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企业税务登记在网上登记,是需要先自然人登记信息注册吗
宋生老师
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提问时间:06/05 09:33
#税务#
是的,是需要先认证。
阅读 13148
收藏 55
如果发票我们没抵扣过,但是异地对方公司税务局查他们给我们开了三张发票,结果我们这边根本没有抵扣过,未抵扣里面也没有,这和我们有关系吗?
朴老师
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提问时间:06/06 12:34
#税务#
同学你好 你就说你们没收到
阅读 13147
收藏 55
图片问题能给具体的答复吗。或具体的思路
小林老师
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提问时间:05/26 12:27
#税务#
你好,如果一个公司应纳税所得额超过300万元,不满足小微企业,企业所得税税率25%,如果分拆多个企业,可能享受小微企业企业所得税税率5%优惠
阅读 13147
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小规模公司季度不超过30万,怎样填增值税申报表?申报增值税时按多少个点税率换算销售额?做账时入凭证时,开普通发票价税合计100元,怎样做分录,请列出具体数据,谢谢
郭老师
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提问时间:06/05 09:54
#税务#
你好,开的是普通发票的,在第10栏填写你的不含税销售额,然后免税的税额是第10行的不含税销售额乘以3%。
阅读 13146
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老师,我刚来公司上班,查询了5月的增值税申报记录,为啥应纳税额是0
朴老师
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提问时间:06/05 14:14
#税务#
同学你好 是不是有进项抵扣
阅读 13144
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会计开发票之前需要取得什么凭证才可以开发票
郭老师
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提问时间:06/05 10:06
#税务#
你好,货物的需要有发货单、运输单、合同。
阅读 13143
收藏 0
老师,有个客户让我们开通中企云链,说是付款在中企云链上面。这种跟商业汇票是一样的吗?会不会六个月到期了?如果是客户没有钱,我们会拿不到钱呀
朴老师
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提问时间:11/17 12:57
#税务#
同学你好 你注册中企云链 和商业承兑一样
阅读 13143
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关于固定资产的会计准则有啥
宋生老师
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提问时间:06/05 09:04
#税务#
你好,你可以看看这个
阅读 13142
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老师,我看到以前的账,银行存款余额为负数,是不是不对,是什么原因呢
邹老师
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提问时间:05/27 11:10
#税务#
你好,银行存款余额为负数,是不对的。 需要去查账,才知道具体是什么原因的(不查账,是无法一下就直接看出原因的)
阅读 13142
收藏 39
老师,这个机票发票是不是可以按照票面的进项税进行抵扣呢??有旅客信息
廖君老师
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提问时间:05/25 16:09
#税务#
您好,不可以的,这是代理服务,不是航空公司开的, 纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进“现代服务-商务辅助服务”,不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定。按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。
阅读 13141
收藏 0
按照公司章程 大股东能自己做决定吗 能增加条例吗 比如大股东持股70 小股东持股30 能增加条例 给所有的决策都给大股东呢
冉老师
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提问时间:06/05 09:37
#税务#
你好,同学 大股东不能直接决定的,要股东大会
阅读 13139
收藏 55
就是说: 1.增值税一般纳税人申报表,.一般情况下,33栏“其中:欠缴税额”应该是0,是吗? 2.在上期欠税时,因为30栏是0,导致27栏本期已缴税额变小,从而这个欠税就体现在33栏“其中:欠缴税额”里面,是吗? 3.以后清缴税款时,因为31栏有清缴欠税数据,从而使27栏变大,进而使33栏变小,是吗? 4.就是说27、30、31、33栏,都不参与计算本期应纳税额,是吗?这些栏的意义是什么?是为了计算企业开业以来累计欠缴税款多少吗?
向阳老师
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提问时间:09/02 16:34
#税务#
您好,同学,请稍等下
阅读 13139
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应交增值税——未交增值税有借方余额,说明已经用银行支付,那如何吧它变贷方
家权老师
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提问时间:06/06 17:30
#税务#
你得查明原因为啥是在借方?
阅读 13138
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买菜500元以下,算不算小额零星支出,取得收据后,可以税前扣除呢?
