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但是没有通过社会公益组织捐款,没有什么票据,这样处理可以税前扣除吗
小菲老师
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提问时间:02/05 10:23
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 29
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现在转出4月份的税,可以用现在的留抵抵扣吗
小菲老师
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提问时间:02/05 10:15
#税务#
同学,你好 那你要去税务局申请
阅读 70
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用公帐转出的备用金,过年了需要购买礼品维护客户,有的不能开发票,可不可以开其他类型的发票平备用金?
家权老师
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提问时间:02/05 10:14
#税务#
可以开小金额的哈
阅读 93
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老师好,餐饮公司从2025.12月收入到500万,但是我在26年2月2号才申请变更一般纳税人,系统提示我1月按小规模申报,2.3月按一般纳税人申报,正常我该1月就是般纳税人了,如果我按提示的申报会有风险吗?还有我1月已经开的票是全需要冲红吗,餐饮业很麻烦啊,可以不冲红只申报时调整呢?谢谢老师
暖暖老师
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提问时间:02/05 10:12
#税务#
你好,最好冲了,因为一般纳税人的表无法申报1月这部分数据
阅读 36
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小规模给我们开了一个点专票含税金额46000,我们给一般纳税人开6个点专票含税金额是多少才能不亏
朴老师
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提问时间:02/05 10:11
#税务#
小规模 1% 专票进项: 不含税进项额 = 46000÷1.01=45544.55 元,可抵扣进项税 = 46000-45544.55=455.45 元。 一般纳税人 6% 专票销项: 设不含税销项额为 X,销项税 = 0.06X,含税销项额 = 1.06X。 应纳增值税 = 销项税 - 进项税 = 0.06X-455.45。 附加税费(城建税 7%+ 教育费附加 3%+ 地方教育费附加 2%,合计 12%,以实缴增值税为基数): 附加税 =(0.06X-455.45)×12%。 不亏等式:含税销项额 = 含税进项额 + 附加税 1.06X = 46000 + (0.06X-455.45)×12% 求解得:X=43916.76 元,含税销项额 = 43916.76×1.06=46551.96 元。
阅读 112
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保函保证金是干嘛用的呀
小菲老师
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提问时间:02/05 10:09
#税务#
同学,你好 保函保证金本质上是银行或担保机构为申请人向第三方(如招标方、合作方)出具的书面担保凭证。当申请人未能履行合同义务时,担保方将根据保函约定代为支付赔偿,确保受益人权益不受损失。
阅读 72
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小规模含税开一个点专票金额46000,我们给一般纳税人开专票6个点税额,应该开含税金额多少的专票
暖暖老师
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提问时间:02/05 10:06
#税务#
你好,不含税金额46000/1.01 一般纳税人开具46000/1.01*1.06=48288.23
阅读 54
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我公司是提供食材给政府,然后政府按照餐费收入每人结算给我们,有税务风险吗
家权老师
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提问时间:02/05 10:02
#税务#
你们正常做收入交税就是
阅读 37
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按照增值税新政,填写要点包括:一是纳税人发生应税交易,按照扣除相关价款后的余额计算销售额的,仅金融商品转让项目填写扣除情况 那我们是物业公司小规模纳税人 水费按扣除差额计算销售额 是不是就不用填写附表一扣除情况了?
郭老师
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提问时间:02/05 09:58
#税务#
水费不是2026年取消了差额
阅读 65
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收到定金还没发货可以提前确认收入吗
家权老师
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提问时间:02/05 09:51
#税务#
不能提前确认收入的
阅读 43
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温泉水转售,需要交资源税吗?
小菲老师
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提问时间:02/05 09:46
#税务#
同学,你好 根据国家相关法规,地热(包括天然出露的温泉)属于矿产资源,按照《中华人民共和国资源税法》规定,地热作为“原矿”征收资源税
阅读 43
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进项是小规模开一个点专票开票金额是46000,销项是一般纳税人,开票6个点,我们开多少金额才能不亏,具体怎么算
小菲老师
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提问时间:02/05 09:44
#税务#
同学,你好 46000是不含税的,那1%的税额就是460. 460/0.06=7666.67,你销项发票不含税开具7666.67,才能使得进项=销项
阅读 106
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怎样判断企业能开哪些发票,哪些发票不能开?
