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老师,请问一下,残保金里填的工资总额是应付职工薪酬科目的借方还是贷方?
宋生老师
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提问时间:07/09 11:02
#建筑#
这个是贷方金额的了
阅读 1080
收藏 5
建筑企业同时能一般计税,又能简易计税,简易计税的项目有什么风险吗?如何判断简易计税好还是一般计税好
家权老师
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提问时间:07/09 10:46
#建筑#
某个可以按简易计税的项目,如果能取得足够的进项还是按一般计税,进项不足就按简易计税
阅读 1154
收藏 5
2024年度汇算清缴,补缴2023年度企业所得税,这个分录如何写?
刘艳红老师
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提问时间:07/09 10:44
#建筑#
借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款 借:利润分配 贷:以前年度损益调整
阅读 493
收藏 2
以前年度损益这个科目体现在利润表里的哪个科目?
刘艳红老师
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提问时间:07/09 10:37
#建筑#
您好,不体现在这上面,这个结转到利润分配里面去了
阅读 433
收藏 2
第二季度的利润表,电子税务局里的所属期是4-6月份,我在填数据时,到底是填1-6月份?还是填4-6月份?
家权老师
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提问时间:07/09 10:28
#建筑#
那个本月数是填4-6月份,本年累计数是1-6月
阅读 366
收藏 2
您好老师,我负责的公司专门负责外墙保温项目和门窗项目,专门给总公司开发票,然后外墙保温购料我直接入工程施工-xx项目,现在门窗项目,购买了制作门窗的设备,这个如果来料后,是不是不能记工程施工科目了?
郭老师
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提问时间:07/09 10:00
#建筑#
可以的,可以做工程施工的,这个做材料费。
阅读 794
收藏 3
老师您好 老师我家是一般纳税人 水利建设专项收入这月要交213元 老师水利建设需要计提吗
小菲老师
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提问时间:07/09 09:52
#建筑#
同学,你好 最好计提一下
阅读 919
收藏 4
建筑企业设备租赁费可以入制造费用吗?
东老师
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提问时间:07/09 09:47
#建筑#
你好,这个不计入到制造费用里面。
阅读 866
收藏 0
第一季度已缴纳企业所得税:35971.25 第二季度应缴而未而的企业所得部:59856.13 一季度+二季度企业所得税=35971.25+59856.13=95827.38 税负率:95827.38/不含税收入1-6月份收入:20006949.73=0.0048约等于0.48% 我们的企业所得税的税负率是1.5%,是这样来算,我们的税负率是不是高了点,超过了税负率?
暖暖老师
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提问时间:07/09 09:46
#建筑#
你好,你们实际的是0.48%,要求1.5%,你们的太低了才对啊
阅读 365
收藏 2
公司买车,公户首付,贷款法人还,这种的计提折旧可以税前扣除吗
小菲老师
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提问时间:07/09 09:42
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 912
收藏 4
老师,你好!购买的办公家具应该记到那个科目?
东老师
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提问时间:07/09 09:09
#建筑#
你好,计入到固定资产里面。
阅读 922
收藏 4
老师,建筑公司,有个**的项目,**方的个人,他工人人数也不多,10几个从公司支付工人的工资,与公司还没有签订合同,项目实际负责人提供了工人按手印的工资表,然后公司从对公账户给他们每个人发放出去。这账务处理怎么做呢?
郭老师
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提问时间:07/09 09:05
#建筑#
你好,你们是准备做工资的吗?但是你做工资的话会增加你单位的工会经费和参保金的。而且他在其他的公司有社保吧,做工资需要考虑社保。
阅读 1023
收藏 4
我们是建筑业,符合小型微利的条件,企业所得税的税负率是1.5%,2024年度1-6月份不含税收入:20006949.73(元),其中,第一季度已缴纳企业所得税35791.25(元),第二季度应该缴纳多少的企业所得税呢?
东老师
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提问时间:07/09 08:59
#建筑#
2006949.73*1.5%=30104.25,按照税负既不需要交了
阅读 241
收藏 1
老师:去年5月中旬才入的职,今年基数调整月的平均工资怎么样算
家权老师
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提问时间:07/09 08:42
#建筑#
直接按他签订合同的基本工资
阅读 953
收藏 4
老师您好,合同条款约定“保证金待保修期满1年且无任何质量问题时,再退还”,合同附件中的《质量保修期》约定“质量保修期从工程竣工验收合格之日算起”,质量保修期为2年。假设竣工验收合格时间是2024年5月,那么保证金的支付时间是什么时间呢? 2027年5月之后可以开支付?还是2025年5月之后就可以退还呢? 保修期满1年,是指2年保修期到期了等1年吗?
