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图片问题能给具体的答复吗。或具体的思路
小林老师
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提问时间:05/26 12:27
#税务#
你好,如果一个公司应纳税所得额超过300万元,不满足小微企业,企业所得税税率25%,如果分拆多个企业,可能享受小微企业企业所得税税率5%优惠
阅读 13118
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基本情况:某股东不在企业任职,没有实际工作,也没与该企业签订劳动合同,平时也没有工资。 问题:1. 需要每月在自然人电子税务系统上填写申报该股东的个人收入和个税吗?2. 需要在申报企业所得税时的“从业人数”一栏中算上该股东吗?
apple老师
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提问时间:10/28 04:19
#税务#
同学你好。 1. 个税申报的前提就是要有劳动合同的。且要有收入,那么,他啥都没有 不用申报个税 2.他与本公司几乎除了股东身份外,啥业务都没有,因此,所得税报表的 从业人数 也不用填写。这就类似于,公司的章程里 写了哪些自然人是监事 其实 这个人只是个名字存在,却和单位没有其他实质性关系
阅读 13117
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应交增值税——未交增值税有借方余额,说明已经用银行支付,那如何吧它变贷方
家权老师
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提问时间:06/06 17:30
#税务#
你得查明原因为啥是在借方?
阅读 13113
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公司打算注销,发现以前年度还有税务违章,这个要怎么处理?需要去税务局处理么?
bamboo老师
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提问时间:06/05 11:59
#税务#
您好 要去税务大厅处理的哈
阅读 13113
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公司收到对公打款,对方要求我们开精油销售发票。但是公司精油没有入库,而且公司经营范围没有精油销售。这个算虚开吗
东老师
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提问时间:06/05 05:38
#税务#
您好,这个是实际交易吗还是说精油还没到货呢,如果是的话就不算虚开发票。
阅读 13109
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老师,这个机票发票是不是可以按照票面的进项税进行抵扣呢??有旅客信息
廖君老师
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提问时间:05/25 16:09
#税务#
您好,不可以的,这是代理服务,不是航空公司开的, 纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进“现代服务-商务辅助服务”,不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定。按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。
阅读 13107
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买菜500元以下,算不算小额零星支出,取得收据后,可以税前扣除呢?
文文老师
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提问时间:05/22 10:28
#税务#
买菜500元以下, 算小额零星支出,取得收据后,可以税前扣除
阅读 13104
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你好,去年本该做营业外收入~政府挂到其他应付款,现在税务局要求调账,调表,调财务报表的话我只调利润表吗
郭老师
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提问时间:05/27 12:09
#税务#
你好,不是的,资产负债表也得修改。你的其他应付款没有余额,未分配利润会增加。
阅读 13096
收藏 0
请问老师小微企业所得税是什么时候开始减半征收的
宋生老师
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提问时间:06/06 15:47
#税务#
你好!疫情,19年开始就有优惠了
阅读 13094
收藏 48
老师,我看到以前的账,银行存款余额为负数,是不是不对,是什么原因呢
邹老师
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提问时间:05/27 11:10
#税务#
你好,银行存款余额为负数,是不对的。 需要去查账,才知道具体是什么原因的(不查账,是无法一下就直接看出原因的)
阅读 13094
收藏 39
老师请问小微企业和国开行的贷款需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 18:21
#税务#
您好,是的,这个需要交印花税的
阅读 13093
收藏 0
老师,这样的合同按多少钱交印花税呢?是95325吗?
邹老师
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提问时间:06/06 15:13
#税务#
你好,这样的合同,印花税=95325*加工承揽合同印花税的税率
阅读 13090
收藏 19
老师房地产开发企业招待费扣除基数是 主营业务收入+其他业务收入+视同销售收入+销售未完工产品的收入-销售未完工产品转完工产品确认的销售收入,老师请问,销售未完工产品的收入是指的预收账款本年贷方发生数/1+税率吗?销售未完工产品转完工产品确认的销售收入指的是当年预收账款借方数吗?
