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在采购第一批货款的时候,商家有减免1000元的费用,但是这个1000元的费用是在第二批订货的时候减免的,第二次本身是要付2600元,但是减免了1000元,实际是付款的1600元,那这1000元要在成本中去减去?
暖暖老师
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提问时间:02/05 16:24
#税务#
你好可以的,或者做营业外收入
阅读 95
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如果有人举报公司对私收款,但是公司已经开票给对方了,然后举报到税务稽查局,如果那个人去撤销还能撤销吗
家权老师
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提问时间:02/05 16:23
#税务#
没事的,你们提供证据已经开票交税了就行
阅读 45
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向购买方购买了500套产品,单价算下来是50元,总价就是25000元,但是赠送了100套,实际付款是25000元,那赠送的这100套也要平摊成本吧?那一共就是600套产品,算下来这样的单价就是41.67元,是这样去算单价吧?
朴老师
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提问时间:02/05 16:20
#税务#
是这样的,赠送的 100 套需平摊总成本,按 600 套核算单位成本,单价 = 25000÷600≈41.67 元,核算正确。
阅读 84
收藏 0
请问,企业享受退役军人创业就业优惠政策,当年扣减不完的,不再结转以后年度扣减。但按公式计算,2025年12月可以享受的金额,系统不能通过,申请15750元,只是通过7875.88元,导致2025年12月应交增值税2万多元。这是什么原因?是不是12月只能享受50%优惠的?
朴老师
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提问时间:02/05 16:08
#税务#
不是 12 月只能享 50% 优惠,核心是系统按规则扣减:当月可减免额以当期应缴增值税为上限,且不超年度累计剩余减免限额、人员任职时间换算后的额度,你申请的 15750 元超了当月实际可扣减的 7875.88 元,故系统仅通过该金额。
阅读 63
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公司这个月才把25年的年终奖数据出来,我怎么报税,领导说要放在25年报
郭老师
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提问时间:02/05 16:05
#税务#
那你需要更正申报,修改1月份的所属期12月份
阅读 48
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公司在外面的长期投资股份转到公司法人名下的话,如何办理?有什么需要注意的事项,税务方面要注意什么?
暖暖老师
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提问时间:02/05 16:00
#税务#
你好,办理股权转让手续,先税务申报
阅读 51
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您好,老师,请问外籍人员回国的机票费费用入在哪里呢?卸任中国职务,回其他国家
家权老师
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提问时间:02/05 15:56
#税务#
以前是你们的员工就计入福利费
阅读 41
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老师,我想咨询一下,公司股东分红,需要交税么?
家权老师
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提问时间:02/05 15:54
#税务#
是的,需要交个税20%的哈
阅读 53
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我想问一下,上月的进项税发票未确认,但是本月红冲了一部分,剩余的可以抵扣,那些红冲的抵扣不了了,我们这些已经红冲的进项税是不是就损失了,损失的话账务应该怎么处理?
郭老师
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提问时间:02/05 15:53
#税务#
...
阅读 125
收藏 1
重点群体减免税是否需进行账务处理?
小菲老师
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提问时间:02/05 15:49
#税务#
同学,你好 一般不需要的。
阅读 51
收藏 0
老师,公司种地收到国家种植补贴和差价补贴,该如何入账,需要缴纳企业所得税吗?还是可以冲减种地成本,利润按农业免税?
朴老师
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提问时间:02/05 15:44
#税务#
收到补贴: 借:银行存款 贷:其他收益(补偿当期种地成本 / 费用);或贷:递延收益(补偿以后期间成本 / 与资产相关)。 补偿已发生成本: 借:递延收益 贷:其他收益。 补偿以后成本: 按受益期分摊:借:递延收益,贷:其他收益。 不建议直接冲减成本,应按政府补助准则核算,便于税务与审计核查。 补贴满足有专项文件、专门管理、单独核算三条件,按不征税收入,对应支出不得扣除; 不满足则并入所得,若种植项目属农业免税范围,该部分所得(含补贴)免征企业所得税; 农业种植本身的经营利润,按政策正常享受企业所得税免税。
阅读 70
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老师这个是怎么回事,帮忙看一下,应该怎么添
暖暖老师
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提问时间:02/05 15:41
#税务#
你好,警告类可以挑过的
阅读 98
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上个月发的工资6000,出差补贴1000要补扣她的税不呢
家权老师
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提问时间:02/05 15:38
#税务#
那个单独填报销单报销,不交税
阅读 39
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生产企业在电商平台销售的货物额外收的运费,开票的时候是平均摊到产品价格里还是另外写一行运费
刘艳红老师
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提问时间:02/05 15:37
#税务#
您好,这个计入到销售费用就可以
阅读 52
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老师,2025年12月没有计提所得税,1月扣缴所税费后,应交税费-应交所得税科目出现负数,怎么办 ?