宋生老师
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提问时间:07/09 08:06
#建筑#
你好!是25年5月的时候退还
阅读 314
收藏 1
老师,差旅费二级科目具体怎么设置
东老师
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提问时间:07/09 06:36
#建筑#
你好,差旅费本身就是二级科目。
阅读 857
收藏 2
老师,施工公司有的收入和成本有项目有的收入和成本没项目,没项目这个怎么定项目
廖君老师
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提问时间:07/09 06:26
#建筑#
您好,设一个公摊(虚拟的项目名称)
阅读 1027
收藏 1
老师,税金及附加需要设置二级科目吗
东老师
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提问时间:07/09 06:18
#建筑#
您好,不需要设置二级明细科目
阅读 996
收藏 0
老师,财务费用-往来折现是什么意思
廖君老师
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提问时间:07/09 06:09
#建筑#
您好,这是同事按自已意思添加的科目,就是财务费用-现金折扣,就是客户有小金额尾数不付款
阅读 839
收藏 4
老师,新设置合同履约成本在资产负债表怎么取值,利润表需要取值吗
东老师
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提问时间:07/09 06:06
#建筑#
您好,这个得让软件服务商给你们添加科目,然后公式链接一下就成。
阅读 892
收藏 0
老师,平台融资收的保理服务费用可以设置二级科目为财务费用-往来折现吗
小锁老师
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提问时间:07/08 19:21
#建筑#
您好,这个是可以设置为财务费用的往来折现的,这个是能
阅读 1006
收藏 4
老师,利息费用二级科目可以设置利息收入和利息支出吗
刘艳红老师
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提问时间:07/08 19:14
#建筑#
您好, 可以的,可以按你说的这样的
阅读 962
收藏 2
老师,税金及附加需要设置二级科目吗?怎么设置二级科目
刘艳红老师
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提问时间:07/08 18:59
#建筑#
您好,要的,在下面增加就可以了,比如是印花税就增加印花税就可以
阅读 1025
收藏 0
老师,暂估成本需要按项目划分吗
宋生老师
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提问时间:07/08 18:51
#建筑#
你好!可以不用了。看企业自己的需要
阅读 999
收藏 0
老师,暂估成本能设置成二级科目吗
宋生老师
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提问时间:07/08 17:35
#建筑#
你好,可以的,可以设置做二级科目。
阅读 973
收藏 0
老师,公司有清包工项目,有专业分包项目,主营业务收入二级科目怎么设置
宋生老师
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提问时间:07/08 17:31
#建筑#
您你好,你可以在主营业务收入二级科目设置,清包工项目,专业分包项目。A项目,b项目这样子。
阅读 1021
收藏 4
老师您好,一般建筑行业的“主营业务收入”和“主营业务成本”需要设置“辅助科目”核算吗?还是说直接按照“项目名称”下设明细科目核算就可以了?
邹刚得老师
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提问时间:07/08 17:12
#建筑#
你好,看单位核算需要,没有统一规定的。 其实直接按照“项目名称”下设明细科目核算就可以了
阅读 344
收藏 1
请问老师,建筑业需要交环保税吗?什么情况下要交呢
宋生老师
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提问时间:07/08 17:06
#建筑#
你好,这个是需要交的,一般这种交粉尘的环保税比较多。
阅读 1217
收藏 5
老师,你好,工资分录:借:管理费用工资,贷应付职工薪酬;发放:借应付职工薪酬,管理费用-社会保险个人(负数),管理费用-住房公积金(负数),贷:银行存款,可以这样做吗?
东老师
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提问时间:07/08 16:56
#建筑#
你好,可以这么做的。
阅读 937
收藏 4
老师,公司工程按项目做辅助核算,有的费用没有具体项目名称怎么划分到项目里
朴老师
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提问时间:07/08 16:18
#建筑#
如果公司的工程费用没有具体的项目名称,您可以考虑以下几种方式将其划分到项目中: 1.询问相关人员:向产生费用的部门或人员询问,了解该费用最可能与哪个项目相关。 2.根据费用性质:分析费用的性质和用途,判断其与哪个项目的业务内容或活动最为匹配。 3.按照时间顺序:如果费用发生的时间与某个项目的执行时间高度重合,可以将其归到该项目。 4.平均分摊:如果实在无法明确归属,且费用金额不大,可以按照项目的数量或重要程度进行平均分摊。 5.设立通用项目:专门设立一个“通用项目”或“未明确项目”,将暂时无法确定具体归属的费用先归集到这个项目中,待后续明确后再进行调整。 例如,如果一笔办公用品采购费用没有明确项目归属,而在同一时期公司只有两个主要项目在进行,且费用金额不大,那么可以将这笔费用平均分配到这两个项目中。 再比如,一笔设备维护费用无法确定具体项目,但发生时间与项目 A 的施工高峰期重合,且项目 A 中使用该设备较多,那么可以将这笔费用归到项目 A 中。
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