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# 提问 #工会费滞纳金算法?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:06/01 11:35
#税务师#
您好,滞纳金是万分之五
阅读 11040
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这题AB是否矛盾?a说融资性售后回租不征税,b说融资性售后回租要交税
薇老师
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提问时间:05/28 23:28
#税务师#
您好,正在解答中请稍等。
阅读 11033
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第二题老师选择什么啊
暖暖老师
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提问时间:06/03 13:21
#税务师#
你好这个题目的答案是对的
阅读 11032
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我算的所得税是343.35/1.09=315(3年不含税的租金),315/3=105(每年的租金),105/12*8=70(2022年的租金),70*10%=7。因为一次性收取跨年度租金应分期均匀计入相关年度收入,那为什么这题答案计算所得税的时候收入没有分期呢?
CPA文文老师
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提问时间:05/27 22:19
#税务师#
同学你好 这个是境外的美国公司将房产租给中国境内的企业使用,属于境外企业在中国境内企业取得租金收入,一次性按照10%计算预提所得税。 因为一次性收取跨年度租金应分期均匀计入相关年度收入,那为什么这题答案计算所得税的时候收入没有分期呢?这种情况指的是国内的情况
阅读 11025
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这道题B不属于企业所得税纳税人,那D呢,有经营所得的其他组织,这里是不是指个税里的经营所得?
廖君老师
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提问时间:05/28 18:38
#税务师#
您好,其他组织有交企业所得税的,下面2和3 其他组织是指不具有法人资格,但能独立地进行民事行为,承担民事责任的组织。主要包括以下组织: 1、依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业; 2、依法登记领取营业执照的联营企业; 3、依法登记领取营业执照的中外合作经营企业; 4、经民政部门核准登记的社会团体; 5、经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业。
阅读 11023
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求具体解题过程谢谢
税法老师
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提问时间:02/09 18:50
#税务师#
您这里主要是计算什么问题呢?您明确一下,老师做针对性答复。
阅读 11021
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为什么要除以1-8%呢,不是应该8%/(1-10%)就行了吗?为什么还要多减个8%
bamboo老师
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提问时间:08/26 13:51
#税务师#
您好 贴现法是银行向企业发放贷款时,先从本金中扣除利息部分 所以要多减个8% 发放贷款的是就把利息先扣除
阅读 11019
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为什么股东财富最大化有考虑资金时间价值和风险问题
朴老师
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提问时间:04/25 08:49
#税务师#
股东创办企业的目的是增长财富。他们是企业的所有者,是企业资本的提供者,其投资的价值在于它能给所有者带来未来报酬,包括获得股利和出售股权获取现金。 其次,它考虑了时间价值和风险因素在于,从投资者角度,股票价格就是未来获利等于股票相关的现金流量的贴现,在贴现的过程中,充分纳入了时间价值和风险的考虑,并且股东财富最大化在一定程度上克服了追求短期经营的行为
阅读 11018
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垃圾清运属于什么行业,建筑劳务吗
宋生老师
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提问时间:05/28 16:20
#税务师#
你好!是的。是属于其他建筑服务。
阅读 11016
收藏 30
老师 如果成立一个个体 专门给我这个企业开票 这样是有很大的风险吧 我这个是小规模 然后我这个公司也没有成本 只有一个人然后所有人都挂在大公司 所以只有收入 然后想说成立一个个体或者小规模给我这个公司开票 这样的风险很大 被查的几率很大 可是还有其他的办法吗
venus老师
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提问时间:01/23 11:54
#税务师#
同学,现在小规模的政策本来就好,不要再通过这种方式,
阅读 11016
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过错责任和过错推定有什么区别? 环境污染的那个到底是无过错还是过错推定呢
廖君老师
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提问时间:05/29 21:48
#税务师#
您好,过错推定 要有 无过错负举证责任 1.过错责任原则是以行为人主观上的过错为承担民事责任的基本条件的认定责任的准则。 2.过错推定适用是指在行为人不能证明他们没有过错的情况下,推定行为人有过错,应承担赔偿损害责任。凡在适用推定过错责任的场合,行为人要不承担责任必须就自己无过错负举证责任。 环境污染是过错责任, 推定方式为无过错的责任方式。构成环境污染责任环境污染是在污染者的主观方面并不问过错,无论污染者在主观上有无过错,只要实施污染造成损害、都应当承担赔偿责任。 1、因污染环境造成损害的,污染者应当承担 侵权责任 。 2、如果有两个以上污染者污染环境:污染者承担责任的大小,根据污染物的种类、排放量等因素确定。 3、如果是因第三人的过错污染环境造成损害的:被侵权人可以向污染者请求赔偿,也可以向第三人请求赔偿;同时污染者赔偿后,有权向第三人追偿。
阅读 11007
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您好老师,帮我看下,坏账准备的题,我遇到就不知道从哪里下手。
刘欢老师
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提问时间:05/31 18:28
#税务师#
稍等,这个需要一点时间来读题
阅读 11001
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合伙企业(普通和有限)向合伙企业以外的人转让都需要一致同意?有限和股份公司向后股东以外的人转让都是过半数?