家权老师
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提问时间:02/05 09:41
#税务#
在公司的营业执照经营范围内的业务就可以开
阅读 32
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老师,公司的股东是另一家公司,分红这个是不用交税的吧
家权老师
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提问时间:02/05 09:37
#税务#
是的,那个分红不需要交税
阅读 62
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2026年增值税生物制品最新政策,相关文件
郭老师
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提问时间:02/05 09:34
#税务#
自2026年1月1日起,生物制品适用9%的增值税税率。该税率依据《财政部 税务总局关于增值税征税具体范围有关事项的公告》(财政部 税务总局公告2026年第9号)附件1《适用9%增值税税率货物范围注释》中的规定执行
阅读 49
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4月份认证的农产品发票,现在说不行,得转出,但是认证当月交了税款,截止到现在留底很多,该咋处理
家权老师
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提问时间:02/05 09:30
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:进项转出
阅读 106
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老师你好:我们公司是空调经销商,也有安装资质,我们跟客户的业务都是卖空调,然后再单独收安装费,安装费都是有安装明细价格的,有材料和人工,客户可以找我们买空调,再找别人安装,现在新的增值税法出来了,我想问像我们这种情况,同一个业务,空调和安装怎么开票呀?都只能从高吗?
郭老师
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提问时间:02/05 09:27
#税务#
你好,一块开空调里面 是
阅读 39
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财政部 税务总局关于增值税进项税额抵扣等有关事项的公告 按照这个公告,现在滴滴出行取得 的发票,进项税额还能抵扣吗
家权老师
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提问时间:02/05 09:19
#税务#
开的是电子普票就可以抵扣
阅读 317
收藏 1
老师,请问开了100多万发票,因对方不付款,又冲红了,有影响吗?
家权老师
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提问时间:02/05 09:17
#税务#
对方允许的情况下可以红冲
阅读 32
收藏 0
老师,问下企业所得税年报--职工薪酬账载金额和实际支付额是不是基本都一致,实际支付额指的是26年5月30日前支付得25年工资都算进去吗
家权老师
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提问时间:02/05 09:11
#税务#
是的,就是那样子的哈。
阅读 125
收藏 1
12月计提了成本跟费用,1月收到了相关发票,账务怎么处理,以及汇算清缴的时候怎么做
家权老师
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提问时间:02/05 09:10
#税务#
直接把发票附在12月的凭证后边就行
阅读 94
收藏 0
税控盘注销 空白发票作废 专票自己留着 普票税务局收回吗 ?
家权老师
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提问时间:02/05 09:08
#税务#
直接把盘交回税局,发票自己留着
阅读 38
收藏 0
收到一笔 国网电力的普票,发票内容是:重大水利工程建设基金、水库移民后期扶持基金、可再生能源发展基金,这个是属于电费的一种吗,那是要计入哪个会计科目?
家权老师
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提问时间:02/05 09:05
#税务#
那些都计入电费的成本就行
阅读 51
收藏 0
年前买的礼品发给员工,写什么摘要呢
家权老师
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提问时间:02/05 09:02
#税务#
就是发放过节礼品
阅读 61
收藏 0
企业将厂房的一部分出租给另一家单位使用租赁开具发票。涉及哪些税?据我所知有9%的增值税和1‰的印花税,有没有房产税?
暖暖老师
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提问时间:02/05 08:55
#税务#
你好,需要按租金12%缴纳房产税
阅读 42
收藏 0
老师我家是生产商砼的企业,税率是3%.26年税率是不是改变了
暖暖老师
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提问时间:02/05 08:54
#税务#
你好,2026年起,一般纳税人自产以水泥为原料的商砼,不再适用3%简易计税,需按13%税率一般计税(可抵扣进项),政策依据为财政部 税务总局公告2026年第10号(2026.1.31发布,追溯至2026.1.1执行)。 关键判定与实操 纳税义务发生时间 2025.12.31及之前:仍可按**3%**简易计税(仅限自产水泥混凝土)。 2026.1.1及之后:按**13%**一般计税,进项可抵扣。 跨期项目 2026.1.1前已适用简易计税的老项目,可继续按原政策执行;新项目全部按**13%**一般计税。 2026.1月已开3%简易计税发票,需冲红重开13%,避免税务风险。 计税与开票 销项:含税销售额÷(1+13%)×13%;进项凭合规专票抵扣。 -发票开具:按13%开具专票或普票,申报按一般计税填报。
阅读 274
收藏 1
老师,公司销售二手货物,计税是价格/(1+3%)*2%吗
小菲老师
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提问时间:02/05 08:54
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 33
收藏 0
请问,年度汇算清缴是专指企业所得税?还是泛指所有税种?
暖暖老师
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提问时间:02/05 08:49
#税务#
你好,年度汇算清缴指的是企业所得税,不包括其他的
阅读 30
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老师您好,支付给个人的劳务费 单次不超过1000元 需要申报个税吗?
小菲老师
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提问时间:02/05 08:47
#税务#
同学,你好 需要申报
阅读 66
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老师,公司有员工国外出差,用国外小票报销,报销的汇率是按照当天消费的汇率还是按照人民银行汇率中间价报销?
小菲老师
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提问时间:02/05 08:44
#税务#
同学,你好 当天消费的汇率
阅读 57
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