岳老师
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提问时间:09/03 21:29
#税务#
不是您理解这样的。就是:主营业务收入+其他业务收入+视同销售收入
阅读 13090
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请问这张专票是不是简易计税不能抵扣
郭老师
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提问时间:06/06 18:00
#税务#
你单位是一般计税的,出差的就可以抵扣
阅读 13089
收藏 55
例题】甲企业是网络平台服务企业的居民企业,2021年度取得销售收入8800万元,销售成本为5000万元,会计利润为845万元。2021年,甲企业其他部分相关财务资料如下: (1)在管理费用中,发生业务招待费140万元,办公费20万元。(2)在销售费用中,发生广告费700万元,业务宣传费140万元。(3)营业外收入中,列支财政拨款15万元。(4)营业外支出中,列支市场质量监督管理局的罚款10万元,列支通过具备法定资格的公益性社会组织向遭受自然灾害的地区的捐款50万元,支付给客户的违约金10万元。(5)已在成本费用中列支实发工资总额500万元,并实际列支职工福利费105万元,上缴工会经费10万元并取得工会经费专用收据,职工教育经费支出20万元。要求:计算甲公司应交企业所得税,写出计算步骤,并写出会计分录。
吴卫东老师
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提问时间:05/26 13:53
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 13089
收藏 30
成交方式CIF我可以减去运保费直接核算FOB吗,因为运保费是代收代付,相当于没发生可以这样吗?挂其他应付款最后也是红冲收入,我就直接按FOB计算
郭老师
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提问时间:05/25 13:06
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 13088
收藏 26
自行开发的支出已在计算应纳税所得额时扣除的无形资产,I不得计算摊销费用扣除,这句话怎么理解 ?
meizi老师
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提问时间:08/18 15:08
#税务#
你好; “自行开发的支出已在计算应纳税所得额时扣除的无形资产”——这句话说明,虽然是自己开发的无形资产,但是已经在计算应纳税所得额时扣除;所以不能再计算摊销费用扣除的
阅读 13086
收藏 29
我们没有开过发票,现在要拿一笔返点,对方要我开具红字发票信息表,合理吗,可以开的吗?
宋生老师
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提问时间:06/05 09:55
#税务#
你好,这个不行的红字发票是要对应之前的蓝字发票的,你没有蓝字发票开不了。
阅读 13085
收藏 0
请问一般纳税人做当月成本核算时材料用了含税价,税金分摊是用抵扣后的金额分摊吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 20:25
#税务#
您好, 是的,这按这个来分摊的
阅读 13084
收藏 1
由租赁方原因损坏了车辆,扣一部分押金怎么做账?
小菲老师
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提问时间:06/05 13:21
#税务#
同学,你好 你是销售方?
阅读 13083
收藏 2
你好!老师,法人以个人名义给公司买车了,没走公户,自己的钱,现在车要核到公司里面去,怎么做?
朴老师
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提问时间:05/27 12:49
#税务#
发票开给公司了吗 是的话 借固定资产 借进项 贷其他应付款法人
阅读 13081
收藏 55
公司创业大赛的奖金需要缴税吗
微微老师
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提问时间:05/24 15:09
#税务#
您好,,公司创业大赛的奖金需要缴税
阅读 13081
收藏 0
老师,很多岗位不要新手,简历应该怎么填
bamboo老师
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提问时间:06/07 18:10
#税务#
您好 请问您是刚毕业么
阅读 13077
收藏 36
老师我们公司上年度企业所得税缴纳8万,今年缴纳8千,会不会有异常提示
小菲老师
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提问时间:05/22 11:12
#税务#
同学,你好 这个不会的
阅读 13077
收藏 0
公司打款测试收到的0.01元计入什么科目
家权老师
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提问时间:06/06 17:16
#税务#
那个计入营业外收入科目
阅读 13076
收藏 55
你好,请问个人出租的商铺办公楼按实际占地面积还是按租赁面积缴纳土地使用税呢
微微老师
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提问时间:06/05 11:40
#税务#
你好,按照租赁面积缴纳即可
阅读 13075
收藏 22
我们是民非组织,享受第一道门票免税,还有场地使用费简易计税5%,兼营拍摄、导游、综合管理费6%的增值税率,请问老师,图中这些进项税符合抵扣条件的是哪些?无法区分的进项有哪些呢?
薇老师
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提问时间:06/06 20:37
#税务#
您好,正在解答中,请稍等!
阅读 13070
收藏 0
小规模纳税人更换法人后,股东要减资,认缴是100万,财务报表上实收资本是15万,实际这15万是没有经过银行的,以现金方式直接支付了费用,如果这种情况下要减资100万,需要交税吗?
小锁老师
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提问时间:06/05 10:51
#税务#
您好,这个的话,是要减资100万,不需要交税的这个
阅读 13067
收藏 55
老师,营业执照上没有的范围能开票吗
文文老师
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提问时间:05/27 10:49
#税务#
有实际业务,偶尔能超范围开票
阅读 13067
收藏 14
老师我们是商混公司,我们销售混凝土给房地产公司,房地产公司会一部分现金,一部分定房子,我们怎么处理,房子没有落户到我们公司名下就销售给第三方了,这里我们公司设计到什么税啊。
廖君老师
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提问时间:06/06 16:17
#税务#
您好,我们没有税,销售给第三方后,第三方钱给我们,签一个三方代收代付款协议就可以了
阅读 13065
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