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老师,这种交通费按多少下费用?
东老师
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提问时间:05/24 09:06
#税务#
这两个合计的金额是14块钱。
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市政公司三级升二级对资产负债表有要求吗
朴老师
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提问时间:05/24 09:20
#税务#
市政公司三级升二级对资产负债表有要求。在市政工程资质三级升二级的过程中,需要满足一些具体的条件,这些条件通常涉及到企业的多个方面,包括企业资产、主要人员、工程业绩等。 具体来说,企业净资产需要达到一定的标准,这是评估企业整体实力和财务状况的重要指标之一。同时,企业还需要具备足够数量的市政公用工程专业注册建造师、技术工人等人员,并满足一定的技术和管理人员要求。 企业工程业绩也是升级过程中的重要考量因素。需要企业近10年承担过一定数量和规模的市政公用工程施工总承包或主体工程承包,并达到相应的质量标准。
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老师,商贸企业的增值税和企业所得税一般的税负在多少,谢谢
小菲老师
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提问时间:05/24 09:40
#税务#
同学,你好 增值税的税负2.2%左右 企业所得税的税负2.5%左右
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残疾人员怎么申报工资
小菲老师
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提问时间:05/24 09:42
#税务#
同学,你好 正常申报工资个税
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请问老师,甲单位2023年9月15日,承包了A单位,但A单位9月13日做了3笔营业外支出,共计201万元。A直接将200万,冲减利润分配了。企业所得税第四季度营业外支出只是申报了1万多。请问老师,甲单位承接过来,营业外支出账面也只写1万就可以了。甲单位企业所得税汇算清缴营业外支出也只写这1万就成。
朴老师
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提问时间:05/24 09:53
#税务#
1.营业外支出:这是指与企业日常生产经营活动无直接关系的各项支出,如非流动资产处置损失、非常损失、盘亏损失、公益性捐赠支出、非货币性资产交换损失、债务重组损失等。 2.企业所得税:是基于企业年度应纳税所得额来计算的,应纳税所得额是企业在一定期间内的收入总额减去准予扣除项目后的余额。 3.甲单位承接A单位:这里可能涉及的是企业合并、收购或业务承接等情形,具体如何处理需要依据双方达成的协议和相关法律规定。 分析: 1.A单位营业外支出:A单位在9月13日发生的三笔营业外支出共计201万元,但在企业所得税第四季度申报时只申报了1万多。这里可能存在两种情况:一是A单位实际只将1万多作为营业外支出计入账务,二是A单位进行了某些调整或合并处理,导致只申报了部分营业外支出。 2.甲单位承接后的处理:如果甲单位完全承接了A单位的业务和资产(包括负债),那么理论上甲单位应该继承A单位的所有账务数据,包括那201万元的营业外支出。但是,实际操作中,如果双方协议或法律规定了某些特殊处理,如债务重组、资产剥离等,那么甲单位只需要按照协议或法律规定来处理。如果甲单位只是承接了A单位的部分业务或资产,那么甲单位只需要将承接部分的相关账务数据纳入自己的账务体系。在企业所得税汇算清缴时,甲单位需要依据自己的实际账务数据来申报,包括营业外支出。如果甲单位确实只继承了1万多的营业外支出,那么在企业所得税汇算清缴时只写这1万多是可以的。但如果甲单位实际继承了更多的营业外支出,那么必须如实申报。
阅读 9011
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老师您好 汇算清缴上报后有风险提示?我需要找原因处理吗?
余倩老师
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提问时间:05/24 10:23
#税务#
你好,是风险提示,建议你再核实一下是否按照真实的数据填报的,如果没有需要修改的,可以申报。
阅读 9011
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老师好,我单位买了一批苗木在仓房旁种植,对方开具1个点的专票,说是可以抵扣6个点进账?我查了下自产自销的可以按6个点,他这个苗木公司呢?
朴老师
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提问时间:05/24 10:38
#税务#
同学你好 可以抵扣九个点呀
阅读 9011
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房东开了房租专票不含税价格46879.09元,增值税2343.96元,需要承租方代扣代缴个人所得税7033.55元,请问怎么做凭证。
venus老师
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提问时间:05/24 11:16
#税务#
借管理费用 46879.09 应交税费——应交增值税(进)2343.96 贷银行存款 应交税费——个税7033.55
阅读 9011
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23年有一笔加计扣除的增值税750元,未计入营业外收入,未交增值税也一直挂着这个750元,24年发现后,汇算清缴后也在其他那里调增了,问下这整个会计分录怎么写?
郭老师
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提问时间:05/23 16:41
#税务#
借利润分配,未分配利润,但应交税费未交增值税。
阅读 9011
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老师,请问23年第四季度城里的公司,在申报企业所得税汇算清缴的时候,资产总额就是期末书是吧,这个必须要再计算平均值?例如:0+期末数/2,这种
王晓晓老师
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提问时间:05/23 16:48
#税务#
是的,还是要算一个平均值,你四季度企业所得税申报的时候系统已经帮你算好了
阅读 9011
收藏 38
老师,我想问一下,酒店(住宿)个体商户怎么交税?
