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A公司是C公司供应商,C公司是外贸出口企业,货已经在2023年已经出口,A公司迟迟不给开发票,现在A公司老板新成立了一个B公司,他们非要B公司给C公司开发票,如果我是 B公司会计,请问对会计有什么危害。金额大概有400万左右.或者说有什么好的操作方法吗?
王晓晓老师
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提问时间:05/29 18:23
#税务#
你好,如果是这样就是虚开发票了。
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老师,请问23年汇算时,平时没报的无票收入填在纳税调整明细表收入类哪个栏次?
家权老师
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提问时间:05/29 14:10
#税务#
视同开普票一样的收入归类
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老师,我想问下,我是一般纳税人,去农民那收购鲍鱼回家加工,然后加工完做成冻鲍,干鲍出售,要开几个点的发票?
郭老师
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提问时间:05/29 14:45
#税务#
你好初加工是吗?9%的
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小规模纳税人可以开1个点的专票吗
宋生老师
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提问时间:05/28 16:26
#税务#
你好,可以的,可以开。
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老师你好,请问高新技术企业的研发直接工资,和直接材料有没有比例
宋生老师
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提问时间:05/28 12:10
#税务#
你好,这个没有固定比例。
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请问老师,非营利性医院取得的租金收入,在申报企业所得税时,是不是只有盈利性相关的支出才能抵扣企业所得税?
郭老师
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提问时间:05/28 12:38
#税务#
对的是的,是这么做的
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老师这个辛苦老师说下谢谢谢谢
apple老师
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提问时间:05/28 11:16
#税务#
同学你好,我给你解答,请稍等
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老师,我资产负债表其他应付款数据-500,其他应收款数据为0,要是我把其他应付款数据调整到其他应收款,这两个列示项目数据各为多少
郭老师
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提问时间:05/24 19:23
#税务#
你好,其他应收款500,其他应付款零
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老师,年报的现金流量表、资产负债表都是负数是不是不行呀,图一收到其他与经营活动有关的现金也是负数,公司是去年10月份才成立的,会不会是因为前期购置固定资产投入的导至负数呀,都是金碟直接生成的呀,也能跟现金流量表期末的对上的,这样没事吗
小林老师
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提问时间:05/24 08:31
#税务#
你好,是的,负数是错误的
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请问老师,甲单位2023年9月15日,承包了A单位,但A单位9月13日做了3笔营业外支出,共计201万元。A直接将200万,冲减利润分配了。企业所得税第四季度营业外支出只是申报了1万多。请问老师,甲单位承接过来,营业外支出账面也只写1万就可以了。甲单位企业所得税汇算清缴营业外支出也只写这1万就成。
朴老师
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提问时间:05/24 09:53
#税务#
1.营业外支出:这是指与企业日常生产经营活动无直接关系的各项支出,如非流动资产处置损失、非常损失、盘亏损失、公益性捐赠支出、非货币性资产交换损失、债务重组损失等。 2.企业所得税:是基于企业年度应纳税所得额来计算的,应纳税所得额是企业在一定期间内的收入总额减去准予扣除项目后的余额。 3.甲单位承接A单位:这里可能涉及的是企业合并、收购或业务承接等情形,具体如何处理需要依据双方达成的协议和相关法律规定。 分析: 1.A单位营业外支出:A单位在9月13日发生的三笔营业外支出共计201万元,但在企业所得税第四季度申报时只申报了1万多。这里可能存在两种情况:一是A单位实际只将1万多作为营业外支出计入账务,二是A单位进行了某些调整或合并处理,导致只申报了部分营业外支出。 2.甲单位承接后的处理:如果甲单位完全承接了A单位的业务和资产(包括负债),那么理论上甲单位应该继承A单位的所有账务数据,包括那201万元的营业外支出。但是,实际操作中,如果双方协议或法律规定了某些特殊处理,如债务重组、资产剥离等,那么甲单位只需要按照协议或法律规定来处理。如果甲单位只是承接了A单位的部分业务或资产,那么甲单位只需要将承接部分的相关账务数据纳入自己的账务体系。在企业所得税汇算清缴时,甲单位需要依据自己的实际账务数据来申报,包括营业外支出。如果甲单位确实只继承了1万多的营业外支出,那么在企业所得税汇算清缴时只写这1万多是可以的。但如果甲单位实际继承了更多的营业外支出,那么必须如实申报。
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这种税局账单是什么意思呢
东老师
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提问时间:05/23 16:41
#税务#
你好,这个就是一个通知的意思。
阅读 9014
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22年销售的货物,也没有做暂估入帐,成本是0,22年汇算清缴没调高,现在确定没有发票了,账上怎么做?23年企业所得税汇算清缴再给调高可以吗?急急急……
郭老师
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提问时间:05/23 17:38
#税务#
你好,现在你的库存商品还有借方余额是吗?
