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如果我申报2024年的利润表,但是是从10月开始累计的,但是电子税务局里面填写表格的内容跳报错说12月的数字不等于本年累计有逻辑错误,这个怎么办
郭老师
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提问时间:01/03 14:43
#税务师#
你好,从10月份开始累计,你之前没有申报还是怎么了?
阅读 338
收藏 1
老师股东打进公司的投资款做成实收资本是不是要交印花税?以后这个钱是不是可以正常采购物资全部用完
文文老师
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提问时间:01/03 14:40
#税务师#
是的,要申报印花税 ,资金正常使用
阅读 207
收藏 1
开了29万2的1%普票,1%税率合计季度税额是2891.09但是如果是3%就是8504.85,差额2%是8504.85-2891.09=5613.76,填写减免表的时候本期发生额填写5613.76吗?
郭老师
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提问时间:01/03 14:25
#税务师#
你好,不需要交税的,减免税额申报系统里面按照3%的来就行,不用填写减免的2%。
阅读 192
收藏 1
3%减免2%的2%填写在主表的第几行
朴老师
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提问时间:01/03 14:18
#税务师#
同学你好 这个不用自己 填写 只要填写减免税明细表
阅读 175
收藏 1
老师您好,租用法人房子办公用,无论租金多少?法人必须去税务代开发票吗?
Fenny老师
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提问时间:01/03 11:35
#税务师#
你好 出租方提供发票给公司才能税前扣除成本费用,这时候就需要对方去税局代开发票。 但是,金额太小的对于出租方个人说没有必须要代开发票,公司不需要发票的话。
阅读 263
收藏 1
您好,个体户可以开专票吗?怎么开?
听风老师
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提问时间:01/03 10:12
#税务师#
可以的,到税务局去就可以直接代开,当然你开的时候会让你缴税
阅读 261
收藏 1
我们公司是开采矿山销售毛石,现在已经按申报纳税销售额快五百万了,但签合同的不多,我只交了一个客户的印花税,请问年底了,我是不是要按销售额交印花税?还有印花税是按含税价的销售额还是不含税价的销售额
宋生老师
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提问时间:01/03 09:59
#税务师#
你好,现在的话可以按照不含税来申报。
阅读 166
收藏 1
你好,简易计税的税款是含税价/1.03*0.03是这样计算的吗?
家权老师
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提问时间:01/03 09:16
#税务师#
是的,就是那样计算的
阅读 170
收藏 1
老师请问,企业所得税福利费14%税前扣除那个,工资薪金指的只是给员工的工资是吗?社保公积金公司部分算嘛?
家权老师
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提问时间:01/03 08:45
#税务师#
工资薪金指的只是给员工的工资和奖金,不含公司部分社保和公积金
阅读 277
收藏 1
老师你好,请问登录电子税务局,印花税信息采集后提交电子税务局局,然后就可以申报了吗?还是需要打电话给当地税务局让工作人员给核定税种?
东老师
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提问时间:01/02 21:37
#税务师#
对,你采集完信息后就可以开始申报印花税了
阅读 262
收藏 1
老师您好,印花税信息采集,《应税凭证名称》《应税凭证数量》《应税凭证书立日期》怎么填写?写合同吗?
波德老师
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提问时间:01/02 19:59
#税务师#
你好, 应税凭证名称,就是签订的合同名称,比如买卖合同, 应税凭证数量,就是签订的合同的份数, 书立日期,就是签订的合同的日期
阅读 561
收藏 2
逾期付款的月利率 1.45%、年利率 17.41,合同是这么约定的,这种的话现在逾期付款了,要按照合同约定的付款吗 还是可以按照银行同期贷款利率支付
听风老师
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提问时间:01/02 19:39
#税务师#
逾期了就要按合同约定的付款。。。这个利率没有超LPR四倍,按合同。
阅读 191
收藏 1
外贸企业老师让提供一份 单证备案资料? 我想问包括哪些?
暖暖老师
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提问时间:01/02 19:16
#税务师#
提交免抵退税/免退税当天报送资料 一、备案单证(首次申报出口退税需要报送,第二次之后企业留存备查) 根据国家税务总局公告2022年9号准备备案单证资料。 二、出口退税资料(非无纸化企业需要报送) 1.生产企业 封面、生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表、免抵退税申报汇总表、出口发票(成交方式:CIF/C&F,需要附送海运费发票)。 2.外贸企业 封面、进货明细表、出口明细表、进货发票、出口发票(成交方式:CIF/C&F,需要附送海运费发票)。 三、收汇资料(超期申报、四类企业需要报送) 收汇情况表、报关单出口退税联、银行回单(回单上注明报关单号及金额)。 退运资料 1.出口货物已补税/未退税证明(申请) 2.退运申请 3.退运协议 4.报关单(出口退税联) 5.出口发票
阅读 357
收藏 1
建筑劳务公司因甲方直接付给劳动者工资,劳务公司直接开票给甲方,劳务公司缺少成本发票,劳务公司的企业所得税可以核定征收吗?核定的话有依据吗?
