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老师:本公司有汽车销售,进了1件摩托庭不在经营范围,可以做为商品销售吗?(就这一次)若可以,有相关法律规定吗?
朴老师
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提问时间:12/23 19:49
#税务#
可以销售(仅一次且摩托车非许可 / 限制类商品),合同有效,依据《民法典》第 505 条(超经营范围合同非必然无效)与《市场主体登记管理条例实施细则》(非许可类超范围经营一般不处罚但应办变更);按 13% 税率开票并如实报税,尽快补加 “摩托车销售” 经营范围,避免后续罚款(《市场主体登记管理条例》第 46 条)
阅读 27
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老师,我们是房地产开发企业,以前每年的城镇土地使用税都是一样的数,今年我们部分房子已出售,请问今年缴纳城镇土地使用税时已出售的这些房子面积应该怎么核销呀
朴老师
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提问时间:12/23 19:49
#税务#
已售房屋对应土地,自交付或办证孰先的次月起停缴城镇土地使用税,按已售建筑面积占总可售建筑面积的比例分摊扣减应税土地面积,申报时填报调减后的面积即可,需留存交房、产权登记等资料备查。
阅读 37
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一个月工资8000元,没有社保和专项附加扣除,12个月下来只交3%的个税吗
刘艳红老师
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提问时间:12/23 19:46
#税务#
您好, 8000*12-60000=36000,这个是按0.03来交的
阅读 47
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请问老师,小规模纳税人开具普票和专票税率分别是多少?
小菲老师
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提问时间:12/23 19:43
#税务#
同学,你好 一般情况都是1%
阅读 25
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请问购买厂房200万,这个月销售只有50万,我是不是把这200万的厂房要开发商分开开,这样方便下次抵扣,不用麻烦留抵退税
董孝彬老师
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提问时间:12/23 19:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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劳务公司开票,对公账户不走账,有风险
朴老师
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提问时间:12/23 19:15
#税务#
风险极高,属于典型的 “票款不一致” 违规行为,会触发税务、银行双重监管预警
阅读 21
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老师,计提社保费怎么做
郭老师
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提问时间:12/23 19:13
#税务#
借管理费用社保等 贷应付职工薪酬社保 企业负担的
阅读 56
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计提工资,借管理费用-职工薪酬,贷应付职工薪酬 计提社保,借管理费用-职工薪酬(单位承担部分),其他应收款-代扣社保(个人),贷应付职工薪酬 实际对公银行账户发放工资,借应付职工薪酬,贷银行存款,扣社保,借管理费用-社会保险费,贷银行存款 老师,工资和社保部分我可以这样做账吗
董孝彬老师
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提问时间:12/23 18:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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老师,我们是小规模广告公司,接的有劳务工程,然后通过对公户发放了很多零时工的工资,这些工资我都要申报再个税系统里面才能作为成本吗
朴老师
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提问时间:12/23 18:43
#税务#
必须按临时工与你司的关系分别处理,且均需完成个税申报或取得合规凭证,才能作为成本税前扣除,简单如下: 有雇佣关系(受日常管理、签劳动合同 / 非全日制合同):按工资薪金做全员全额个税申报,凭工资表、考勤等入账,可直接作为成本,无需发票。 无雇佣关系(独立劳务、按项目结算):按劳务报酬代扣代缴个税,同时需取得对方代开的发票(小额零星 500 元以下可凭收款凭证 + 内部凭证),方可作为成本。 关键提醒:即使未达个税起征点,也需零申报;未申报或无合规凭证,该支出可能无法税前扣除,存在税务风险。
阅读 67
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劳务公司开普通发票12.5万现在开具外经证吗,需要交税
小菲老师
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提问时间:12/23 18:34
#税务#
同学,你 不需要的。 异地建筑服务,才需要办理外经证
阅读 28
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房开企业开发商品房,采用增值税一般计税方法,采用土地价款销项税抵减计算增值税。 那么在土地增值税清算业务中,回迁房确认土地征用及拆迁补偿费开发成本时,是直接用销售房屋取得的全部价款除以1+9%计算得出成本,还是要考虑销项税额抵减来确认土地征用及拆迁补偿费成本呢?
董孝彬老师
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提问时间:12/23 18:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 73
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请问,19年代开的专票要红冲操作,是规定要3联票都要拿去税务局么?还是只有一联也行呢?
