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劳务派遣可以开具专用发票吗?根据财税2026年10号文
刘艳红老师
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提问时间:02/04 19:44
#税务#
您好,差额的部分不可以开,全额开票都可以开
阅读 76
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老师/:coffee,我们单位给客户报价的时候,是包含着运费那块的。但是负责给我们运输货物的公司,有的能给我们开具运输专票,有的不开,说是开的话,要求我们给他的运输费用加9个点的税费。 这样的话,我们给客户报价的时候,货物价格需要提高多少合适啊?
郭老师
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提问时间:02/04 19:34
#税务#
你是销售货物,如果对方不给你开发票的话,你需要交增值税13%附加税6%所得税5%这几个加起来13%加13% × 6% + 5%
阅读 45
收藏 0
老师好,个税申报系统中一定要提供《个人养老金缴费凭证》据实采集吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 19:27
#税务#
您好,是的,这个是证据,税务局要审核的
阅读 63
收藏 0
应付职工薪酬科目的借贷方含义
刘艳红老师
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提问时间:02/04 19:26
#税务#
您好,借方代表工资支付了,贷方代表还没支付
阅读 32
收藏 0
老师好,企业出售不动产,开票的话有额度限制吗,偶尔发生
刘艳红老师
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提问时间:02/04 19:24
#税务#
您好,有的,如果需要,可以增额的
阅读 573
收藏 2
法人也是股东,经营所得个税是在公户里交完,直接转到法人私户,法人私户再分发给股东,股东还需要交什么税吗
郭老师
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提问时间:02/04 18:55
#税务#
你好 不需要再交税的
阅读 33
收藏 0
小规模餐饮酒店,销售熟食可以开餐饮服务发票吗
郭老师
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提问时间:02/04 18:54
#税务#
自己现做现卖的可以的
阅读 221
收藏 1
老师,学堂的报税实操不能用了吗?
郭老师
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提问时间:02/04 18:51
#税务#
我刚才试了下可以 你的出现什么了
阅读 42
收藏 0
请问销售面粉的税率是多少,我们是批发零售?
郭老师
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提问时间:02/04 18:36
#税务#
一般纳税人9%,小规模的1%
阅读 37
收藏 0
应证税是怎么推算出来的
朴老师
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提问时间:02/04 18:30
#税务#
同学你好 你说的是应纳税所得额吗
阅读 73
收藏 0
老板问我,11月到现在,收的钱和花出去的钱,能有多少,我咋算,我是不从科目余额表里看?
暖暖老师
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提问时间:02/04 18:25
#税务#
你好,是从利润表里看的,科目余额表
阅读 100
收藏 0
老师,请问对于业务人员他们开具了业务提成发票可以用吗?给销售人员的提成不是直接算工资缴纳个税吗?那开具业务提成发票了不交个税吗?
郭老师
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提问时间:02/04 18:13
#税务#
你好,是职工的,不需要开发票,不可以用 是的,是职工的做工资和工资一块交个税
阅读 93
收藏 0
1月份发12月份的工资,2月申报个人所得税时,申报的是1月份的工资还是12月的工资
郭老师
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提问时间:02/04 18:02
#税务#
你好,申报的是十二月份的工资
阅读 35
收藏 0
老师:麻烦问下酒店收到布草洗涤公司的破损赔偿,要不要开具发票,需要的话开具什么内容的发票?
家权老师
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提问时间:02/04 17:59
#税务#
那个不需要开票的,计入营业外收入
阅读 87
收藏 0
老师,请问对于个体定额行业是什么意思,那开技术服务费发票跟这有什么关系
董孝彬老师
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提问时间:02/04 17:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 87
收藏 0
老师:外贸企业,出口业务2月份收到采购发票,是在2月份进行出口退税类勾选,还是3月份进行勾选?