宋生老师
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提问时间:05/23 18:03
#税务#
你好!这个正常计算,缴纳增值税及附加个人所得税,印花税等
阅读 9011
收藏 28
5月8日公司名称变更信息已完成 银行的还没有空去变更 导致对方开票过来的手续费发票抬头还是用之前的 这发票还能用吗
家权老师
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提问时间:05/22 14:23
#税务#
你好,可以使用的,没问题的
阅读 9011
收藏 9
老师 我们今年有个补缴23年预缴税金 税务说企业所得税汇算清缴不能退 那应该怎么记账 领导说记费用 财务费用吗
家权老师
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提问时间:05/22 14:45
#税务#
暂时挂在那里,以后季度预交所得税的时候抵减
阅读 9011
收藏 38
老师,我厂是一般纳税人,是木材加工厂行业,厂里购买四套刀具,8千多,应该如何入账呢?麻烦老师写详细分录一下。
暖暖老师
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提问时间:05/22 14:52
#税务#
借固定资产8000 贷银行存款8000
阅读 9011
收藏 38
老师,因公司食堂买菜都是私人垫付了112365元,没有发票,为了业务发展,公司托人从到外面开来了发票合计金额112793元,这112793元公司分几次从公账付出,请问老师,这些发票是私账付的还是公账付的呢
微微老师
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提问时间:05/21 16:03
#税务#
您好,公账支付即可的呢。
阅读 9011
收藏 29
你好,老师,这个分割单可以这样吗,税局来查会不会有什么风险,出租方喊付水费只给了收据,收据上注明了几月到几月,总量和单价
廖君老师
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提问时间:05/21 16:42
#税务#
您好,这个可以的,要双方盖章,还要附上原发票复印件哈,没有税务风险的,有效的
阅读 9011
收藏 25
老师,您好,请问您一下,我们在写施工合同时,除了具体的施工项目用表格表示出来,具体金额写出来,其他的热处理费用,管理税金费用,检测费用,也用表格具体金额也写出来,会不会有涉税风险。还是把热处理费用,管理税金费用,检测费用都分摊到具体的安装项目,保温项目,。
小锁老师
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提问时间:05/21 17:49
#税务#
您好,这个建议啊是最好分摊到具体的安装和保温项目
阅读 9011
收藏 0
老师想请教一下这题企业所得税额的计算?
吴卫东老师
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提问时间:05/21 19:44
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 9011
收藏 0
上一年度买酒10万元的专票做了抵扣,现在专管员说只能在费用,不能抵扣,要补税,这个怎么做账务处理呀
邹刚得老师
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提问时间:05/21 12:55
#税务#
你好 借:以前年度损益调整 贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)
阅读 9011
收藏 38
你好,我一季度企业所得税季报的时候有盈利,交了1000块所得税,如果年终一年只要交800的企业所得税,那25年1月报完今年第四季度所得税以后是直接退回来200吗
小锁老师
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提问时间:05/21 15:43
#税务#
您好,这个的话是可以退回来的哈
阅读 9011
收藏 38
麻烦老师先看看,然后解答,谢谢
小碧老师
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提问时间:05/21 15:47
#税务#
你好同学!问题一,如果股东决定不再归还给公司了,是可以做为股息分红的 问题二,需要缴纳个税,工资按综合收入申报:分红税率20%。
阅读 9011
收藏 20
老师,申报企业所得税年报的时候,怎么确认自己公司是不是小型微利企业
家权老师
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提问时间:05/21 08:34
#税务#
小微企业三项条件全符合:年度应纳税所得额不超过300万元,从业人数不超过300人,资产总额不超过5000万元。
阅读 9011
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截止2023年12月 资产总额:2817万元 负债总额:1086万元 营业收入:3100万元 纳税总额:24万元 老师,对于小规模制造企业,营业收入3100万,纳税总额24万合理吗?
小林老师
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提问时间:05/21 10:12
#税务#
你好,你业务都是真实数据?
阅读 9011
收藏 0
老师,企业所得税1季度申报时利润总额6946.88,直接弥补了以前年度亏损6946.88,然后没交所得税对吧。 如果现在二季度利润总额是3541.28,这不就是本年累计的利润总额吗?现在这个弥补亏损怎么填了?
东老师
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提问时间:05/20 11:28
#税务#
你好,你这个3000多是1~6月份的累计盈利吗?还是只是二季度的
阅读 9011
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消费税中投,分,赠取平均价。 换,抵,投取最高价。这里的“投”是一个意思吗,是的话它取什么价?
冉老师
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提问时间:05/01 16:25
#税务#
你好,同学 换,抵,投取最高价。这里的“投”是一个意思吗,是的话它取什么价? 是的,按照最高价的
阅读 9011
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请问做汽车的票能提进项税吗?
宋生老师
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提问时间:06/04 08:16
#税务#
你好!购进汽车的发票是可以抵扣的
阅读 9010
收藏 0
老师,未交增值税的数是哪来的,有分录吗
东老师
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提问时间:05/30 16:09
#税务#
你好,未交增值税就是销项税额减去进项税额的差额。
阅读 9010
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老师,报企业所得税年报的时候股东及分红情况,是这样的,我是不是要手动填上,我在税务局上查投资方信息都没有,怎么办
郭老师
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提问时间:05/30 16:45
#税务#
你好,你是小型微利企业的话,这里免填写不用填写
阅读 9010
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老师,小型微利企业,这个企业没有收入,但是交社保,发工资,交的2023年10月到12月的工资和社保,社保和工资是今年2024年补交的,现在做23年企业所得税年报,能零报吗
bamboo老师
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提问时间:05/30 19:02
#税务#
您好 请问去年没有做计提 利润表数据是0 对么
阅读 9010
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小规模纳税人现在是开一个点的票吗
郭老师
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提问时间:05/30 12:40
#税务#
不动产劳务派遣5%,其他的1%。
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