宋生老师
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提问时间:01/02 19:00
#税务师#
你好,现在基本不能核定征收了 另外,这些劳动者的工资,可以作为劳务公司的成本
阅读 197
收藏 1
如果2023年1月-2024年8月的科目余额表里面进项税的余额是不是就等于是2024年1余额1日-2024年8月31日科目余额表里面的进项税的余额?
朴老师
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提问时间:01/02 19:00
#税务师#
不一定。因进项税余额受其发生、抵扣、转出及跨年留抵税额等因素影响,2023 年 1 月 - 2024 年 8 月期间这些情况不断变化,所以两个时间段的进项税余额通常不相等。
阅读 243
收藏 1
老师您好,年终一次性奖金,如果3万是3%的个税是吗?免税收入都能填哪些,减除费用能有哪些呢,谢谢老师
宋生老师
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提问时间:01/02 18:46
#税务师#
你好,36000以内就是3%的了。 比如退休金,比如国家级的奖金等 减除就是社保,公积金,专项扣除等。
阅读 630
收藏 3
30万 用钱天数138天 利息按照银行贷款利息的话 利息是要多少钱 可以列出明细嘛
宋生老师
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提问时间:01/02 17:42
#税务师#
你好,现在基本上是3.3%的贷款利率 用300000*3.3%*138/360就可以了
阅读 217
收藏 1
老师,年底12月成本发票,对方还没开过来,我先做成本入账,等票来了放进去可不可以
文文老师
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提问时间:01/02 17:01
#税务师#
可以,先做成本入账,等票来了放进去可以
阅读 151
收藏 0
老师你好,电子税务局没有核定印花税,若有销售合同也必须申报缴纳吗?
朴老师
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提问时间:01/02 16:36
#税务师#
同学你好 这个不是核定的 是你们自己采集的哦
阅读 315
收藏 1
经主管税务局检查,发现上月的发票不符合规定,但是进项已经抵扣,调账是:借:应纳税额—增值税检查调整 贷:应纳税额—(进项税额转出)吗?
周老师
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提问时间:01/02 16:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,您写的是正确的 祝您学习愉快!
阅读 630
收藏 0
年底前发现增值税有误,调整增值税的时候需要用应交税费—增值税检查调整吗?
郭锋老师
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提问时间:01/02 16:21
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在税务机关对增值税进行检查后,凡涉及增值税账务调整的,应设立“应交税费——增值税检查调整”专门账户进行核算。 祝您学习愉快!
阅读 677
收藏 3
装修公司,包工包料直接来劳务票,可以吗?
文文老师
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提问时间:01/02 15:54
#税务师#
装修公司,包工包料直接来 建筑服务*建筑劳务,可以
阅读 139
收藏 1
征收吗老师,个体户小规模纳税人必须查帐
文文老师
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提问时间:01/02 15:54
#税务师#
现在成立的个体户,通常是查账征收
阅读 167
收藏 1
普票要不要预缴啊?异地建筑服务项目发票
宋生老师
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提问时间:01/02 14:57
#税务师#
你好,你超过起征点就需要预交。
阅读 254
收藏 1
老师,请问认缴出资的股权变更,需要交印花税和企业所得税吗
郭老师
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提问时间:01/02 14:33
#税务师#
你好,没有收到,不需要交印花税,这个不需要交所得税的
阅读 305
收藏 1
老师好,请问2024年未勾选的进项票,可以当做成本抵减企业所得税应纳税所得额吗?
家权老师
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提问时间:01/02 14:27
#税务师#
可以的,没问题的哈
阅读 84
收藏 0
24年底暂估了奖金,计提第四季度工会费,这个暂估的奖金也要计入工会费申报的计税依据里吗。
宋生老师
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提问时间:01/02 14:13
#税务师#
你好,你的奖金准备什么时候申报?
阅读 191
收藏 0
请问老师,单位2024年列支属于2023年的成本、费用,企业所得税汇算清缴的调整依据是什么呢?
宋生老师
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提问时间:01/02 11:21
#税务师#
你好,不属于24年的这部分不能够扣除,因为这样是违反权责发生制的。
阅读 212
收藏 1
请问老师,计提为支付的,企业所得税汇算清缴为什么调整的政策依据是什么?
家权老师
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提问时间:01/02 11:18
#税务师#
你好,《中华人民共和国企业所得税法》第十条也规定了不得扣除的项目,如向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项、企业所得税税款、税收滞纳金、罚金、罚款和被没收财物的损失等。因此,如果计提未支出的费用属于这些不得扣除的项目,那么就不能在税前扣除。
阅读 138
收藏 1
请问老师 ,不合格发票企业所得税汇算清缴调整的政策依据
东老师
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提问时间:01/02 10:57
#税务师#
企业所得税汇算清缴中关于不合格发票的处理政策依据主要是《国家税务总局关于发布〈企业所得税税前扣除凭证管理办法〉的公告》(国家税务总局公告2018年第28号),相关规定如下: 汇算清缴期内 企业应当取得而未取得发票、其他外部凭证或者取得不合规发票、不合规其他外部凭证的,若支出真实且已实际发生,应当在当年度汇算清缴期结束前,要求对方补开、换开发票、其他外部凭证。补开、换开后的发票、其他外部凭证符合规定的,可以作为税前扣除凭证。
阅读 140
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