文文老师
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提问时间:05/22 10:28
#税务#
买菜500元以下, 算小额零星支出,取得收据后,可以税前扣除
阅读 13134
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公司收到对公打款,对方要求我们开精油销售发票。但是公司精油没有入库,而且公司经营范围没有精油销售。这个算虚开吗
东老师
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提问时间:06/05 05:38
#税务#
您好,这个是实际交易吗还是说精油还没到货呢,如果是的话就不算虚开发票。
阅读 13129
收藏 55
你好,去年本该做营业外收入~政府挂到其他应付款,现在税务局要求调账,调表,调财务报表的话我只调利润表吗
郭老师
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提问时间:05/27 12:09
#税务#
你好,不是的,资产负债表也得修改。你的其他应付款没有余额,未分配利润会增加。
阅读 13128
收藏 0
例题】甲企业是网络平台服务企业的居民企业,2021年度取得销售收入8800万元,销售成本为5000万元,会计利润为845万元。2021年,甲企业其他部分相关财务资料如下: (1)在管理费用中,发生业务招待费140万元,办公费20万元。(2)在销售费用中,发生广告费700万元,业务宣传费140万元。(3)营业外收入中,列支财政拨款15万元。(4)营业外支出中,列支市场质量监督管理局的罚款10万元,列支通过具备法定资格的公益性社会组织向遭受自然灾害的地区的捐款50万元,支付给客户的违约金10万元。(5)已在成本费用中列支实发工资总额500万元,并实际列支职工福利费105万元,上缴工会经费10万元并取得工会经费专用收据,职工教育经费支出20万元。要求:计算甲公司应交企业所得税,写出计算步骤,并写出会计分录。
吴卫东老师
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提问时间:05/26 13:53
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 13121
收藏 30
请问税务局走形式要求写一个自查报告,请问怎么写?最好有简单模版
朴老师
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提问时间:05/28 10:03
#税务#
一、引言 简要介绍公司的基本情况,包括公司名称、注册地址、法定代表人、主要经营范围等。 说明本次自查的目的和背景,即响应税务局的要求,对公司税务事项进行自查。 二、自查范围 明确本次自查的时间范围,如XXXX年XX月至XXXX年XX月。 列出自查的主要内容和范围,如增值税、企业所得税、个人所得税等税种的申报、缴纳情况,以及发票管理、税收优惠政策享受情况等。 三、自查方法 简要介绍自查所采用的方法,如查阅会计凭证、账簿、报表等财务资料,与税务部门核对数据等。 强调自查工作的客观性和公正性,确保自查结果真实可信。 四、自查结果 针对自查范围内的各项内容,逐项列出自查结果。对于发现的问题,要详细描述问题的性质、产生的原因、涉及的金额等。 如果自查结果中没有发现问题,也要明确说明。 五、问题整改 对于自查中发现的问题,要提出具体的整改措施和整改期限。 强调公司将积极配合税务部门的工作,确保整改措施得到有效执行。 六、结论与建议 总结本次自查工作的主要成果和发现的问题。 提出对公司未来税务管理工作的建议,如加强内部控制、提高税务意识等。 七、附件 如果需要,可以附上相关的证明材料,如会计凭证、账簿、报表等复印件。 注意事项 报告内容要真实、准确、完整,不得隐瞒或歪曲事实。 报告格式要规范,条理清晰,易于阅读。 报告要使用正式的语言,避免使用口语化或过于随意的表达。 报告要按时提交给税务局,并保留好备份。 示例结构 一、引言 公司简介及自查背景。 二、自查范围 1.增值税申报、缴纳情况 2.企业所得税申报、缴纳情况 3.个人所得税代扣代缴情况 4.发票管理情况 5.税收优惠政策享受情况 三、自查方法 详细描述自查所采用的方法。 四、自查结果 1.增值税申报情况:详细列出各期申报数据缴纳情况:详细列出各期缴纳数据发现问题:如有,详细描述 2.企业所得税……(以此类推) 五、问题整改 针对每个问题提出具体的整改措施和期限。 六、结论与建议 总结自查工作并提出建议。 七、附件 (如有需要)附上相关证明材料。
阅读 13116
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老师请问小微企业和国开行的贷款需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 18:21
#税务#
您好,是的,这个需要交印花税的
阅读 13114
收藏 0
请问这张专票是不是简易计税不能抵扣
郭老师
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提问时间:06/06 18:00
#税务#
你单位是一般计税的,出差的就可以抵扣
阅读 13113
收藏 55
公司本期入账一笔营业外收入,此收入为原应支付给工程方的尾款,由于达不到验收标准,项目中止并且取消付款,因此从应付款转入营业外收入 请问对该笔营业外收入的增值税税务处理意见
miao
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提问时间:10/02 20:44
#税务#
同学您好,以开票的增值税可以抵扣
阅读 13113
收藏 12
请问老师小微企业所得税是什么时候开始减半征收的
宋生老师
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提问时间:06/06 15:47
#税务#
你好!疫情,19年开始就有优惠了
阅读 13112
收藏 48
老师我们是商混公司,我们销售混凝土给房地产公司,房地产公司会一部分现金,一部分定房子,我们怎么处理,房子没有落户到我们公司名下就销售给第三方了,这里我们公司设计到什么税啊。
廖君老师
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提问时间:06/06 16:17
#税务#
您好,我们没有税,销售给第三方后,第三方钱给我们,签一个三方代收代付款协议就可以了
阅读 13111
收藏 49
请问一般纳税人做当月成本核算时材料用了含税价,税金分摊是用抵扣后的金额分摊吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 20:25
#税务#
您好, 是的,这按这个来分摊的
阅读 13110
收藏 1
新电子税务局如何申请办税员和开票员?
宋生老师
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提问时间:05/25 09:21
#税务#
您好!这个每个地方都不同,比如广东税务APP上申请,然后法人登录授权
阅读 13108
收藏 0
公司打款测试收到的0.01元计入什么科目
家权老师
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提问时间:06/06 17:16
#税务#
那个计入营业外收入科目
阅读 13107
收藏 55
老师,营业执照上没有的范围能开票吗
文文老师
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提问时间:05/27 10:49
#税务#
有实际业务,偶尔能超范围开票
阅读 13107
收藏 14
你好!老师,法人以个人名义给公司买车了,没走公户,自己的钱,现在车要核到公司里面去,怎么做?
朴老师
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提问时间:05/27 12:49
#税务#
发票开给公司了吗 是的话 借固定资产 借进项 贷其他应付款法人
阅读 13106
收藏 55
老师,这样的合同按多少钱交印花税呢?是95325吗?
邹老师
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提问时间:06/06 15:13
#税务#
你好,这样的合同,印花税=95325*加工承揽合同印花税的税率
阅读 13104
收藏 19
老师我们公司上年度企业所得税缴纳8万,今年缴纳8千,会不会有异常提示
小菲老师
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提问时间:05/22 11:12
#税务#
同学,你好 这个不会的
阅读 13102
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