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我司为一般纳税人,客户让我给他开具代付检测费,我司实际有收到检测公司公司的检测费和支付费用。但因我司营业执照上没有这项业务,我可以开具这个发票吗
暖暖老师
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提问时间:02/05 13:15
#税务#
你好,偶尔的一次是不要紧的
阅读 71
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注册资本200万全实缴,未分配利润里有40万,两股东一个占60,一个占40,现在是要40的转给60的,但注册资本全是占60的股东付的,40的是公司章程里必须要两个人,属于名誉股东,现在公司要变成一人股东占比100,这种转让设及要缴纳什么税费
暖暖老师
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提问时间:02/05 13:02
#税务#
你好股权转让缴纳印花税和个人所得税
阅读 73
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支付1000元以下的劳务报酬工资,记录成本是否需要个人开具劳务发票?是否适用于1000元以下零星支出无需开具发票的规定
小菲老师
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提问时间:02/05 12:49
#税务#
同学,你好 需要个人开具发票的
阅读 42
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制造业筹备费用可以分摊吗?土地使用税等税金是否可以做筹建费用分摊,分摊年限有没有限制?
郭老师
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提问时间:02/05 12:37
#税务#
你好,你说的筹备费是开办费吗? 土地使用税做税金及附加这个不分
阅读 193
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老师好,建筑公司收到3%的进项票可以抵扣进项税么?
郭老师
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提问时间:02/05 12:33
#税务#
建筑公司是一般计税的情况下,可以
阅读 49
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小规模公司,讲的单位承担个人社保部分,应该怎么做分录,在个税系统怎么报这个工资,社保系统怎么填工资额?
郭老师
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提问时间:02/05 12:27
#税务#
借,管理费用社保, 贷,应付职工薪酬,社保。 借,应付职工薪酬,社保。 贷,银行存款。 个税里面不填写 汇算清缴,个人应该承担的那一部分纳税调增
阅读 78
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2025年第三、四季度增值税销售收入,少于互联网平台企业向税务机关报送的收入金额。
刘艳红老师
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提问时间:02/05 12:24
#税务#
您好,这个如果没有报送,自行填表申报就可以
阅读 255
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老师,请问下我们公司个税是1月工资,2月就申报1月个税,我现在想修改成1月工资,2月发放,3月申报1月工资这样,我2月申报个税时可以零申报吗?社保公积金也需要是零吗?然后3月申报个税时正常申报1月工资和个税。求指教
郭老师
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提问时间:02/05 12:07
#税务#
第一个可以的。 第二个社保公积金也是0和工资需要是一样的。你申报几月份的工资,填写的就是社保公积金几月份
阅读 121
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请问非独生子女,赡养两个年满60周岁的老人,是可以抵专项附加1500还是3000?是只能抵一人,还是两以抵两人?
小菲老师
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提问时间:02/05 12:02
#税务#
同学,你好 最高只能抵扣1500
阅读 65
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请问老师,滴滴电子发票,左上角有“通行费”字样,这样的电子票不能税额不允许抵扣了吗?
小菲老师
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提问时间:02/05 12:00
#税务#
同学,你好 你在勾选平台看看,有没有这一张
阅读 30
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老师,股权转让0价格,不用交税没有完税证明,但工商又要填完税编号?这个怎么整?
小菲老师
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提问时间:02/05 11:58
#税务#
同学,你好 不填完税编号,如果提交不了,联系当地工商局
阅读 38
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老师请问一下,混凝土简易计税取消,如果供的货是在12月份,合同也是2025年签的,项目是2026前的,还能简易计税吗
家权老师
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提问时间:02/05 11:57
#税务#
混凝土简易计税还是一样的建议计税的,自产的
阅读 49
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请问代开发票拟稿是什么情况
郭老师
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提问时间:02/05 11:57
#税务#
就是草稿没有开出来的
阅读 72
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老师企业报销的过路费的发票抬头是个人,汇算清缴时可以税前扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:02/05 11:56
#税务#
您好,不能,要公司的抬头才可以
阅读 90
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垃圾清运费做什么科目核算
家权老师
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提问时间:02/05 11:48
#税务#
那个计入管理费用
阅读 96
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合同137.2万元,现在对方只给结95万元,这个合同就完结了,那这个什么证明吗?
家权老师
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提问时间:02/05 11:47
#税务#
那个需要弄个债务重组协议
阅读 46
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老师我们给客户买的礼品,供应商开的是专票,请问进项税额要怎么处理?
小菲老师
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提问时间:02/05 11:39
#税务#
同学,你好 当作普通发票做
阅读 44
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老师:外贸企业,出口业务采购发票1月份勾选的,在几月增值税申报附表二里有数据体现?
