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老师你好,咨询下我司有一笔出口业务,未开具发票,想出口转内销,如何申报增值税?是否需要在电子税务局操作出口转内销证明?(有在电子税务局操作免(退)税备案
朴老师
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提问时间:02/04 16:37
#税务#
生产企业:无需开出口转内销证明,电子税局做出口应征税报关单用途确认,增值税申报表填未开具发票栏次申报销项即可; 外贸企业:需先在电子税局申请开具出口转内销证明,再做报关单用途确认,凭证明抵扣进项,申报表填未开具发票栏次申报销项; 你司已做免退税备案,按上述对应企业类型操作即可
阅读 71
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请问销售礼盒,里面包含蜂蜜、茶叶等产品选择什么税收编码
家权老师
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提问时间:02/04 16:35
#税务#
开蜂蜜的税目就行
阅读 41
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老师,小规模纳税人季度还是30万免税吗?如果一个月开50万的票吗,是按照50万减去免税的30万来交税,还是直接按照50万来交税呢
刘艳红老师
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提问时间:02/04 16:34
#税务#
您好,直接按50W全额来交的
阅读 47
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顺丰快递费发票可不可以是另外一家公司开的票呢
刘艳红老师
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提问时间:02/04 16:32
#税务#
您好,不能的,这个最好就是顺丰开
阅读 349
收藏 1
个体工商户核定征收的话,还需要在个税系统上去申报个税吗?
家权老师
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提问时间:02/04 16:29
#税务#
不需要的,不需要再个税系统
阅读 39
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请问,公司员工社保费上个月漏买了,本月可不可以补买的,也就是说本月买2个月?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 16:24
#税务#
您好,你是上月没有增员吗?
阅读 46
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建筑劳务公司对公账户给劳务代表发工资,一次可以发多少人的?这没有发票能入账吗?
家权老师
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提问时间:02/04 16:22
#税务#
劳务代表是谁派来的呢?
阅读 55
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老师您好,甲乙双方签订工程承包合同,乙方承建宿舍楼,合同价款中包含电视、空调等可以直接形成固定资产的设备,请问建筑服务和可以单独形成固定资产的设备,按最新增值税法乙方该如何开发票,是全部开9%还是设备单独开13%
家权老师
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提问时间:02/04 16:05
#税务#
按工程开9%税率就行,包工包料
阅读 49
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老师 房产税更正申报操作流程 谢谢
小菲老师
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提问时间:02/04 16:04
#税务#
同学,你好 点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【申报错误更正】或【申报更正与作废】。 选择需要更正的税款所属期和申报表类型,如《城镇土地使用税 房产税纳税申报表》。 查询到对应申报记录后,点击操作栏中的【更正】按钮进入修改界面。
阅读 46
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老师您好!我公司买了超市的预付卡2000元,用于送供应商。这个要怎么入账。
刘艳红老师
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提问时间:02/04 15:59
#税务#
借:预付账款 贷:银行存款
阅读 59
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收到客户货款又退回去怎么做账
家权老师
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提问时间:02/04 15:52
#税务#
收到做应收账款,退回时冲
阅读 63
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2026年起,员工报销的滴滴打车费电子普票,进项税还可以抵扣吗?发票票面上是没有注明旅客信息的
刘艳红老师
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提问时间:02/04 15:45
#税务#
您好,可以的,这个在平台上面认证就可以
阅读 220
收藏 1
进项发票10吨货品,报关单10.01吨,产品不退税不免税,视同内销的商品,吨位差一点,怎么办
家权老师
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提问时间:02/04 15:43
#税务#
按10.01吨做收入就行,入库和出库都是按10吨
阅读 67
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我们是农产品收购公司,跟中间商收购蚕茧,开收购发票写代付可以吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:42
#税务#
不能,只能直接向农民收的
阅读 56
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老师,现在有最新规定关于纸质的高铁票抵扣进项由百分之九降到百分之三了吗
刘艳红老师
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提问时间:02/04 15:42
#税务#
您好,没有的,是按9%来抵扣的
阅读 43
