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老师股权变更,我们老板和老板娘是公司股东,现在要把股权转给他儿子,就变成了一人股东,这样有什么风险吗?然后之前公司所经营的一些风险,会同样转给他儿子吗?
宋生老师
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提问时间:12/10 08:51
#税务师#
你好,转让是可以转让的,但是风险也确实转让给他儿子了。
阅读 432
收藏 2
取得的进项发票已抵扣,现在开具方被列为非正常户,税局要求进项转出,这种情况本月转出不行?必须要抵扣当月转出?或者应该转出吗?
家权老师
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提问时间:12/10 08:40
#税务师#
你好,那个是可以本月转出的
阅读 678
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税务师财务与会计应试指南第71页,计算题第一题,图片第三题为什么不考虑原本债券利息
小王老师
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提问时间:12/09 19:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 由于原来的利息等在原来的每股收益计算时要扣除,而投产后的每股收益也是要减去原来的金额的。 因此后者与前者相比,两者都将原来的利息扣除了,也就不影响每股收益的增加额了。 祝您学习愉快!
阅读 632
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老师,公司2024年截止到今天都没有收入,理财收入10万,汇算清缴的时候需要调增,利息支出有发票可以税前扣除,业务招待费是按60%扣除吗?
小菲老师
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提问时间:12/09 18:09
#税务师#
同学你好 利息支出有发票可以税前扣除 是的, 业务招待费是按60%扣除吗? 企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。
阅读 337
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银行活期存款利息计入财务费用—利息费,汇算清缴需要调增吗?银行存款理财收到的分红能计入财务费用—利息费吗?税前需要调增吗?
家权老师
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提问时间:12/09 17:41
#税务师#
那个只是不交增值税,所得税正常申报
阅读 232
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请问老师,自然人股权转让给一个公司,那个受让方公司在哪里确认信息啊
apple老师
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提问时间:12/09 17:15
#税务师#
同学你好,做股权转让,要在工商部门办理,因此,工商部门要提供具体的路径
阅读 203
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外外出培训学习住宿费,吃饭费用,入差旅费??
羊小羊老师
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提问时间:12/09 17:15
#税务师#
这个是可以的同学
阅读 276
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购进三轮车来拉货,价值3900元,怎么做会计分录
刘艳红老师
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提问时间:12/09 15:46
#税务师#
借:固定资产 贷:银行存款
阅读 239
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买零食,开了发票。入哪个科目费用合适?100元
家权老师
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提问时间:12/09 15:44
#税务师#
那个计入管理费用-福利费
阅读 309
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请问老师,股权转让自然人将股份转给一个公司,操作流程是怎样的呢?在哪个平台操作呢?谢谢老师
杨聪亮老师
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提问时间:12/09 14:55
#税务师#
同学您好,自然人转让股权给公司,需要签订股权转让协议,在电子税务局上,搜索个人股权转让,提交相应资料后,申请审批。
阅读 229
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老师,我公司是竞标矿山开采权,主营销售原石,现在客户签销售合同的不多,但实际发生销售业务的有好几户,请问我的印花税是按合同签订的销售额计算缴纳还是按实际已销售的销售额来计算缴纳
宋生老师
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提问时间:12/09 14:01
#税务师#
按规定,印花税是根据合同来的。
阅读 311
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公司21年3月成立,现在要求房东补开这几年的租赁票,可以补吗?厂房租金一个月42000元,房东属于个人代开,如果补这几年的租赁票,除了交租赁税还需要缴纳其它税吗?
暖暖老师
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提问时间:12/09 13:12
#税务师#
你好,个税增值税,房产税,附加税
阅读 311
收藏 0
甲公司采用资产负债表债务法进行所得税核算,所得税税率为25%。甲公司2023年实现利润总额500万元,当年因发生违法经营被罚款5万元,业务招待费超支10万元,国债利息收入30万元,甲公司年初“预计负债——应付产品质量担保费”余额为30万元,当年提取了产品质量担保费15万元,实际发生了6万元的产品质量担保费。则甲公司2023年净利润为( )万元。 A.160.05 B.378.75 C.330.00 D.235.80请问老师这个题目产品质量担保不影响净利润吗?
周老师
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提问时间:12/09 11:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 净利润=利润总额-所得税费用。 应交所得税额=(500+5+10-30+15-6)×25%=123.5(万元), 递延所得税资产借方发生额=(15-6)×25%=2.25(万元), 因此所得税费用=123.5-2.25=121.25(万元), 净利润=500-121.25=378.75(万元) 如果是速算,只考虑永久性差异,即净利润=500-(500+5+10-30)×25%=378.75(万元)。这里不考虑暂时性差异。 祝您学习愉快!
阅读 804
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取得贷款利息发票:抵扣认证了 现在做进出转出:会计分录: 借:财务费用-利息费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 应该是这样处理?
宋生老师
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提问时间:12/09 11:02
#税务师#
你好对的,凭证就是这样子说。
阅读 380
收藏 2
一个员工在两家公司申报个税,是不是只能一家公司选择扣除每月5000的费用?