小菲老师
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提问时间:02/05 15:36
#税务#
同学,你好 补计提一下
阅读 73
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项目人员暂时停工,没有人员申报工资,项目个税系统,要进行0申报,现在申报不了怎么办呢?
家权老师
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提问时间:02/05 15:34
#税务#
现在有什么提示的呢?
阅读 37
收藏 0
商品和服务分类下面含税和不含税选项选哪个?
刘艳红老师
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提问时间:02/05 15:33
#税务#
您好,这个都可以的,不影响的,一般是选不含税
阅读 52
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对方已抵扣的专票可以冲红吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/05 15:32
#税务#
您好,可以的,收票方开红字信息表,开票方红冲
阅读 35
收藏 0
老师,一般纳税人,人力资源公司,新政策后人力资源外包服务开发票应该怎么开?
家权老师
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提问时间:02/05 15:32
#税务#
直接开6%的税率就行了
阅读 55
收藏 0
一般人需要变更法人,法人100%持股,账上有公司欠法人的借款30万未怀和法人,这种情况下可以转股变更法人吗,如果可以变更转股,需要交税吗,交多少金额的税
暖暖老师
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提问时间:02/05 15:32
#税务#
你好先转股再去变更法人的需要
阅读 95
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一般纳税人公司问个人购买了一辆二手电动汽车50万,然后公司要卖掉这个二手电动汽车卖给个人30万,请问怎么做账和申报税款,税款是按照多少税率计算
郭老师
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提问时间:02/05 15:26
#税务#
借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理应交税费,应交增值税销项, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支 ,一三年之后买来的单位是一般计税的13% 13%销售货物附表一里面填写
阅读 325
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老师,个体户汇算清缴个人所得税经营所得,提示收入或成本与系统测算金额相差过大,原因怎么填?
家权老师
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提问时间:02/05 15:21
#税务#
据实填报就行了哈,不管他
阅读 47
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老师 问一下酒店行业增值税税负一般都是多少?
家权老师
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提问时间:02/05 15:21
#税务#
你好,没有固定的税负的,不亏都不错了
阅读 80
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一般纳税人开普票是几个点,和开专票一样交税吗
家权老师
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提问时间:02/05 15:19
#税务#
一般纳税人开普票是跟专票一样的税率,和开专票一样交税
阅读 36
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老师,你好,房地产开发企业,土增税清算一般都补交土增税吗?如果没有增值,之前交过的土增税能退回?
朴老师
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提问时间:02/05 15:18
#税务#
房地产开发企业土增税清算并非必然补缴,无增值 / 增值率为负时,已预缴的土增税可按规定申请退还,核心看清算应纳税额与已预缴税额的差额。
阅读 64
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公司名下的车报废可以开税率为零的吗
刘艳红老师
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提问时间:02/05 15:16
#税务#
您好,不能的,这个是正常开的
阅读 57
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老师,你好,请教一下,发票价格比实际价格低会有什么风险吗
小菲老师
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提问时间:02/05 15:07
#税务#
同学,你好 有风险的,差额不能税前扣除
阅读 48
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请问老师,卖农药和喷农药服务,都属于免税吗
小菲老师
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提问时间:02/05 15:05
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 39
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老师您好,个体户有未开票收入,做价税分离申报的时候是按总金额/1.03,还是按总金额/1.01来填?
家权老师
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提问时间:02/05 15:04
#税务#
还是按总金额/1.01来填的
阅读 48
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物业公司向商户收水费,像物业公司交水费,以前是差额交税,现在有变化吗
暖暖老师
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提问时间:02/05 15:02
#税务#
你好,自2026年1月1日起,物业公司向商户收取水费不再适用差额征税,需按转售自来水规则计税。 政策变化要点 政策依据:《财政部 税务总局公告2026年第10号》取消原国家税务总局公告2016年第54号的水费差额计税政策。 计税方式: -一般纳税人:可选择简易计税按3%征收率,或一般计税按9%税率(可抵扣进项)。 -小规模纳税人:2027年12月31日前可减按1%征收率计税。
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