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老师汇算清缴时福利费计入工资里边吗
宋生老师
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提问时间:05/21 16:33
#税务#
你好,这个是看你填哪张表。
阅读 9013
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财务费用需要所得税调增吗
廖君老师
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提问时间:05/21 12:31
#税务#
您好,您说的手续费么,有发票不用调增的,无票的利息和手续费要调增
阅读 9013
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老师,在哪里查企业的个人所得税报了没
家权老师
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提问时间:05/21 14:50
#税务#
就是自然人扣缴端
阅读 9013
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税法固定资产设备是4年,会计上是年限4年以上,有没有关系
宋生老师
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提问时间:05/21 15:25
#税务#
你好,这个没关系的,税法规定是最低四年,你超过四年没关系的。
阅读 9013
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今年甲公司计提了15000、但是有一笔去年计提今年收回的坏账16万,这个我们填表时是按净值填列吗?填A105000那张表
小菲老师
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提问时间:05/21 15:40
#税务#
同学,你好 计提了15000,是减值吗?
阅读 9013
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老师好我想问一下,我们公司旗下有个餐饮公司,厨房从厂家购买豆腐花,槐花粉还有糖水这些,怎么做账
宋生老师
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提问时间:05/21 15:54
#税务#
你好,这个你可以进入原材料。
阅读 9013
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您好老师,我们出租给对方的房子没有下产权证,开票备注栏里能否就写“南园北门西侧白族房屋(建筑面积820平方米)”?
朴老师
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提问时间:05/21 09:54
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 9013
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个人转账公司股权时,没有土地使用权、房屋、知识产权。非流动资产中只有固定资产100万,总资产100万 ,需要出具评估报告吗?
冉老师
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提问时间:05/21 11:43
#税务#
你好,同学,最好是有评估报告的,如果没有硬资产房屋之类的,可以不用
阅读 9013
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是不是会计制度或者会计准则一旦在税局系统备案了,不能更改了吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 11:45
#税务#
你好!是的。正常是不可以的
阅读 9013
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年度财务报表怎么备案?
廖君老师
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提问时间:05/20 22:36
#税务#
您好,是制度不是报表哦 在电子税务局的主页点击“我要办税”,然后选择“综合信息报告”,进入“制度信息报告”,并点击“财务会计制度备案”开始备案流程。
阅读 9013
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老师,我们企业给对方提供了一项服务,服务费来冲减对方工程款,会计分录改怎么做?
郭老师
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提问时间:05/20 12:34
#税务#
借、应付账款 贷、主营业务收入或者其他业务收入, 应交税费。
阅读 9013
收藏 0
老师/:coffee,公司第一次通过农民工工资专用账户发工资,农民工工资比较高,这块工资的个税是我们公司给他代扣代缴吗? 给他们扣个税的标准,是按照工资薪金扣除,还是按照劳务工资待遇扣除呢? 对方公司最后给我们开发票的,个税这块,我们公司也得给他们扣除来吧?
冉老师
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提问时间:05/20 13:57
#税务#
你好,同学 发放方代扣代缴 按照工资薪金的 不用发票的
阅读 9013
收藏 32
小规模纳税人需要报房产,土地使用税吗,应该怎么申报
邹刚得老师
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提问时间:05/20 14:56
#税务#
你好,如果有自用房产或者出租房产,需要申报房产税。根据房产原值或者租金申报 有在城镇范围内占用土地,就需要申报土地使用税,根据占地面积申报
阅读 9013
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老师,企业所得税1季度申报时利润总额6946.88,直接弥补了以前年度亏损6946.88,然后没交所得税对吧。 如果现在二季度利润总额是3541.28,这不就是本年累计的利润总额吗?现在这个弥补亏损怎么填了?
东老师
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提问时间:05/20 11:28
#税务#
你好,你这个3000多是1~6月份的累计盈利吗?还是只是二季度的
阅读 9013
收藏 38
老师:请问一下公司是12月注册,12月只计提工资,社保和公积金都是在24年2月进行了补计提,请问汇算清缴需要把补计提的社保公积金填上吗?
家权老师
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提问时间:05/30 08:52
#税务#
需要先调整23年12月的报表,视同12月已经补计提,然后做汇算
阅读 9012
收藏 38
自产产品移送出厂价到销售公司销售双方怎么做账.