廖君老师
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提问时间:05/28 21:22
#税务师#
您好,是的 1.除合伙协议另有约定外,普通合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时,须经“其他合伙人一致”同意 2.《公司法》第71条第2款规定:“ 股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东过半数同意”。 “其他股东过半数”是指其他股东人数过半数,并非指其他股东所持表决权过半数,也并非指其他股东所持股权过半数。“过半数”是指超过一半,
阅读 11001
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请问老师,投入产出法如果当期购进数量为零,请问就不能抵扣进项税了吗?图片公式如果当期购进是0,按照公式计算出来的进项税就是0。
刘欢老师
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提问时间:05/31 13:21
#税务师#
同学,您好,公式里面用到的平均购买单价,平均购买单价,包括期初和本期购进的,如果本金购进为0,那么平均单价其实就是期初的单价,不会出现可抵扣进项为0。
阅读 10989
收藏 0
# 提问 #关于工会费滞纳金问题?谢谢
家权老师
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提问时间:06/01 11:24
#税务师#
你好,你的具体问题是啥呢?
阅读 10985
收藏 0
老师,帮员工代扣个税,多交或者少交,怎么处理,。
郭老师
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提问时间:05/23 10:33
#税务师#
你好,如果你们单位少扣了个税,建议交税费个税贷,银行存款50 借应付职工薪酬工资贷应交税费个税30 银行存款 这种情况下: 下一个月从工资里扣除借应付职工薪酬工资 贷应交税费20 银行存款 个税20银行存款。
阅读 10985
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如何注销跨区税务登记
盛宇老师
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提问时间:05/29 00:57
#税务师#
您好,电子税务局有跨区税务登记注销模块,因各地区税务注销流程略有差异,注销前请先咨询主管税务机关。
阅读 10979
收藏 46
老师固定资产初始计量中因为自然灾害造成的损失他是贷在建工程,它会影响资产成本吗
宋生老师
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提问时间:05/31 09:29
#税务师#
你好!是的,是会影响的了
阅读 10978
收藏 46
制作和销售家具,开票的话开的是什么内容?
郭老师
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提问时间:05/30 12:30
#税务师#
你好,你们自己加工生产的家具是吗?如果是的话,直接开家具。
阅读 10977
收藏 0
请问买货物付完款收不到发票,两年了怎么平账啊(货收到了
文文老师
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提问时间:02/14 15:30
#税务师#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 10974
收藏 46
老师应发工资1000元缺勤扣款200元,这200元如何账务处理,个税按1000元还是800元计算
家权老师
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提问时间:05/28 16:19
#税务师#
关键是计提工资按1000还是800计提工资费用?
阅读 10966
收藏 20
老师,您好!我想咨询一下企业收到企业所得税汇算清缴退税税额时应该怎么做账呢?
冉老师
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提问时间:05/31 13:40
#税务师#
你好,同学 借银行存款 贷以前年度损益调整
阅读 10961
收藏 40
A解析不对吧?自产委托加工货物用于自建厂房,不计算销项,购进货物用于自建厂房,若专用于应税项目,进项可以抵扣,兼用于应税项目,按比例抵扣吧。解析说不得抵扣进账是不是不够准确?
cindy赵老师
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提问时间:05/29 14:50
#税务师#
您好,你理解的是对的,解析写的不够完善。
阅读 10952
收藏 46
把企业所得税里职工薪酬纳税调增400万与从总数直接减去400万有什么区别呢
高辉老师
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提问时间:05/30 22:11
#税务师#
你好,直接调增多数是工资还没有发放的可能 从总数直接减去一般都是工资多计提,账务处理有问题,需要调整以前年度损益减去
阅读 10945
收藏 46
老师我们当时买了一项固定资产,当时购入是开的专票3%抵扣了进项的,现在我们卖出去要开是开百分之三个点嘛,可以开专票不?
家权老师
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提问时间:05/30 16:04
#税务师#
你好,已经抵扣进项的销售开13%
阅读 10934
收藏 1
这题答案是不是错了?这是22年的,23年的课答案1100
廖君老师
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提问时间:05/26 11:17
#税务师#
您好,没有错的, 放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,应当计入当期损益。 存货的成本,包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。
阅读 10934
收藏 36
私营企业的会计和法人能同一个人吗
东老师
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提问时间:05/31 11:55
#税务师#
你好,这个是可以是同一个人,但不能是负责人。
阅读 10931
收藏 0
借未分配利润贷其他应付款,这个科目能这么做吗?
邹老师
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提问时间:05/31 07:40
#税务师#
你好,具体是什么情况下,这样做分录呢? 我需要知道业务发生情况,才可以判断是否可以的
阅读 10928
收藏 12
个体工商户查账征收是按小规模核算的吗
刘艳红老师
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提问时间:05/30 16:14
#税务师#
您好, 是的,就是这样的
阅读 10928
收藏 0
老师 这边解析说换出资产的清理费用不计入换入资产的成本,然后需要计入那个科目呢? 然后换入资产的如果有清理费用的话,需要区分自己承担的还是对方自己承担的去确认要不要计入成本吗
廖君老师
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提问时间:05/24 22:36
#税务师#
您好,1.记入资产处置损益 2.换入发生的当然是自已承担的,要记入成本,对方不会为我们换入费用支付的,
阅读 10924
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