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你好,老师,五金店里的增值税发票也能抵扣吧!像这种是不是需要运输、入库等佐证资料
小菲老师
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提问时间:05/24 12:31
#税务#
同学,你好 专票是可以抵扣的
阅读 9015
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老师,这个如果前几个月2人,12月没有人上社保了,这样的情况,怎么填?
王晓晓老师
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提问时间:05/24 11:02
#税务#
你好,这个是填12月的数,所以填0
阅读 9015
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老师,我们是一家建筑公司,前段时间政府有些项目用酒给我们抵债,也给我们开了专用发票,这种进项公司可以进行抵扣吗
东老师
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提问时间:05/24 06:47
#税务#
你好,这个你们如果是自己喝了或者用于招待的话是不能抵扣的。
阅读 9015
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老师,你好,我们公司是小企业会计准则,公司去年税务自查,补交了税款和滞纳金,2021-2022年期间的,滞纳金当时走了利润分配未分配利润,这个应该是走错了,今年汇算2023年提示滞纳金,我直接把滞纳金填到A105000的税收滞纳金会导致公司多交税,会不会报表和汇算清缴比对,后期有影响
耿老师
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提问时间:05/23 20:05
#税务#
你好,可以去更改申报表
阅读 9015
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客户在我公司买了97831元的货,我公司又在客户那买了3650元的服务,且客户在我司买的货款有5312元销售折扣,那我公司理应给客户开92519元发票,但客户要冲减服务费,只想要88869元的发票,我们给客户开了88869元的专票,剩下的3650元开普通不让客户知道。不知道3650元发票按照下图的方式计算开出对不对?会不会有风险?还有一点疑问用图片补充
李爱老师
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提问时间:05/23 22:05
#税务#
您好,3650再不开发票了,再开不就重复了。再说你开给谁?谁给你回款
阅读 9015
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老师你好,科目余额表中间的 本期发生额 最下面的合计数 是怎么算出来的?
CC橙老师
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提问时间:05/23 22:13
#税务#
你好,是对应列的所有借方数相加合计,所有贷方数相加合计
阅读 9015
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出口业务,进项为普票是做免税处理么?具体怎么个处理法呢?
宋生老师
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提问时间:05/23 19:08
#税务#
你好!正常全额计入,按含税价入。只是不能退税
阅读 9015
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老师软件产品的即征即退是每个月都要申报么,一般纳税人
宋生老师
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提问时间:05/23 19:17
#税务#
你好!是的呃,是每个月都要申报
阅读 9015
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老师,怎么办理免税,采购了一台采油车,需要办理免税业务,在哪里办理
小菲老师
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提问时间:05/23 10:29
#税务#
同学,你好 怎么办理免税? 去税务局办理
阅读 9015
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老师你好,想问下,为什么有的开票里面有农产品字样呢,
小伟老师
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提问时间:05/23 11:32
#税务#
同学,这个主要看他开票的大类是否属于农产品、税局对哪些属于农产品有相关规定
阅读 9015
收藏 31
老师12月的资产负债表,和汇算清缴的资产负债表不一直致,需要更正吗
邹刚得老师
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提问时间:05/22 21:02
#税务#
你好,是之前12月份报送的资产负债表有错误?
阅读 9015
收藏 0
母公司支付款项购房款,当做母公司对子公司以固定资产投资,子公司拿房产证,这个会涉及哪些税费,母公司要交增值税吗
小林老师
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提问时间:05/22 23:37
#税务#
你好,房产证直接是子公司?
阅读 9015
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老师 ,小规模退税有风险吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 17:12
#税务#
你好有是有,但风险不大。
阅读 9015
收藏 30
2023年12月某个人代开了工程安装费成本票(普票),今天已等额红冲,以后也不会再开这个票了,请问:我需更正汇算表补交对应的企业所得税?还是在并入今年交企业所得税?
郭老师
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提问时间:05/22 17:15
#税务#
你好,最好是修改2023年的所得税。
阅读 9015
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老师这个题怎么写谢谢
朱森泉老师
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提问时间:05/22 10:58
#税务#
同学你好,稍等,给你写过程
阅读 9015
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老师好,请问花卉和林木在企业所得税中是怎么区分的?
