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老师工程服务*劳务费也可以开9个点对吧!
宋生老师
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提问时间:07/31 09:25
#建筑#
你好,是的,是可以开9个点。
阅读 359
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我们有一个项目,我们开发票给总包方收款,每次开发票总包方都扣20%的钱在工资专户发放给工人,那我们要做劳务分包合同给劳务公司的话,这个部工人的工资额度包不包含在跟劳务公司的比例里?比如我们跟劳务公司按合同总价的30%签订劳务合同,
郭老师
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提问时间:07/31 09:10
#建筑#
你好,包含在里面的所有的建筑劳务的都可以从这里面出。
阅读 291
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老师您好,遇到分包方开出的发票是工程款,但是甲方是把钱按照农民工工资的形式直接打给工人了,这样我们后续需要怎么做
郭老师
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提问时间:07/31 09:04
#建筑#
你好,出一个委托书,你们单位委托甲方发工资的证明。然后最好让对方把支付的银行回单给你们复印一份。然后你们做工资,然后账上充应收账款就行。
阅读 325
收藏 1
公司借给别人的款,现在还回来,别人还款时多付了900多元的利息,现在平不了帐,这块该如何处理?
家权老师
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提问时间:07/31 08:48
#建筑#
那个利息计入其他业务收入,按6%计算增值税
阅读 372
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2022年母公司给子公司打款100万,双方以借款的名义入账。2024年双方补签了委托研发技术合同,合同期限从22年开始。现在就想把2022年的100万以研发费用的入账,可以调账吗 税务财报是以借款的形式申报的
宋生老师
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提问时间:07/31 08:37
#建筑#
你好!首先你这个做借款是可以。其次如果你想做研发,那就是一方给另外一方提供研发服务,你有没有这个营业范围,然后这些收入你是不是愿意缴税,有没有对应的进项等
阅读 365
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老师,在建工程前期采购工地的铺路钢板,入账固定资产,每月计提折旧计入在建工程科目(大概计提了三个月的折旧),现在要把钢板退回去了,计提的折旧可以红冲吗?
宋生老师
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提问时间:07/30 21:21
#建筑#
你好!这个退回去是退给谁?
阅读 446
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老师好,我们公司资质不够,用B公司投标中了一个工程,工程是我们公司施工,所有的进项都是开给了我们公司,但是现在问题是,B公司给总包公司开的施工费,货款也是打给了B公司,现在B公司要求我们开具材料发票施工发票,机械租赁发票以后扣除管理费之后才能把款给我们打回来,是不是这样一开始就错了,应该怎么处理?我们现在有什么风险?开始应该和B公司怎么协商呢?如果我们这样操作是不是违规?怎么避免呢
朴老师
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提问时间:07/30 20:07
#建筑#
问题分析 资质借用与合同关系:您公司因资质不足而借用B公司资质投标并中标,但实际施工由您公司完成。这种情况下,合同关系可能变得复杂,且存在合规性问题。 发票与资金流向:B公司向总包公司开具施工费发票并收取货款,然后要求您公司开具材料、施工、机械租赁等发票以扣除管理费后返还款项。这种做法不仅增加了发票管理的复杂性,还可能涉及虚开发票等税务风险。 税务与合规风险: 虚开发票:如果开具的发票与实际交易不符,将构成虚开发票,这是违法行为。 税务处理不当:您公司作为实际施工方,未直接开具发票给总包公司,可能导致税务处理上的混乱和不合规。 资金流与发票流不一致:资金通过B公司流转,而发票由您公司开具,这种不一致性可能引发税务稽查和合规问题。 建议处理方案 重新评估合作方式: 与B公司重新协商,明确各自的权利和义务,确保合作方式合法合规。 考虑是否可以通过合法途径提升您公司的资质,以便未来能够自主投标和施工。 调整发票与资金流向: 争取让B公司直接与总包公司结算,您公司则与B公司单独结算施工费用和管理费。 如果您公司需要向总包公司提供发票,应确保发票内容与实际交易相符,并直接开具给总包公司(如果合同允许)。 加强税务合规管理: 建立健全的发票管理制度,确保发票的真实性和合法性。 定期进行税务自查和风险评估,及时发现并纠正问题。 协商与沟通: 与B公司进行深入沟通,说明当前合作方式存在的税务和合规风险。 提出合理的解决方案,如调整合作模式、明确发票开具和资金流向等。 强调双方合作的长远利益和共同目标,争取达成共识。
阅读 389
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我们今年一月份收到一张餐饮专票,次月也抵扣了 对方今天联系我们要换开普票,请问老师这个业务对方开了一张红字信息表需要我们确认,能不能确认,操作完了后,我们的账务怎么处理?对我们公司有什么风险吗?
