关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,这个机票发票是不是可以按照票面的进项税进行抵扣呢??有旅客信息
廖君老师
|
提问时间:05/25 16:09
#税务#
您好,不可以的,这是代理服务,不是航空公司开的, 纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进“现代服务-商务辅助服务”,不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定。按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。
阅读 13086
收藏 0
老师请问小微企业和国开行的贷款需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
|
提问时间:06/06 18:21
#税务#
您好,是的,这个需要交印花税的
阅读 13085
收藏 0
工会经费是怎么交的.年终奖需要交工会经费吗
郭老师
|
提问时间:05/22 16:03
#税务#
你好,应发工资乘以2%以内,最多交2%的年终奖包含在里面的。
阅读 13084
收藏 55
请问老师小微企业所得税是什么时候开始减半征收的
宋生老师
|
提问时间:06/06 15:47
#税务#
你好!疫情,19年开始就有优惠了
阅读 13083
收藏 48
由租赁方原因损坏了车辆,扣一部分押金怎么做账?
小菲老师
|
提问时间:06/05 13:21
#税务#
同学,你好 你是销售方?
阅读 13082
收藏 2
请问这张专票是不是简易计税不能抵扣
郭老师
|
提问时间:06/06 18:00
#税务#
你单位是一般计税的,出差的就可以抵扣
阅读 13081
收藏 55
请问一般纳税人做当月成本核算时材料用了含税价,税金分摊是用抵扣后的金额分摊吗
刘艳红老师
|
提问时间:06/07 20:25
#税务#
您好, 是的,这按这个来分摊的
阅读 13079
收藏 1
小规模纳税人每月可免费开具3万元免税发票。在我国,对于需要缴纳增值税的小规模纳税人,包括个体户在内,一般每月的起征点为3万元。也就是说,只要每月开具的发票数额不超过 3万元,就可以享受免税的优惠政策。-年可免费开具的免税发票数额为36万元。由于每月可以免费开具3万元的免税发票,因此一年12个月下来,可以免费开具的免税发票数额就是3万元乘以12个月,即36万元
微微老师
|
提问时间:05/21 14:26
#税务#
您好,现在每季度30万的免税额的呢
阅读 13078
收藏 21
老师,这样的合同按多少钱交印花税呢?是95325吗?
邹老师
|
提问时间:06/06 15:13
#税务#
你好,这样的合同,印花税=95325*加工承揽合同印花税的税率
阅读 13077
收藏 19
公司创业大赛的奖金需要缴税吗
微微老师
|
提问时间:05/24 15:09
#税务#
您好,,公司创业大赛的奖金需要缴税
阅读 13077
收藏 0
我们没有开过发票,现在要拿一笔返点,对方要我开具红字发票信息表,合理吗,可以开的吗?
宋生老师
|
提问时间:06/05 09:55
#税务#
你好,这个不行的红字发票是要对应之前的蓝字发票的,你没有蓝字发票开不了。
阅读 13075
收藏 0
你好,去年本该做营业外收入~政府挂到其他应付款,现在税务局要求调账,调表,调财务报表的话我只调利润表吗
郭老师
|
提问时间:05/27 12:09
#税务#
你好,不是的,资产负债表也得修改。你的其他应付款没有余额,未分配利润会增加。
阅读 13074
收藏 0
老师,我看到以前的账,银行存款余额为负数,是不是不对,是什么原因呢
邹老师
|
提问时间:05/27 11:10
#税务#
你好,银行存款余额为负数,是不对的。 需要去查账,才知道具体是什么原因的(不查账,是无法一下就直接看出原因的)
阅读 13072
收藏 39
基本情况:某股东不在企业任职,没有实际工作,也没与该企业签订劳动合同,平时也没有工资。 问题:1. 需要每月在自然人电子税务系统上填写申报该股东的个人收入和个税吗?2. 需要在申报企业所得税时的“从业人数”一栏中算上该股东吗?
apple老师
|
提问时间:10/28 04:19
#税务#
同学你好。 1. 个税申报的前提就是要有劳动合同的。且要有收入,那么,他啥都没有 不用申报个税 2.他与本公司几乎除了股东身份外,啥业务都没有,因此,所得税报表的 从业人数 也不用填写。这就类似于,公司的章程里 写了哪些自然人是监事 其实 这个人只是个名字存在,却和单位没有其他实质性关系
阅读 13072
收藏 44
老师,很多岗位不要新手,简历应该怎么填
bamboo老师
|
提问时间:06/07 18:10
#税务#
您好 请问您是刚毕业么
阅读 13069
收藏 36
公司打款测试收到的0.01元计入什么科目
家权老师
|
提问时间:06/06 17:16
#税务#
那个计入营业外收入科目
阅读 13069
收藏 55
成交方式CIF我可以减去运保费直接核算FOB吗,因为运保费是代收代付,相当于没发生可以这样吗?挂其他应付款最后也是红冲收入,我就直接按FOB计算
郭老师
|
提问时间:05/25 13:06
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 13069
收藏 26
你好,请问个人出租的商铺办公楼按实际占地面积还是按租赁面积缴纳土地使用税呢
微微老师
|
提问时间:06/05 11:40
#税务#
你好,按照租赁面积缴纳即可
阅读 13067
收藏 22
你好!老师,法人以个人名义给公司买车了,没走公户,自己的钱,现在车要核到公司里面去,怎么做?