阅读 9014
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工程公司,有出现代房地产公司或者工程公司代发工资的情况,金额支付给房地产公司,这部分金额我们可以做为工资抵扣企业所得税吗
郭老师
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提问时间:05/23 14:34
#税务#
可以的,出一个委托书委托发工资
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年报的纳税申报表没有其他收益能写到下面的营业外收入吗?
文文老师
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提问时间:05/23 14:59
#税务#
能写到下面的营业外收入
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我们公司2023年第一 第二 第四季度企业都是亏损状态,第三季度当时缺进项票,导致最后交了17000多的企业所得税,现在在做汇算清缴,最后要退的税有13000多,这个有风险吗
王晓晓老师
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提问时间:05/23 10:49
#税务#
你好,业务真实发生就没什么问题
阅读 9014
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老师您好,我们是个体户的,然后没有公帐,在税务系统做了银行账户登记,可以开数电票了,然后就是扣税费可以自动扣吗?还是需要签订三方协议呢?我这边显示没有跟银行签约,提交失败
高辉老师
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提问时间:05/23 11:15
#税务#
你好,公司是不是没有办理银行开户。需要先银行备案,然后开通三方协议
阅读 9014
收藏 2
你好 老师 所得税汇算清缴时我司还有没收到库存商品的进项发票,我现在调增了,但是有风险提示怎么办? 没有收到发票是必须要调增吗?
郭老师
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提问时间:05/22 16:48
#税务#
你好,可以忽略这个提示的
阅读 9014
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所得税汇算减免表一直是空的是啥问题
文文老师
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提问时间:05/22 17:43
#税务#
利润是负数,不用交税,也不存在减免
阅读 9014
收藏 1
请问我是旅游公司,个人旅游款打入公户,让开公司发票怎么处理
文文老师
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提问时间:05/22 15:32
#税务#
正常确认收入与增值税。
阅读 9014
收藏 18
老师,一般纳税人报增值税和附加税的时候,公司当月开票价税合计20000,但是这张发票红冲了,又红冲了一张上个月的发票-99000,填报附表一的时候,这-99000是免税的,就填在免税这一栏就可以是吗
丁小丁老师
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提问时间:05/21 16:11
#税务#
您好!是的,在免税那里填写负数,不过系统有可能会预警
阅读 9014
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公司一般纳税人,2023年有部分收据入账,入管理费用-业务招待费10000元和应付职工薪酬-福利费10000元,年报汇算清缴填A104000时,只能填到管理费用-其他?填A105050时福利费的账载金额是否要减10000元?
冉老师
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提问时间:05/21 17:04
#税务#
你好,同学 年报汇算清缴填A104000时,只能填到管理费用-其他 这个就可以的
阅读 9014
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酒店未营业,申报企业所得税资产负债表怎么填写
家权老师
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提问时间:05/21 14:28
#税务#
有实收资本就填实收资本,没有就填0.01万
阅读 9014
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麻烦老师先看看,然后解答,谢谢
小碧老师
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提问时间:05/21 15:47
#税务#
你好同学!问题一,如果股东决定不再归还给公司了,是可以做为股息分红的 问题二,需要缴纳个税,工资按综合收入申报:分红税率20%。
阅读 9014
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老师,你好!请问一下我在电子税务局报企业所得税年报,在线填写就是填资产负债表跟利润表吗
宋生老师
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提问时间:05/21 08:19
#税务#
你好!是的,填写3个,利润表,资产负债表,所得税年度报表
阅读 9014
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老师,你好,请问年终奖个税会计分录
东老师
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提问时间:05/21 09:36
#税务#
借,管理费用奖金 贷应付职工薪酬。借,应付职工薪酬。贷,应交税费应交个人所得税。
阅读 9014
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通行费报错账 少报了几毛钱 我在申报增值税是做了进项转出 选的异常凭证转出进项税额 税局电话我问是自己填的还是工作人员联系修改的 意思是填错了让改 但是也没说怎么改 让我跟电小税了解 但是网络问题电小税点不出来 请问 这种情况进项转出我是填在哪里
郭老师
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提问时间:05/21 11:43
#税务#
进项转出。在23b里面填写。
阅读 9014
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您好老师,王君的4月份工资是334元,还需要交税吗
东老师
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提问时间:05/20 16:05
#税务#
你好,你这个入职日期填写的没有问题。所以才交税了
阅读 9014
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老师您好案件胜诉后取得的工程款利息需要征收增值税和企业所得税吗
宋生老师
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提问时间:05/20 19:27
#税务#
你好!是呃,相当于价外费用
阅读 9014
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以前个体工商户没有员工,只有一个经营者,上个月增加了3名员工,发了工资,我要申报个税,申报不成功,说没有税费种,
郭老师
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提问时间:05/20 12:16
#税务#
银行电子税务局,我的信息企业信息里面,你看一下,是不是没有工资的税种认定没有的,不用申报。
阅读 9014
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老师你好 客户买了5596的产品 我开发票是价税合计5596对嘛
小锁老师
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提问时间:05/20 13:49
#税务#
您好,对的,这个是没错的
阅读 9014
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