家权老师
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提问时间:02/04 17:56
#税务#
外贸企业于2月份收到的用于出口业务的采购发票,应在3月份进行出口退税类勾选。 具体原因如下: 勾选时间与发票所属期无关:出口退税类发票的勾选是按自然月进行的,与发票上注明的所属期没有直接关联。即使发票是2月份开具的,只要在3月份进行勾选操作,其勾选日期即为3月。 勾选操作需在申报期前完成:出口退税申报是按月进行的,企业需要在申报当月的退税申报期内,完成上一个月所有相关发票的勾选确认。因此,对于2月份收到的发票,企业需要在3月份的增值税纳税申报期内(即3月16日,因2026年3月15日为星期日,申报期限顺延至3月16日 2),通过电子税务局完成“出口退税类勾选”操作,才能将这些发票用于3月份的出口退税申报。
阅读 105
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我们是软件开发企业,我和签订的软件 开项目需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:02/04 17:55
#税务#
是的,按买卖合同交印花税
阅读 69
收藏 0
我们注册地是在市里,在县区办公,想问一下这个该怎么进行税务处理啊,算是跨地区经营吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/04 17:35
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 65
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税控盘注销后 发票大厅全部作废了 税控盘注销了 作废的发票是不是就不需要了
郭老师
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提问时间:02/04 17:34
#税务#
作废的发票,你最好是自己留存好了
阅读 72
收藏 0
请问进出口口岸卡需要注销吗,单位注销了
apple老师
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提问时间:02/04 17:28
#税务#
同学你好 我们公司关务说 要注销掉的
阅读 40
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请问26年2月申报外贸企业出口退税,发票都是25年的,申报日期和批次怎么写呢?
董孝彬老师
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提问时间:02/04 17:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 105
收藏 0
老师,往月多交了增值税,这个月需修改往月增值税纳税申报表。增值税纳税申报表主表中的第30栏“本期缴纳上期应纳税额”是按往月多交的增值税金额填,还是修改为往月实际应该缴纳的正确的增值税金额填?应该退回的那一部分增值税需要申请退税,需体现在增值税纳税申报表的哪一列?
郭老师
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提问时间:02/04 17:16
#税务#
看下25行是不是改了 改成了应该缴纳的,如果是的话,你就按照随着闪电忽然一个应该缴纳的那一部分填写,多交能退回来了,应补税款是一个负数在这里面体现
阅读 54
收藏 0
老师,如果报1000,没有享受5000的减除费用,也没有社保可以抵扣,这样是不是得交3%的税费
文文老师
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提问时间:02/04 17:09
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 33
收藏 0
异地申报个税的端口 已经核销报验了 这个进入端口需要保留吗 可以删除吗
家权老师
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提问时间:02/04 17:04
#税务#
报验了就不管他了就行
阅读 43
收藏 0
请问老师房地产销售行业,是不只要收到房款,不管开不开不征税发票,都得预交增值税,土增税?谢谢
家权老师
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提问时间:02/04 17:04
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 47
收藏 0
老师,销售发票和合同是软件销售,收款回单备注为服务费,有没有风险
家权老师
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提问时间:02/04 17:03
#税务#
没事的,收到款就行
阅读 65
收藏 0
老师,请问增值税申报表一直存在期初未缴税额,实际没有欠缴税额,表上数据要怎么处理呢?不管可以吗?
家权老师
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提问时间:02/04 16:59
#税务#
应该是某个月交了税,忘记填在27栏了
阅读 359
收藏 2
数电票开给个人一定要写身份证号码吗?
家权老师
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提问时间:02/04 16:58
#税务#
没有那个规定的哈,可以只开姓名
阅读 70
收藏 0
老师,请问一下,申报个人所得税的工资金额是应付工资金额吗?比如说张三满勤月工资是8000元,缺少勤扣款500元,扣社保个人部分500元,扣公司代付宿舍水电费50元,实发工资6950元。申报个人所得税的时候填8000元,还是7500元(我的理解是张三该月应付工资是7500元)。
家权老师
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提问时间:02/04 16:43
#税务#
申报个人所得税的时候填7500元
阅读 90
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老师你好,咨询下我司有一笔出口业务,未开具发票,想出口转内销,如何申报增值税?是否需要在电子税务局操作出口转内销证明?(有在电子税务局操作免(退)税备案
朴老师
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提问时间:02/04 16:37
#税务#
生产企业:无需开出口转内销证明,电子税局做出口应征税报关单用途确认,增值税申报表填未开具发票栏次申报销项即可; 外贸企业:需先在电子税局申请开具出口转内销证明,再做报关单用途确认,凭证明抵扣进项,申报表填未开具发票栏次申报销项; 你司已做免退税备案,按上述对应企业类型操作即可
阅读 71
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