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老师,发票我是5月开的,材料票6月找的开进来的,项目款也是6月付的,我确认收入和成本是不是可以做到6月?小规模公司,季报
邹老师
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提问时间:07/08 10:15
#建筑#
你好,你收入发票是5月份开具的意思?
阅读 1118
收藏 5
您好老师,固定资产可以一次性摊销吗?什么样的可以一次性摊销?我们公司新购入的制作门窗的设备,便宜的,不到一万,贵点的两万
小菲老师
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提问时间:07/08 09:43
#建筑#
同学,你好 不可以一次性折旧,账上要分期折旧
阅读 1026
收藏 4
老师 麻烦问一下 工会经费缴纳基数 是按照账面计提数 还是按实际支付的工资总额 ?
宋生老师
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提问时间:07/08 09:38
#建筑#
你好!这个是应付工资的计提数
阅读 1097
收藏 5
老师,企业所得税汇算清缴补缴税款怎么做账?
郭老师
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提问时间:07/08 09:35
#建筑#
借利润分配,未分配利润 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款 这个是小企业会计准则做账的。
阅读 1081
收藏 5
老师,我建筑行业收到材料票我记的时候原材料需不需要入明细啊?
家权老师
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提问时间:07/08 09:26
#建筑#
工地有库管,且管理制度完善,就要设置库房明细账
阅读 313
收藏 0
电动车来货入账,核算数量单价么
家权老师
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提问时间:07/08 09:26
#建筑#
是的,需要核算数量和单价的,因为结转销售成本也是要数量*单价
阅读 1052
收藏 4
电动车销售是个体工商户,现在变成查账征收,购进电动车做账应该怎样做
家权老师
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提问时间:07/08 09:21
#建筑#
借:库存商品 贷:银行存款
阅读 1135
收藏 5
老师,只提供劳务就可以做简易计税,如果提供劳务还购买钢材那些材料就不能做成简易计税是吗
家权老师
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提问时间:07/08 09:20
#建筑#
是的,就是你说的那样子
阅读 343
收藏 1
老师,包工头没有公司,底下的施工队有营业执照,款都是我们打给包工头儿,包工头再直接付给工程队,这种情况怎么入账
苍鹭老师
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提问时间:07/07 22:55
#建筑#
你把钱转给包工头,包工头再全额转给工程队? 工程队开发票给你们?
阅读 1199
收藏 4
老师,我们**A公司的资质拿了一个项目,现在由于我们领导和A公司涉及利益分配后续问题没有谈妥,A公司就各方面不配合,用各种理由拖延付材料款,我们现在可以绕过A公司,由甲方直接向材料商和劳务公司付款吗?后续涉及的付款还比较多
薇老师
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提问时间:07/07 19:38
#建筑#
同学你好,最好的方式就是与A公司进行深入沟通,尝试找到双方都能接受的解决方案。沟通时,应保持专业和合作的态度,强调双方共同利益,寻求公平合理的利益分配。
阅读 1261
收藏 5
**的,成本票要价税分离进成本?
bamboo老师
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提问时间:07/07 15:46
#建筑#
您好 请问是被**单位做账吗 是一般计税项目取得专用发票吗
阅读 1283
收藏 2
2024年度1-6月份的全年累计收入:20006949.73,企业所得税的税负率是1.5%,这个月应缴多少企业所得税呢?(第一季度缴纳了3万多的企业所得税)
bamboo老师
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提问时间:07/07 14:45
#建筑#
您好 这个月应缴多少企业所得税20006949.73*0.015-30000=270104.24595 税负率全年控制好就行 可以不单独看某个季度的哈
阅读 366
收藏 2
电子税务局里的第二季度企业所得税的税款所属期是4月份到6月份,收入数我是填1-6月份的?还是填4-6月份?
王晓晓老师
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提问时间:07/07 14:37
#建筑#
你好,收入数填的是1-6月的收入
阅读 334
收藏 1
装载机计入固定资产的哪一类?折旧年限是多长时间?
郭老师
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提问时间:07/07 14:25
#建筑#
生产经营用的工具器具最低五年
阅读 1240
收藏 0
季报的利润表,是填1-6月份的累计数?还是填4-6月份的累计数?
郭老师
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提问时间:07/07 14:21
#建筑#
企业会计准则的1~6月份, 如果是小企业会计准则填写4~6月份
阅读 367
收藏 0
在填第二季度所得税表里,资产总额里的季度平均值这里如何计算?
王晓晓老师
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提问时间:07/07 13:57
#建筑#
你好,季度平均值就是(季初+季末)/2 你就直接季初填上月季末,季末填资产负债表期末数就可以了
阅读 213
收藏 0
在填第二季度企业所得税时,这里的资产总额的季初数和季未数如何计算?
小菲老师
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提问时间:07/07 13:50
#建筑#
同学,你好 第二季度企业所得税时季初数是第一季度的期末数 第二季度企业所得税时季未数是资产负债表的6月份期末数
阅读 343
收藏 1
1-6月份累计不含税收入:20006949.73 1-6月份累计不含税成本:17224136.87 1-6月份利润总额:2014599.82 这样算下来,第二季度缴纳企业所得税:59856.13元, 我们是建筑业,企业所得税税负率1.5%,缴纳5万多的企业所得税是不是多了? 企业所得税税负率=应缴纳税企业所得税/不含税的收入,请问是这样算的吗?
