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会计开发票之前需要取得什么凭证才可以开发票
郭老师
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提问时间:06/05 10:06
#税务#
你好,货物的需要有发货单、运输单、合同。
阅读 13137
收藏 0
自行开发的支出已在计算应纳税所得额时扣除的无形资产,I不得计算摊销费用扣除,这句话怎么理解 ?
meizi老师
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提问时间:08/18 15:08
#税务#
你好; “自行开发的支出已在计算应纳税所得额时扣除的无形资产”——这句话说明,虽然是自己开发的无形资产,但是已经在计算应纳税所得额时扣除;所以不能再计算摊销费用扣除的
阅读 13137
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增资增加股东,原股东交税吗
宋生老师
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提问时间:06/05 09:33
#税务#
你好,如果是增加实收资本的话不用交税。
阅读 13136
收藏 0
建筑服务的预征收,如果不跨区,收取的预收款缴纳预征收增值税吗?
郭老师
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提问时间:02/27 17:03
#税务#
你好,如果没有开始施工,不需要缴纳的,如果是开始施工了,按月申报的话,次月需要交。
阅读 13135
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按照公司章程 大股东能自己做决定吗 能增加条例吗 比如大股东持股70 小股东持股30 能增加条例 给所有的决策都给大股东呢
冉老师
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提问时间:06/05 09:37
#税务#
你好,同学 大股东不能直接决定的,要股东大会
阅读 13133
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老师房地产开发企业招待费扣除基数是 主营业务收入+其他业务收入+视同销售收入+销售未完工产品的收入-销售未完工产品转完工产品确认的销售收入,老师请问,销售未完工产品的收入是指的预收账款本年贷方发生数/1+税率吗?销售未完工产品转完工产品确认的销售收入指的是当年预收账款借方数吗?
岳老师
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提问时间:09/03 21:29
#税务#
不是您理解这样的。就是:主营业务收入+其他业务收入+视同销售收入
阅读 13133
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应交增值税——未交增值税有借方余额,说明已经用银行支付,那如何吧它变贷方
家权老师
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提问时间:06/06 17:30
#税务#
你得查明原因为啥是在借方?
阅读 13130
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老师,这个机票发票是不是可以按照票面的进项税进行抵扣呢??有旅客信息
廖君老师
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提问时间:05/25 16:09
#税务#
您好,不可以的,这是代理服务,不是航空公司开的, 纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进“现代服务-商务辅助服务”,不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定。按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。
阅读 13130
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成交方式CIF我可以减去运保费直接核算FOB吗,因为运保费是代收代付,相当于没发生可以这样吗?挂其他应付款最后也是红冲收入,我就直接按FOB计算
郭老师
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提问时间:05/25 13:06
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 13125
收藏 26
老师,有个客户让我们开通中企云链,说是付款在中企云链上面。这种跟商业汇票是一样的吗?会不会六个月到期了?如果是客户没有钱,我们会拿不到钱呀
朴老师
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提问时间:11/17 12:57
#税务#
同学你好 你注册中企云链 和商业承兑一样
阅读 13125
收藏 2
买菜500元以下,算不算小额零星支出,取得收据后,可以税前扣除呢?
文文老师
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提问时间:05/22 10:28
#税务#
买菜500元以下, 算小额零星支出,取得收据后,可以税前扣除
阅读 13122
收藏 55
你好,去年本该做营业外收入~政府挂到其他应付款,现在税务局要求调账,调表,调财务报表的话我只调利润表吗
郭老师
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提问时间:05/27 12:09
#税务#
你好,不是的,资产负债表也得修改。你的其他应付款没有余额,未分配利润会增加。
阅读 13120
收藏 0
公司收到对公打款,对方要求我们开精油销售发票。但是公司精油没有入库,而且公司经营范围没有精油销售。这个算虚开吗
东老师
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提问时间:06/05 05:38
#税务#
您好,这个是实际交易吗还是说精油还没到货呢,如果是的话就不算虚开发票。
阅读 13118
收藏 55
老师,我看到以前的账,银行存款余额为负数,是不是不对,是什么原因呢
邹老师
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提问时间:05/27 11:10
#税务#
你好,银行存款余额为负数,是不对的。 需要去查账,才知道具体是什么原因的(不查账,是无法一下就直接看出原因的)
阅读 13116
收藏 39
例题】甲企业是网络平台服务企业的居民企业,2021年度取得销售收入8800万元,销售成本为5000万元,会计利润为845万元。2021年,甲企业其他部分相关财务资料如下: (1)在管理费用中,发生业务招待费140万元,办公费20万元。(2)在销售费用中,发生广告费700万元,业务宣传费140万元。(3)营业外收入中,列支财政拨款15万元。(4)营业外支出中,列支市场质量监督管理局的罚款10万元,列支通过具备法定资格的公益性社会组织向遭受自然灾害的地区的捐款50万元,支付给客户的违约金10万元。(5)已在成本费用中列支实发工资总额500万元,并实际列支职工福利费105万元,上缴工会经费10万元并取得工会经费专用收据,职工教育经费支出20万元。要求:计算甲公司应交企业所得税,写出计算步骤,并写出会计分录。
吴卫东老师
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提问时间:05/26 13:53
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 13112
收藏 30
请问老师小微企业所得税是什么时候开始减半征收的
宋生老师
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提问时间:06/06 15:47
#税务#
你好!疫情,19年开始就有优惠了
阅读 13106
收藏 48
请问一般纳税人做当月成本核算时材料用了含税价,税金分摊是用抵扣后的金额分摊吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 20:25
#税务#
您好, 是的,这按这个来分摊的
阅读 13104
收藏 1
老师请问小微企业和国开行的贷款需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 18:21
#税务#
您好,是的,这个需要交印花税的
阅读 13103
收藏 0
请问这张专票是不是简易计税不能抵扣
郭老师
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提问时间:06/06 18:00
#税务#
你单位是一般计税的,出差的就可以抵扣
阅读 13102
收藏 55
老师,这样的合同按多少钱交印花税呢?是95325吗?