文文老师
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提问时间:12/09 10:44
#税务师#
平时申报时,都可选择,但汇算时,只能按6万/年扣除
阅读 526
收藏 2
法人必须要在公司法工资吗,可不可以不发啊?
宋生老师
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提问时间:12/09 10:26
#税务师#
可以不用发呀,按实际来就行了。
阅读 248
收藏 1
老师,我每个月末计提工资,下个月就按计提工资表申报上个月的个税,实际上我十月份的工资还未发,请问我是不是做错了,该如何纠正
郭老师
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提问时间:12/09 10:22
#税务师#
你好,对的是的。提前申报了个税也可以更正申报也可以。之前的不要动了,这个月零申报一个月。
阅读 339
收藏 1
您好,现在我们这家小规模公司正在清税,清税预检的时候显示第四季度的增值税未申报,我点进去之后又退出了,结果现在再次预检就不显示了。点击申报增值税的窗口,也不显示第四季度的报表。现在应该怎么操作呢。
暖暖老师
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提问时间:12/09 10:03
#税务师#
你好,到大厅申报,因为现在不是申报期
阅读 314
收藏 1
请问用于办公的加油费专票能抵吗
郭老师
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提问时间:12/09 09:31
#税务师#
可以的,可以抵扣的。
阅读 431
收藏 2
请问下我们公司借款给别的公司但是一直没收到利息,还要不要计提增值税
文文老师
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提问时间:12/09 09:25
#税务师#
若合同有明确利息,要计提
阅读 338
收藏 1
请问老师,收到会展服务的发票,属于广宣费吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/08 21:10
#税务师#
您好,您们公司是主营什么的
阅读 270
收藏 1
老师,固定资产30088.5,折旧18460.5,卖了10000,13%税率请问这个固定资产清理的完整分录怎么做呢
廖君老师
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提问时间:12/08 20:34
#税务师#
您好,借:固定资产清理 30088.5-18460.5 累计折旧 18460.5 贷:固定资产 30088.5 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款 10000 贷:固定资产清理 10000/1.13 应交税费——应交增值税(销项税额)10000/1.13*13% 上面2个分录的 固定资产清理余额 结转到 资产处置损益 借贷:资产处置损益2778.44 贷::固定资产清理 30088.5-18460.5- 10000/1.13
阅读 228
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请问老师,单位有个楼房,楼房同时用于办公也用于宿舍,请问支付的供暖费,可以做进项税的抵扣吗?单位四层楼,1-3层办公,4层住宿。但是供暖费按楼层收取的,能区分是几楼的的,请问这部分进项税可以抵扣吗?我记得购买的固定资产、无形资产既用于简易、免税等可以抵扣进项税的。但是供暖费可以吗?
耿老师
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提问时间:12/08 16:38
#税务师#
你好!想抵扣需要分开单独核算,宿舍部分不可以抵扣进项税
阅读 215
收藏 1
请问老师,单位有个楼房,楼房同时用于办公也用于宿舍,请问支付的供暖费,可以做进项税的抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/08 16:18
#税务师#
判断供暖费的用途:如果供暖费是专门为了员工集体福利或者个人消费而产生的,那么这部分费用的进项税额不得抵扣。但如果供暖费是用于办公楼部分,且该部分可以明确区分并属于增值税应税行为的一部分,那么相应的进项税额是可以抵扣的。 实际操作建议:在实际操作中,单位应当建立详细的记录和核算制度,确保能够准确区分办公楼和宿舍的使用情况以及相应的费用支出。对于可以抵扣的进项税额,应当及时收集相关凭证并按照税法规定进行申报。
阅读 198
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公司没有车,可以报销加油费吗
邹老师
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提问时间:12/08 14:40
#税务师#
你好,单位是有租赁车辆在使用吗?
阅读 400
收藏 2
请问公司出租房屋房产税是签订合同后当月就需要缴纳吗
羊小羊老师
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提问时间:12/08 14:01
#税务师#
房产税一般是取得租金收入的次月起缴纳,不是签订合同当月就缴纳。
阅读 323
收藏 1
小规模租金收入缴纳增值税,含税收入10万,需要换算成不含税收入交增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/08 12:58
#税务师#
您好,是的,要换算成不含税申报的
阅读 400
收藏 2
选项B不理解,请帮忙解释一下,后面复利期数为什么是3期呢?
小敏敏老师
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提问时间:12/08 11:54
#税务师#
你好,同学,前部分计算出的现值是到第4年年初,相当于是第3年年末,所以计算到0时点现值是用复利现值3期系数。
阅读 315
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房产税办公楼和宿舍楼要交吗?
家权老师
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提问时间:12/08 10:12
#税务师#
是的,企业的房产税办公楼和宿舍楼要交
阅读 581
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老师,企业间接从关联方获得的债权性投资,包括(1)关联方通过无关联第三方提供的债权性投资。老师这个(1)怎么理解,能帮忙举个例子吗,谢谢
羊小羊老师
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提问时间:12/07 15:39
#税务师#
比如甲公司和乙公司是关联方,甲公司让没有关联的金融机构丙借钱给乙公司,这笔乙公司从丙处获得的借款,就属于关联方(甲)通过无关联第三方(丙)提供的债权性投资。
阅读 409
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