小林老师
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提问时间:07/30 18:39
#建筑#
你好,你不确认对方没法红字冲回,没有风险
阅读 358
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老师,小规模纳税人收到增值税专票怎么做账
宋生老师
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提问时间:07/30 18:07
#建筑#
你好!这个正常入科目,比如管理费用-办公费,原材料等。按全额入账
阅读 413
收藏 2
老师,增值税一般纳税人销项不论开专票还是普票,进项的专票都可以抵扣是吗
家权老师
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提问时间:07/30 17:34
#建筑#
是的,就是你说的那样子的
阅读 544
收藏 2
零星修缮工程除本单位外,未请审计、监理等专业人员进行监管,导致诉讼违反了什么规定?
宋生老师
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提问时间:07/30 16:50
#建筑#
你好!你在哪儿看到的?一般这种只是内部制度的要求。看合同约定来
阅读 751
收藏 3
施工现场管理不到位违反什么规定?
宋生老师
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提问时间:07/30 16:41
#建筑#
施工现场的安全生产管理不到位,可能会违反《建设工程安全生产管理条例》和《建筑施工企业主要负责人、项目负责人和专职安全生产管理人员安全生产管理规定》49。这些规定要求施工企业必须建立安全生产教育培训制度,对管理人员进行培训和考核,确保施工现场有专职安全生产管理人员监督。
阅读 1162
收藏 0
老师,我们是商贸公司一般纳税人,销项开普票,进项开专票,进项能抵扣吗
刘艳红老师
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提问时间:07/30 16:34
#建筑#
您好,可以的。这个能抵扣
阅读 569
收藏 2
老师砂石料可以开专票吗,我们收到一张专票
刘艳红老师
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提问时间:07/30 16:21
#建筑#
您好,可以的,可以开专票的
阅读 433
收藏 0
老师这个安装制作铝合金门窗开票大类是啥呢!
朴老师
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提问时间:07/30 15:54
#建筑#
同学你好 你们是兼营还是混营
阅读 490
收藏 2
工程监管不到位导致诉讼违反什么规定
刘艳红老师
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提问时间:07/30 14:50
#建筑#
您好,这个是职责或者监督不力
阅读 684
收藏 0
老师,我们公司抵房一套220万,现在卖出去200万,原来分录借应收220万 贷主营业务收入201.83税18.17 抵房分录和卖出的分录怎么写呢?
宋生老师
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提问时间:07/30 14:46
#建筑#
你好 你这个分录,不是卖的分录吗?你确认了收入了
阅读 315
收藏 0
案例九 楼梯工程量3.91怎么来的
薇老师
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提问时间:07/30 13:45
#建筑#
同学你好,不好意思哦,学堂是会计财经类学科的呢,工程类的题目不好得过多解答,还请您能多多理解的呢。
阅读 782
收藏 3
老师你好,去年我们建筑公司未开外管证,开发票了,在本地缴税了,现在如果要补开外管证,是不是需要把之前发票作废,重新开,再开外管证?不开外管证有什么后果?