郭老师
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提问时间:05/22 13:10
#税务#
花卉:指具有观赏价值的草本植物,包括草本或木本的地被植物。它们主要用于观赏,如观赏其花色、花香、叶形等1。 林木:指树形美观、花果叶枝具有观赏价值的树木。林木不仅用于观赏,还可能具有实用价值,如木材生产等 种植地方不同: 花卉:可以种植在亭台树荫下、室内、盆栽、花坛里等多种环境中。它们适应性强,能够适应不同的生长条件 林木:主要种植在室外宽阔处,需要足够的空间来生长,不适合在室内或狭窄的空间中种植
阅读 9015
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老师,一个人工资每个月10000,退休了,不交社保,一年12万的工资,扣掉每个月起征点5000,一年应纳税所得额六万,不超过36000的税率百分之三,超过的24000,税率百分之十。他一年交的所得税1080+2420对吗吗
郭老师
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提问时间:05/22 14:39
#税务#
你直接6万*10%-2520就行 你那种算法的情况下不能减去速算扣除。
阅读 9015
收藏 1
请问我们给人铺路做塑料跑道,开票给客户可以材料加个劳务费13%吗,就不开工程服务费9%。感觉是建筑服务
文文老师
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提问时间:05/22 15:10
#税务#
从高适应税率是可以的,意味着多交税
阅读 9015
收藏 34
老师您好!请问:外管业务增值税需要进行单独核算吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 08:41
#税务#
你好!这个可以不用单独核算。正常做
阅读 9015
收藏 0
我们是一般纳税人,所得税汇算清缴上个月就已经申报了,工资这一块计提的比实发的多,还有没发完,我就调增了,现在4月份了,老板又把工资发掉了,整个2023年度实发比计提的多了,现在怎么弄呀
家权老师
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提问时间:05/22 11:01
#税务#
已经发放完毕的,不需要纳税调整了
阅读 9015
收藏 15
老师我4月份已交23年的税费271133.14,填在哪里。这是4月的增值税报表
bamboo老师
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提问时间:05/21 20:13
#税务#
您好 31栏 本期缴纳欠缴税额 是去年欠缴的吧?
阅读 9015
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您好老师,我们出租给一家餐饮公司开饭店用的房屋租金适用5%的简易征收,开票项目应该选哪个合适呢?
谢谢老师
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提问时间:05/21 16:08
#税务#
您好,经营租赁-不动产经营租赁
阅读 9015
收藏 38
请问老师,残疾保障金税务部门要求更正申报2022年的,如果补申报了要交滞纳金吗?
廖君老师
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提问时间:05/21 19:23
#税务#
您好,要交滞纳金的,每日万分之五
阅读 9015
收藏 12
老师这题是怎么算的?
吴卫东老师
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提问时间:05/21 19:38
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 9015
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再生资源行业新出的规定,由公司向个人开具的发票,可以作为成本票吗?能不能抵扣增值税
郭老师
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提问时间:05/21 20:01
#税务#
专票可以抵扣增值税。普通发票抵扣所得税
阅读 9015
收藏 0
老师,我们公司是劳务派遣公司的一般纳税人,实行简易计税,下面这张图是我们开给客户的增值税普通发票,收到客户的金额是400,实际支付给派遣人员的劳务费用是392,但是普票上填的是380,请问根据这个发票怎么入账?
bamboo老师
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提问时间:05/21 14:12
#税务#
您好 按照实际支付的392入账就好了啊
阅读 9015
收藏 38
冲红上年的暂估的费用,会计分录是怎么样的
郭老师
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提问时间:05/21 14:54
#税务#
借应付账款或者其他应付款 贷利润分配,未分配利润
阅读 9015
收藏 8
个体工商户批发农产品要交哪些税
郭老师
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提问时间:05/21 15:17
#税务#
蔬菜、肉类、蛋类免增值税、附加税,只需要交生产经营所得税。
阅读 9015
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老师 你好 请问下离职赔偿需要缴纳个税吗
冉老师
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提问时间:05/21 15:37
#税务#
你好,同学 上年度年度平均工资的3倍以内的都是免税的
阅读 9015
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您好老师,我们公司去年发生了应酬费两万多,主要是买的白酒一万八千多,财务部招待审计人员两千左右,这些费用都得算业务招待费,调增40%的应纳税所得额是吧?
郭老师
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提问时间:05/21 08:34
#税务#
你好,这些属于招待费,按发生额的60%,营业收入的5‰,哪个小按照哪个来。
阅读 9015
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