郭老师
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提问时间:05/30 07:18
#税务#
你好 是代销业务的吗
阅读 9012
收藏 11
老师我想问下,我们法人从来没交过个人所得税,但是每年汇算清缴都退了钱,我就没搞懂,我明天去税务局查下,因为老板在我们这也是拿死工资的
宋生老师
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提问时间:05/29 18:07
#税务#
您好!你查不了他的。除非你拿他的账号登录个人所得税APP
阅读 9012
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老师 我想咨询一下 这个工会经费是必须要缴纳的吗?
小菲老师
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提问时间:05/29 12:57
#税务#
同学,你好 是必须要缴纳的
阅读 9012
收藏 34
小规模公司,是加工企业,现在,要开加工费发票,税率几个点
文文老师
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提问时间:05/29 14:33
#税务#
小规模公司,是加工企业 1%
阅读 9012
收藏 5
所得税汇算清缴,期间费用104000在哪里勾选,谢谢老师
郭老师
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提问时间:05/29 07:36
#税务#
你好,勾选的所有表格里面第8行这个就是 参考
阅读 9012
收藏 14
哪位老师解答一下,我以前年度亏损,但今年对账务调整后实际是盈利的,盈利是今年之前的年度产生的,怎么交所得税,有罚款滞纳金吗?交税所属期怎么算,可以享受小型微利企业的优惠吗?谢谢,有法律条款请说明,特别感谢。
盛宇老师
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提问时间:05/29 00:42
#税务#
您好,之前连续五个纳税年度的亏损可以弥补。
阅读 9012
收藏 38
老师您好!所得税汇算清缴,A105050表中的职工薪金支出按应付职工薪酬-工资的借方金额填写了,12月份的工资今年1月份也发了,需不需要把这个给修改过来?请教老师!
廖君老师
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提问时间:05/28 11:24
#税务#
您好,A105050表中的职工薪金 ,汇缴前发放的都算的,不要纳税调整了 实际发生额(本年计提 应付职工薪酬-工资 在年度汇缴前已实发的金额)
阅读 9012
收藏 38
这个减5是什么意思?
廖君老师
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提问时间:05/24 20:35
#税务#
您好,定额贴花就是交过5元了 :根据《国家税务局关于印花税若干具体问题的规定》((1988)国税地字第25号)第4点规定:有些合同在签订时无法确定计税金额,可在签订时先按定额五元贴花,以后结算时再按实际金额计税,补贴印花。”
阅读 9012
收藏 38
发工资一年超过6万的话征收个人所得税是怎么征收的
宋生老师
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提问时间:05/24 18:45
#税务#
您好!你可以参考这个了 96000以内是3%
阅读 9012
收藏 9
老师,商贸企业的增值税和企业所得税一般的税负在多少,谢谢
小菲老师
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提问时间:05/24 09:40
#税务#
同学,你好 增值税的税负2.2%左右 企业所得税的税负2.5%左右
阅读 9012
收藏 5
老师您好 汇算清缴上报后有风险提示?我需要找原因处理吗?
余倩老师
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提问时间:05/24 10:23
#税务#
你好,是风险提示,建议你再核实一下是否按照真实的数据填报的,如果没有需要修改的,可以申报。
阅读 9012
收藏 0
老师好,我单位买了一批苗木在仓房旁种植,对方开具1个点的专票,说是可以抵扣6个点进账?我查了下自产自销的可以按6个点,他这个苗木公司呢?
朴老师
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提问时间:05/24 10:38
#税务#
同学你好 可以抵扣九个点呀
阅读 9012
收藏 38
房东开了房租专票不含税价格46879.09元,增值税2343.96元,需要承租方代扣代缴个人所得税7033.55元,请问怎么做凭证。
venus老师
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提问时间:05/24 11:16
#税务#
借管理费用 46879.09 应交税费——应交增值税(进)2343.96 贷银行存款 应交税费——个税7033.55
阅读 9012
收藏 38
23年有一笔加计扣除的增值税750元,未计入营业外收入,未交增值税也一直挂着这个750元,24年发现后,汇算清缴后也在其他那里调增了,问下这整个会计分录怎么写?
郭老师
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提问时间:05/23 16:41
#税务#
借利润分配,未分配利润,但应交税费未交增值税。
阅读 9012
收藏 1
老师,请问23年第四季度城里的公司,在申报企业所得税汇算清缴的时候,资产总额就是期末书是吧,这个必须要再计算平均值?例如:0+期末数/2,这种
王晓晓老师
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提问时间:05/23 16:48
#税务#
是的,还是要算一个平均值,你四季度企业所得税申报的时候系统已经帮你算好了
阅读 9012
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