邹老师
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提问时间:06/06 15:13
#税务#
你好,这样的合同,印花税=95325*加工承揽合同印花税的税率
阅读 13102
收藏 19
公司打款测试收到的0.01元计入什么科目
家权老师
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提问时间:06/06 17:16
#税务#
那个计入营业外收入科目
阅读 13099
收藏 55
老师我们是商混公司,我们销售混凝土给房地产公司,房地产公司会一部分现金,一部分定房子,我们怎么处理,房子没有落户到我们公司名下就销售给第三方了,这里我们公司设计到什么税啊。
廖君老师
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提问时间:06/06 16:17
#税务#
您好,我们没有税,销售给第三方后,第三方钱给我们,签一个三方代收代付款协议就可以了
阅读 13097
收藏 49
由租赁方原因损坏了车辆,扣一部分押金怎么做账?
小菲老师
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提问时间:06/05 13:21
#税务#
同学,你好 你是销售方?
阅读 13097
收藏 2
就是说: 1.增值税一般纳税人申报表,.一般情况下,33栏“其中:欠缴税额”应该是0,是吗? 2.在上期欠税时,因为30栏是0,导致27栏本期已缴税额变小,从而这个欠税就体现在33栏“其中:欠缴税额”里面,是吗? 3.以后清缴税款时,因为31栏有清缴欠税数据,从而使27栏变大,进而使33栏变小,是吗? 4.就是说27、30、31、33栏,都不参与计算本期应纳税额,是吗?这些栏的意义是什么?是为了计算企业开业以来累计欠缴税款多少吗?
向阳老师
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提问时间:09/02 16:34
#税务#
您好,同学,请稍等下
阅读 13097
收藏 55
你好!老师,法人以个人名义给公司买车了,没走公户,自己的钱,现在车要核到公司里面去,怎么做?
朴老师
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提问时间:05/27 12:49
#税务#
发票开给公司了吗 是的话 借固定资产 借进项 贷其他应付款法人
阅读 13095
收藏 55
我们没有开过发票,现在要拿一笔返点,对方要我开具红字发票信息表,合理吗,可以开的吗?
宋生老师
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提问时间:06/05 09:55
#税务#
你好,这个不行的红字发票是要对应之前的蓝字发票的,你没有蓝字发票开不了。
阅读 13094
收藏 0
老师,营业执照上没有的范围能开票吗
文文老师
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提问时间:05/27 10:49
#税务#
有实际业务,偶尔能超范围开票
阅读 13094
收藏 14
老师我们公司上年度企业所得税缴纳8万,今年缴纳8千,会不会有异常提示
小菲老师
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提问时间:05/22 11:12
#税务#
同学,你好 这个不会的
阅读 13094
收藏 0
公司本期入账一笔营业外收入,此收入为原应支付给工程方的尾款,由于达不到验收标准,项目中止并且取消付款,因此从应付款转入营业外收入 请问对该笔营业外收入的增值税税务处理意见
miao
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提问时间:10/02 20:44
#税务#
同学您好,以开票的增值税可以抵扣
阅读 13094
收藏 12
新电子税务局如何申请办税员和开票员?
宋生老师
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提问时间:05/25 09:21
#税务#
您好!这个每个地方都不同,比如广东税务APP上申请,然后法人登录授权
阅读 13092
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