文文老师
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提问时间:12/23 18:16
#税务#
以前是三联都要,但现在是数电红冲,可先拿一联去试试
阅读 24
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老师,您好!请教一下,小规模纳税人年销售额超过500万就要升为一般纳税人,那么这一年时间是怎么定义的,是1月1日到12月31日,还是说连续,连着12个自然月?期待您的回答,谢谢
暖暖老师
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提问时间:12/23 18:13
#税务#
你好这里是连续的12个月,并不是一个自然年度
阅读 27
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朴老师进。 我们房开企业向个人付款,个人给出了收据,收据内容为项目转让费,那么这个项目转让费在土地增值税清算中列入土地征用和拆迁补偿费吗?
暖暖老师
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提问时间:12/23 17:53
#税务#
你好,这个项目是个人的吗?那也应该有发票交易过户吧
阅读 67
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劳保办公用品明细没有的这样发票不能报销吧
家权老师
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提问时间:12/23 17:52
#税务#
是的,必须要提供明细的
阅读 60
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货物出口公司,供应商是小规模纳税人,开的普票货物发票,不退税,需要提交免退税申报吗?
文文老师
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提问时间:12/23 17:45
#税务#
不需要提交免退税申报
阅读 23
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老师,政府给企业的稳岗返还怎么写分录,这个不应该进应付职工薪酬吧
家权老师
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提问时间:12/23 17:42
#税务#
那个直接计入营业外收入-政府补助
阅读 49
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老师,有个员工前几个月辞职,但个税系统还在报着工资,我是更正之前的报表,是非正常了这个员工,还是把之前的工资数更改为0,在12月份在非正常这个员工,哪个做法好点。
家权老师
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提问时间:12/23 17:39
#税务#
更正之前的报表,是非正常了这个员工。不然他们申诉就麻烦了
阅读 23
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个税手续费返还是按什么比例返还给企业的?
家权老师
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提问时间:12/23 17:37
#税务#
个税手续费返还是按2%比例
阅读 60
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老师,年底这个个人所得税在哪里总报
家权老师
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提问时间:12/23 17:35
#税务#
自己在APP上登录点年度汇算就行
阅读 57
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老师,我们是一家医院,一般纳税人,想股权转让给非直系亲属,截止到2025年12月末亏损,固定资产和存货已经处置没了,只是没做账务处理,这种情况下股权转让价可以按投资原值50万不?
Fenny老师
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提问时间:12/23 17:23
#税务#
你好,可以,交易是真实合理的就是没有问题的,可以按照原值转让。
阅读 63
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我们出人工帮客户清理墙面,开票应该是什么税务分类
家权老师
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提问时间:12/23 17:20
#税务#
那个可以开其它现代服务
阅读 21
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老师 直播公司帮我们卖货 我们付给直播公司的推广佣金在企业所得税前允许扣除的比例是多少 可以全额扣除吗
家权老师
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提问时间:12/23 17:10
#税务#
那个需要对方开票,直接计入销售费用扣除
阅读 26
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老师,今年办的个体户做早餐店的没有开通报税的,最近税务局发信息给老板说让他通过电子税务局办理文书签订协议,备案会计制度和存款账户,需要理会吗?
家权老师
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提问时间:12/23 17:09
#税务#
那个要开通报税了,不然会异常
阅读 45
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老师好,我想查今年共交了多少增值税i,能看增值税主表的第27栏吗
文文老师
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提问时间:12/23 17:04
#税务#
能,能看增值税主表的第27栏
阅读 20
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老师,公司名义买车,车款按合同报印花税该选什么类目?
文文老师
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提问时间:12/23 16:58
#税务#
你好,按购销合同报印花税
阅读 27
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老师你好今年的业务购进发票只开了一部分 余下的要到明年开 那5月分所得税汇算这部分成本可以当25年的扣吗,增值税是到实际取得发票才能抵扣吗,12月拿不到进项发票对我们的影响都有哪些呢
家权老师
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提问时间:12/23 16:57
#税务#
可以的,只要汇算前能取得发票就行
阅读 392
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股权转让,之前是公司持股51%,个人持股49%,现在公司退出,个人100%持股,做转让时需要交些什么税?
文文老师
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提问时间:12/23 16:57
#税务#
你好,需要交印花税
阅读 19
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认定小微企业的条件?
家权老师
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提问时间:12/23 16:57
#税务#
当年资产总额不超过5000万,人数不超过300人,企业应纳税所得额在300万以下是小微企业
阅读 47
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老师公司用现金备用金购买商品开具发票金额是最高不能超过5万吗
文文老师
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提问时间:12/23 16:57
#税务#
没有,没有这个限额
阅读 18
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