朴老师
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提问时间:07/30 12:06
#建筑#
通常情况下,不需要作废之前的发票并重新开具。既然去年已经在本地缴税,现在可以补充开具外管证。 具体的操作流程可以咨询当地税务机关,一般来说,企业可登录电子税务局进行操作,或携带相关资料(如合同原件或复印件、营业执照复印件、经办人身份证原件及复印件、申请表等)到税务局大厅办理。 如果不开具外管证,可能会导致一些不良后果。没有外管证,企业可能无法回到公司所在地开出经营发票,这样劳务接受一方就无法向当事人支付费用。因为办理外管证企业一般都是建筑业纳税人,需要在劳务发生地办理纳税后回企业所在地开出发票,所以办理外管证是合理取得发票并照章纳税的一种证明。 此外,根据《跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》,纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,未按照规定缴纳税款的,由机构所在地主管国税机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定,纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。
阅读 1296
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老师好,我方是销方,之前开给客户的票公账户是中国银行,现在我方有桂林银行公账户,想让客户转账到桂林银行,这次开票就改成了桂林银行账户,有影响吗
家权老师
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提问时间:07/30 11:42
#建筑#
没事的,那个不影响的哈
阅读 448
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老师好,请问下我方是销售方,对方要求开票一部分3个点,一部分6个点的,我方采用的是简易计税3个点,对方要求6个点的是运输服务项,我方的经营范围没有这项,只能开3个点的,要怎么跟对方说明呢?
郭老师
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提问时间:07/30 11:17
#建筑#
你好,6%的也不是运输服务,运输服务是9%的税率。
阅读 355
收藏 1
建筑公司,跟甲方签订甲供材的合同。请问给甲方开发票的金额是要扣除甲方提供材料款的金额之后再开,还是按合同总价开给呢?
蓝小天老师
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提问时间:07/30 11:16
#建筑#
情况一:如果合同及实际执行按照总额法核算和操作 1. 合同约定方面 合同中约定甲供材部分计入施工企业的销售额(或产值)和结算价;合同价中含有“甲供材”金额。 2. 开票方面 建筑企业必须按照含“甲供材”的结算额向甲方开具发票。 例如,合同总价款1000万(含甲方提供材料款200万),建筑公司应按1000万开具发票(假设税率9%,开1000万的价税合计金额发票)。 情况二:如果合同及实际执行按照差额法核算和操作 1. 合同约定方面 合同中明确约定甲供材部分不计入施工企业的销售额(或产值)和结算价;合同价中明确区分出甲供材金额,且明确甲供材部分不计入乙方工程结算价。 2. 开票方面 施工企业按照不含“甲供材”的工程结算额向甲方开具增值税发票。 例如合同总价款1000万(含甲方提供材料款200万),则建筑公司应按800万开具发票(假设税率9%,开800万的价税合计金额发票)。
阅读 1090
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老师单位可以规定1万元以上不用签合同吗
邹刚得老师
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提问时间:07/30 11:08
#建筑#
你好,通常是 以下。 这个没有统一文件规定,看双方协商情况的
阅读 453
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财务上退还前期收到的其他单位交来的 保证金需要什么手续才能办理
东老师
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提问时间:07/30 10:46
#建筑#
您好,需要写付款申请单,然后相关人员签字就可以付款退回
阅读 431
收藏 2
老师请问,1万元每天2元,那么4000万每天多少元呢?
宋生老师
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提问时间:07/30 10:43
#建筑#
你好,这个就是8000元的了
阅读 429
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老师好 自卸车的拉运费一般计入哪个科目
家权老师
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提问时间:07/30 10:36
#建筑#
是销售环节还是进货环节发生的?
阅读 312
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建筑业外经证异地缴税和附加税的会计分录是什么
家权老师
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提问时间:07/30 10:10
#建筑#
借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-应交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
阅读 438
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工地上买的安全帽,雨衣这些,记什么?
邹刚得老师
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提问时间:07/30 09:49
#建筑#
你好,工地上买的安全帽,雨衣,计入 工程施工—间接费用 科目核算
阅读 597
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招标文件财务状况表企业偿还能力如何填?
郭老师
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提问时间:07/30 09:45
#建筑#
流动比率是流动资产与流动负债的比值,速动比率则是(流动资产减去存货)与流动负债的比值。这两个比率越高,说明企业短期偿债能力越强。
阅读 410
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请问一下,亲戚新开的公司,叫我去做会计,我以前只做过一点内账,这个会计外账也要做吗?还是说外账要叫别人做?
bamboo老师
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提问时间:07/29 21:41
#建筑#
您好 公司是需要做外账 然后纳税申报之类的 那您问下亲戚是需要外账会计还是内账会计
阅读 453
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