郭老师
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提问时间:02/05 11:38
#税务#
2月份增值税申报表
阅读 61
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25年有两笔暂估,26年1月份红冲了这两笔又重新暂估了一笔,25年暂估没拿回来票,那25年的汇算清缴需要调增那两笔暂估吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/05 11:38
#税务#
您好,要的,这个要调增的
阅读 39
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老师,请问下我们是从事蔬菜批发销售企业,采购的蔬菜通过分拣后销售 ,开具免税发票到下游, 那么上游供应商开来的农产品发票我们可以抵扣吗
刘艳红老师
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提问时间:02/05 11:36
#税务#
您好,不能,因为你们本来就是免税的
阅读 34
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出口退货,因为质量问题开退运证明,原来的报关单做了减少,销项跟进项是作废重开吗?
朴老师
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提问时间:02/05 11:36
#税务#
销项:开对应红字发票(负数发票)冲减原出口收入,无需作废原发票;已退税的先补税,再开红字并在退税系统做负数冲减。 进项:外贸企业已退税的,申请进货凭证信息回退解锁发票,无需作废重开;生产企业按红字冲减收入与成本,调整进项转出。 报关单:凭退运证明向海关申请修改或撤销,做数量 / 金额减少,无需重报原单。 税务:按红字金额调整增值税与退税申报,留存退运协议、红字发票、退运证明等资料备查。
阅读 62
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老师给客户送的礼品专票,进项税额要怎么处理
家权老师
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提问时间:02/05 11:33
#税务#
那个进项可以抵扣,赠送要视同销售计算销项税
阅读 39
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小规模给我们开了一个点专票含税金额46000,我们给一般纳税人开6个点专票含税金额是多少才能不亏,具体步骤
董孝彬老师
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提问时间:02/05 11:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 66
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手撕发票还能使用吗?如果不能,什么时候废止的,是什么文件
家权老师
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提问时间:02/05 11:31
#税务#
那个可以继续使用的,还没作废
阅读 31
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老师,自产以原材料水泥,砂石、为的混凝土取消简易计税了吗
刘艳红老师
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提问时间:02/05 11:30
#税务#
您好,是的,取消了,现人是一般计税了
阅读 33
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老师,您好!年终奖为5万,请问税率是多少呢?
家权老师
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提问时间:02/05 11:28
#税务#
年终奖为5万,请问税率是10%的哈
阅读 239
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老师好,我们销售煤炭给水泥厂,2022年结算好开票假设是300万。合同规定是银行承兑汇票支付,如果是现汇转账,那就按结算金额*98%支付。我们先开票按300万开。然后对方过后按现汇300万转账过来。这个2%的手续费没扣。我们有10万保证金在水泥厂,现在叫退回来他们说要扣这笔2%的费用。 那这笔2%的费用6万应该怎么算好?发票当时早都按300万开票交税了。
朴老师
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提问时间:02/05 11:17
#税务#
1. 确认销售折让 6 万,冲减收入 + 销项税额 折让部分销项税额 = 60000÷(1+13%)×13%≈6902.65 折让后冲减的不含税收入 = 60000-6902.65=53097.35 借:主营业务收入 - 煤炭销售 53097.35 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 6902.65 贷:其他应收款 - 水泥厂(保证金) 60000 2. 收回剩余保证金(10 万 - 6 万 = 4 万) 借:银行存款 40000 贷:其他应收款 - 水泥厂(保证金) 40000 增值税:当期增值税申报表中,将上述 6902.65 元销项税额,填列在销项税额抵减栏次,冲减当期应交增值税(原 300 万已缴的销项税,通过折让抵减后期税款,无需退税); 企业所得税:冲减的 53097.35 元主营业务收入,直接减少当期应纳税所得额,按账面实际利润申报即可; 无需红冲原 300 万发票:原发票开票内容、金额与当时结算一致,折让是后续付款环节产生,不属于开票错误,税务认可凭折让协议的账面调整。
阅读 103
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请问,个税专项扣除,子女教育是指18周岁以下,还是超18周岁,但还在就读就可以的?
小菲老师
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提问时间:02/05 11:16
#税务#
同学,你好 在就读就可以的
阅读 31
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我是运输公司,现在要卖二手车,怎么开发票,(这个车之前是买的二手的,收到的发票是二手车行开的机动车发票)
刘艳红老师
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提问时间:02/05 11:14
#税务#
您好,这个由二手车市场开发票就可以
阅读 33
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老师,我们今年1月份有个长期护理险,看参保费用是基本医疗保险费,征收项目是长期护理险,现在申报个人所得税个人部分的长期护理险要填写进去吗?怎么做分录?单位部分能抵扣企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:02/05 11:06
#税务#
申报个税不能填那个,公司承担部分可以扣除
阅读 47
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