。
阅读 45
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老师,老板私车公用,签租车协议,每个月的租金是开发票,还是附工资发?
小菲老师
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提问时间:02/04 14:21
#税务#
同学,你好 每个月的租金是开发票的
阅读 33
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请问现在人力资源服务的税率是多少呀,什么情况下人力资源服务免税
家权老师
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提问时间:02/04 14:19
#税务#
现在人力资源服务的税率是6%,没有免税的规定
阅读 47
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现在打车的发票不能抵扣吗?
家权老师
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提问时间:02/04 14:15
#税务#
是电子普票就可以抵扣的
阅读 42
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老师,开普通运输发票可以不用要道路运输许可证吗?一人有限责任公司小规模
家权老师
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提问时间:02/04 14:13
#税务#
需要那个许可才能经营的,不然查到要被罚款
阅读 202
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取得国内旅客运输服务的增值税全量普通发票,没有备注旅客信息,可以抵扣进项税额吗?
苏晓燕老师
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提问时间:02/04 14:07
#税务#
购进国内旅客运输服务,取得增值税普通发票(含数电普票)的,进项税额不可以抵扣,专票可以抵扣。 2026年1月1日开始执行的财政部 税务总局公告2026年第13号公告第一条列举的可以抵扣的旅客运输服务发票类型中没有增值税普票发票(含数电普票),理解如无后续政策补充,那么从2026年开始,取得的旅客运输服务普通发票就不涉及进项抵扣了。 参考文件:财政部 税务总局公告2026年第13号公告第一条,且13号公告最后一条规定“本公告自2026年1月1日起施行。此前规定与本公告规定不一致的,以本公告为准。
阅读 103
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老师全年综合所得不足12万还是6万返还
刘艳红老师
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提问时间:02/04 14:00
#税务#
您好,全年综合所得不超过12W,就不用做汇算清缴
阅读 199
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老师好,本月收到的专票,暂时不想勾选抵扣,可以吗?那么计入哪个会计科目会比较好?
朴老师
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提问时间:02/04 14:00
#税务#
可以,专票暂时不勾选抵扣完全合规,未抵扣的进项税额计入应交税费 — 待抵扣进项税额科目,具体分录: 借:相关成本 / 费用 / 资产科目 应交税费 — 待抵扣进项税额 贷:银行存款 / 应付账款 后续勾选抵扣时,再结转: 借:应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:应交税费 — 待抵扣进项税额
阅读 50
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你好,我有一些服务收入是来自香港企业的,我们没有开票给香港公司,开了收据,但是这部分收入我们有申报未开票收入的,这会有问题吗
暖暖老师
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提问时间:02/04 13:59
#税务#
你好这个不妨碍的,申报就可以啦
阅读 96
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老师,我们公司找代账公司代账,他要我做一份保管库存账,这个怎么做
刘艳红老师
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提问时间:02/04 13:58
#税务#
您好,这个就是你们的进销存
阅读 46
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老师,请问政府合作社采购种子,我们给政府合作社育苗收取育苗款,发票我们要怎么开给政府合作社
小菲老师
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提问时间:02/04 13:52
#税务#
同学,你好 你是提供,育苗服务吗?
阅读 72
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律所合伙人工资 怎么组成比较好,按最低社保缴费基数调整
刘艳红老师
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提问时间:02/04 13:51
#税务#
您好, 你是要把工资调到和社保基数一样,是吧
阅读 76
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请问老师这个是不是发票?
暖暖老师
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提问时间:02/04 13:41
#税务#
你好,这是产权局的专用发票啊
阅读 70
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数电发票(通行费发票) 可抵扣增值税吗
小菲老师
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提问时间:02/04 13:34
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 31
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老师,请问下,建筑业一项工程,向同一家公司分别签材料采购13%和劳务简易计税3%这两个合同,这种属不属于业务拆分,可行吗?
暖暖老师
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提问时间:02/04 13:32
#税务#
你好,建筑业向同一公司分签材料采购(13%)与劳务简易计税(3%)合同,属于业务拆分,满足条件则可行合规,核心在于业务真实、独立核算、符合税法规则,避免被认定为混合销售从高计税。
阅读 50
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老师麻烦问一下公司有无票的收入,这种不用开票的,老板又不想交税,业务员吧款直接交给老板,老师怎们处理
小菲老师
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提问时间:02/04 13:31
#税务#
同学,你好 要做收入的
阅读 32
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签了一份设备采购合同,其中材料费6万,人工费4万,这个是合并一起开票,适用销售设备增值税率好,还是分开开票按材料和服务分开是可以的吗,现行的增值税法下?
朴老师
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提问时间:02/04 13:29
#税务#
可行两种开票方式,核心看合同是否明确拆分且独立核算: 合并开:按销售设备 13% 税率,操作简单无争议,适合人工为设备交付辅助的情况; 分开开:材料 6 万开 13%、人工 4 万开 9%,需合同明确拆分价款、分别核算,否则税务会从高按 13% 计税。 外购设备的人工若为安装服务,分开开需满足上述条件,自产设备则可直接分开计税。
阅读 43
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老师好,请问发票上的金额大于实际报销的金额可以吗?税务上有没有风险呢?
小菲老师
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提问时间:02/04 13:29
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 32
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老师你好,我公司是建筑行业一般纳税人,签了一份室内装饰合同,合同中有三项是包工包料分包出去了,也收到过13个点的增值税专票。现在甲方要以代发工资的形式给工程款,我们应该怎么操作呢?
暖暖老师
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提问时间:02/04 13:24
#税务#
你好,借应付职工薪酬贷应收账款
阅读 49
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老师,我们有个客户一定要私账转我们公账,还要开票,我们收了私账存到公司账户可以吗?说也说不通
小菲老师
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提问时间:02/04 13:22
#税务#
同学,你好 你们有合同吗?金额多少?
阅读 49
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