云苓老师
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提问时间:07/07 13:48
#建筑#
同学您好 请稍饭,正在解答
阅读 322
收藏 1
1-6月份的收入:20006949.73 1-6月份的成本:17224136.87 1-6月份的利润总额:2014599.82 本月应缴企业所得税:59856.13元,请问这笔金额是如何算出来的?
波德老师
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提问时间:07/07 13:37
#建筑#
同学你好,你这个数据是从哪看的,所得税额根据你收入、成本、利润算不出来
阅读 225
收藏 0
申报第二季度企业所得税表时,收入累计数是填1-6月份的累计数?还是填4-6月份的累计数?
CC橙老师
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提问时间:07/07 13:22
#建筑#
同学你好,填1-6月份的累计数
阅读 333
收藏 1
第二季度企业所得税季报,1-6月份不含税累计收入:20006949.73,建筑业,企业所得税税负率1.5%,这个月应该缴税多少的企业所得税才算合适?
郭老师
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提问时间:07/07 11:32
#建筑#
一季度和第二季度需要交的企业所得税是,20006949.73×1.5%,如果你第一季度有交过的话,这个算出来的再减去第一季度交的,就是你第二季度需要缴纳的。
阅读 261
收藏 1
2024年4月份收回一张2018年的发票,分录是这样写的,老师看下是否正确 1、借:应付帐款199839 贷:利润分配-未分配利润 199839 2、借:利润分配——未分配利润 199839 贷:以前年度损度调整 199839
小锁老师
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提问时间:07/07 10:16
#建筑#
您好,这个是不对的,正常是 、借:应付帐款199839 贷:以前年度损益调整 199839 然后 2、借:以前年度损益调整 199839 贷:利润分配——未分配利润 199839
阅读 217
收藏 1
我司是建筑公司,一般纳税人,有劳务资质,上月开了一百多万的劳务发票出去,发了一百万的工资,分录怎么做呢
郭老师
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提问时间:07/07 09:46
#建筑#
借银行存款、 贷主营业务收入 应交税费,应交增值税 借主营业务成本工资, 贷应付职工薪酬工资。 借应付职工薪酬工资 贷银行存款
阅读 1264
收藏 0
建筑业 结转成本的时候 会计凭证附件放什么啊
邹刚得老师
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提问时间:07/07 09:08
#建筑#
你好,可以是单位自制 的 成本计算表格
阅读 379
收藏 2
老师,您好: 甲方给我们做的农民工工资代发,该怎么入账呢? 我做的账是,我们给甲方开票后: 借:应收账款—甲方公司 贷:主营业务收入—工程结算 应交税费—应交增值税—销项税 然后计提了工资: 借:工程施工-合同成本-人工费 10万 贷:应付职工薪酬-农民工工资 10万 甲方的款打到工人账户后: 借:应付职工薪酬-农民工工资 10万 贷:应收账款—甲方公司 10万 可是这样做下来,应收账款—甲方公司这块余额却是负10万,不是应该余额是零吗?请问我这里是哪里做的不对?
云苓老师
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提问时间:07/06 23:56
#建筑#
您的账务处理中,甲方代发工资这部分存在理解偏差 当甲方给您公司的农民工代发工资时,您可以做如下账务处理: 您给甲方开票后 借:应收账款—甲方公司 贷:主营业务收入—工程结算 应交税费—应交增值税—销项税 当甲方代发工资时 借:应付职工薪酬 - 农民工工资 10 万 贷:应收账款—甲方公司 10 万 这样,“应收账款—甲方公司”在该业务中的余额就会是 0 您之前账务处理中计提工资的步骤在甲方代发工资业务中,如果工资全额由甲方代发,就无需计提这一步,否则如果您已经计提了工资,那么在甲方代发工资时 借:应付职工薪酬 - 农民工工资 10 万 贷:应收账款—甲方公司 10 万 同时,冲回多计提的工资 借:应付职工薪酬 - 农民工工资(金额为多计提部分) 贷:工程施工 - 合同成本 - 人工费 (金额为多计提部分)
阅读 2405
收藏 10
老师好,请问甲方给我们做农民工工资代发,我们这边怎么入账。我们是分包公司
廖君老师
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提问时间:07/06 23:10
#建筑#
您好,借:工程施工-合同成本-人工 贷:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 贷:应收账款
阅读 1415
收藏 6
个人代开的材料发票,税务局叫个人去做经营所得汇算清缴?这个是什么政策?
苍鹭老师
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提问时间:07/06 22:38
#建筑#
个人所得税 其中一个税目 就是经营所得要交个税
阅读 1395
收藏 6
合同资产,就是应收账款哇?但是一级科目改不了的
小锁老师
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提问时间:07/06 22:28
#建筑#
您好,对的,这俩都是一级科目,这俩都是
阅读 372
收藏 2
老师,收到甲方打来的工人生活费,分录怎么做
耿老师
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提问时间:07/06 22:25
#建筑#
你好!工人是和你们的签的合同还是甲方?
阅读 361
收藏 2
补偿的利息,怎么入账,需要附什么凭证?
小锁老师
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提问时间:07/06 18:26
#建筑#
您好,有回单和文件没,这俩
阅读 1428
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