朴老师
|
提问时间:05/27 12:49
#税务#
发票开给公司了吗 是的话 借固定资产 借进项 贷其他应付款法人
阅读 13065
收藏 55
例题】甲企业是网络平台服务企业的居民企业,2021年度取得销售收入8800万元,销售成本为5000万元,会计利润为845万元。2021年,甲企业其他部分相关财务资料如下: (1)在管理费用中,发生业务招待费140万元,办公费20万元。(2)在销售费用中,发生广告费700万元,业务宣传费140万元。(3)营业外收入中,列支财政拨款15万元。(4)营业外支出中,列支市场质量监督管理局的罚款10万元,列支通过具备法定资格的公益性社会组织向遭受自然灾害的地区的捐款50万元,支付给客户的违约金10万元。(5)已在成本费用中列支实发工资总额500万元,并实际列支职工福利费105万元,上缴工会经费10万元并取得工会经费专用收据,职工教育经费支出20万元。要求:计算甲公司应交企业所得税,写出计算步骤,并写出会计分录。
吴卫东老师
|
提问时间:05/26 13:53
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 13065
收藏 30
将委托乙企业加工高档化妆品收回后,其中5%用于继续加工成套化妆品,94%通过各直播带货平台销售,不含税销售额6000万,1%作为带货主播,直播时试用样品,算出来乙企业代扣代缴的消费税是550.59,老师,他这个带货主播自行缴纳的消费税,为什么是用6000除以94%再乘94%再减去550.59乘以5%加94%呀
小林老师
|
提问时间:07/22 20:09
#税务#
您好,麻烦您把计算过程用计算式发下
阅读 13062
收藏 4
老师,我们之前红冲了一个发票,导致期末未缴税款为-392.11元,现在我申报上个月的报表,这个月要缴税18000元,为什么那392抵扣不了啊?
venus老师
|
提问时间:06/06 10:26
#税务#
抵扣不了,可以申请退税
阅读 13061
收藏 0
饭店定额征收的,开票额度调大后,没有开满额度也是一样按额度征税吗,多少的税
邹老师
|
提问时间:06/08 10:51
#税务#
你好,既然是定额征收,只要收入没有超过定额的额度,就是按定额计算纳税的
阅读 13060
收藏 50
我们是民非组织,享受第一道门票免税,还有场地使用费简易计税5%,兼营拍摄、导游、综合管理费6%的增值税率,请问老师,图中这些进项税符合抵扣条件的是哪些?无法区分的进项有哪些呢?
薇老师
|
提问时间:06/06 20:37
#税务#
您好,正在解答中,请稍等!
阅读 13060
收藏 0
老师我们公司上年度企业所得税缴纳8万,今年缴纳8千,会不会有异常提示
小菲老师
|
提问时间:05/22 11:12
#税务#
同学,你好 这个不会的
阅读 13060
收藏 0
老师房地产开发企业招待费扣除基数是 主营业务收入+其他业务收入+视同销售收入+销售未完工产品的收入-销售未完工产品转完工产品确认的销售收入,老师请问,销售未完工产品的收入是指的预收账款本年贷方发生数/1+税率吗?销售未完工产品转完工产品确认的销售收入指的是当年预收账款借方数吗?
岳老师
|
提问时间:09/03 21:29
#税务#
不是您理解这样的。就是:主营业务收入+其他业务收入+视同销售收入
阅读 13060
收藏 0
老师,你好,问一下,嗯,我们做了一笔一般纳税人做了一笔无票收入,借,库存现金贷,主营业务收入贷,应交税费,应交增值税销项税额,借,税金及附加城市维护建设税,在应交税费应交城市维护建设税,我们没有进项票,嗯,你看我这种情况下做的这个分录,对吗?
东老师
|
提问时间:06/06 14:31
#税务#
对,没有进项税额的话就是这么做的。
阅读 13057
收藏 0
老师你好,代理一般是成品货物,,在国外网站平台销售,我公司只是(一般贸易形式买单报关),税局对于这种,正常是需要交那些税
朴老师
|
提问时间:06/06 11:21
#税务#
同学你好 出口的可以做免税
阅读 13057
收藏 55
买菜500元以下,算不算小额零星支出,取得收据后,可以税前扣除呢?
文文老师
|
提问时间:05/22 10:28
#税务#
买菜500元以下, 算小额零星支出,取得收据后,可以税前扣除
阅读 13057
收藏 55
配电控制变频器7600元可以按固定资产入账并以3年计提折旧吗
家权老师
|
提问时间:06/06 16:52
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 13056
收藏 0
上一页
1
...
31
32
33
34
35
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问