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老师,合同价款26万多,25年11月收到项目预收款7万多,开的建筑服务预收款,也预缴了税,这月开具了19万发票预缴税款的时候要把之前预缴过的税款减去吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:40
#税务#
是的。申报的时候可以抵减预交的增值税
阅读 85
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请问这样计算对吗?老师
郭老师
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提问时间:02/04 15:40
#税务#
对的是的,是这么计算
阅读 62
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老师现在汽车维修费发票,改成服务在电子税务局系统怎么改,麻烦老师说下操作方法
刘艳红老师
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提问时间:02/04 15:39
#税务#
您好,你开现代服务*汽车维修费
阅读 55
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老师,一般纳税人一年开票不足500万,税务局会自动调整成小规模纳税人吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 15:37
#税务#
您好,不会,一般人变不了小规模
阅读 55
收藏 0
我想问下关于个税员工注册个税app的。都是60岁以上老人。不存在任何抵扣。右以不注册吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:27
#税务#
本身工资就低,不超过5000可以不注册的
阅读 92
收藏 0
小规模报税没有会计用法人的身份可以报税吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:22
#税务#
可以报的,没问题的
阅读 63
收藏 0
发票查询系统有一张发票,发票状态正常,发票风险等级是黄色标志,显示疑点,看跟之前开的名称一样,这是什么情况
小菲老师
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提问时间:02/04 15:14
#税务#
同学,你好 可能对方公司有问题
阅读 78
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我们有家公司长期是没有业务的 这家公司名下必须要有一名员工吗 我问了12366说员工工资可以零申报 就是我能不能长期给这唯一一名员工做工资零申报
郭老师
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提问时间:02/04 15:13
#税务#
你好,申报法人的就可以能长期零申报
阅读 48
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老师,现在申报26年1月的个税,如果有专项附加扣除项目现在就要预填了是吗?比如5500的工资,有专项扣除就能抵扣,没有就得交个税了
朴老师
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提问时间:02/04 15:09
#税务#
申报 26 年 1 月个税,专项附加扣除需提前预填确认才能在当月抵扣;5500 工资,有扣除且总额≥500 元就不用交个税,没扣除则按 500 元应纳税所得额扣 15 元个税,未预填的后续可补扣退税。
阅读 48
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请问老师,2025年12月有一笔银行收款,应该计入应收账款(没开票),我记入营业收入啦,并且已经申报纳税。2026年1月补开了远笔发票,我该好何调账
家权老师
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提问时间:02/04 15:06
#税务#
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税-销项税 如果以后补开发票 贷:主营业务收入 -未开票 负数 贷:主营业务收入 –已开票
阅读 80
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老师好,去年折旧多提了,我今年调回来了,导致今年折旧是负数,在汇算清缴是怎么填写税收金额,账载金额?
郭老师
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提问时间:02/04 15:04
#税务#
账载金额是你帐上计提的折旧包含多计提的 税收金额是允许抵扣企业所得税的,不包含多计提的
阅读 54
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请问职工福利费的进项税额转出分录怎么写?借管理费用_职工福利费,贷:进项税额转出,这样吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:02
#税务#
建议直接做不抵扣勾选,不体现进项
阅读 78
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一般纳税人企业开票没额度没报税。需要报了税才有额度吗。必须扣下交完财务报表所有程序
家权老师
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提问时间:02/04 15:02
#税务#
申报了税就可以开票了,不是必须先交税
阅读 62
收藏 0
老师你好!请问下个税申报系统是升级了吗?之前人员状态有正常和非正常可以切换,就是人员离职之后就切换成“非正常”,怎么今天都没这个界面?
家权老师
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提问时间:02/04 15:01
#税务#
系统变了,不管他的
阅读 37
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老师,存货处置办废的流程是什么,税务和账务如何处理
小菲老师
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提问时间:02/04 14:59
#税务#
同学,你好 提出报废申请 由仓储或使用部门填写《存货处置申请单》,列明存货名称、规格、数量、报废原因(如过期、损坏、技术淘汰等)。 内部审批 提交至质量、财务、管理层等相关部门审核,获得批准后方可执行后续操作。 实物处理 对报废存货进行隔离,防止误用; 按环保或安全要求进行销毁、变卖或回收处理; 若有残值,可作为废品出售。
阅读 53
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