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我们两家公司在一个大的办公室办公,但是有明确的划分,都有独立办公室,主要是因为物业不能分两家签合同,只能对接a公司,B公司用租金分割单,那B公司要交印花税吗
小锁老师
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提问时间:05/19 20:59
#税务#
您好,这个的话是不需要的,不要
阅读 9016
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老师,短期借款在借方是什么意思
小锁老师
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提问时间:05/19 15:24
#税务#
您好,这个是实际支付了这个借款
阅读 9016
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老板说,原来含税价15800 现在降低一个点 价格是15800*99%=15642对吧
刘艳红老师
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提问时间:06/14 11:41
#税务#
您好, 是的, 就是这样算的
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C法人其实我是老板 ,A也是他找别人开的公司 ,是一般纳税人,B是他家人开 的个体户,想避税的,A和B发生业务,开具十万的咨询费发票,C法人在A公司借款了三十万,他坚持说,拿这张票来冲抵他在A公司的借款,下午要找我来谈,我怎么说服他不可行、这个B个体没有开基本户,那这个十万元是不是应该转给个体法人才对啊?
朴老师
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提问时间:06/04 13:40
#税务#
一、发票性质与借款冲抵不匹配 1.咨询费发票是B个体户为A公司提供咨询服务后开具的合法凭证,代表了服务费用的收取。而C法人在A公司的借款是资金借贷关系,两者性质完全不同。 2.根据《中华人民共和国发票管理办法》的相关规定,发票是用于记录经营业务、明确经济责任和作为收付款的书面证明,不能用于非经营性质的冲抵。 二、税务合规性考虑 1.如果将咨询费发票用于冲抵借款,可能涉嫌虚开发票和逃税行为,这是违法的。发票必须真实反映交易内容和金额,否则将受到税务机关的处罚。 2.个体户B如果未开基本户,那么理论上这十万元应直接支付给个体法人或其指定的合法账户。直接用于冲抵借款而不进行资金转移,将违反税务和财务规定。 三、资金流向和账户管理 1.B个体户作为一般纳税人,其开具的发票应与实际的资金流动相符。如果发票金额未通过银行账户流转,将引起税务机关的关注和调查。 2.对于A公司和B个体户来说,保持清晰的资金流动记录和合规的账户管理是重要的商业实践。任何不规范的资金操作都可能对企业的财务健康和信誉造成损害。 四、合理解决方案建议 1.C法人应归还A公司的借款,按照借款合同约定的方式进行还款。 2.如果B个体户确实为A公司提供了咨询服务,A公司应支付相应的咨询费用,并通过正规渠道进行资金转移。 所以,使用咨询费发票冲抵借款的做法是不可行的,不仅违反税务和财务规定,还可能对企业的声誉和信誉造成损害。建议C法人按照合规的方式处理借款和发票问题。
阅读 9015
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老师您好:个体户想注销,因有经营所得让退税如何调整,后来调整为0,又出现减半,不知道如何调整?谢谢老师!
小菲老师
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提问时间:05/31 15:15
#税务#
同学,你好 你现在是什么情况?有退税,不想退税?
阅读 9015
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小规模纳税人租房给其他企业,发票开具1个点的税,这个合规吗?
小锁老师
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提问时间:05/30 22:36
#税务#
您好,这个是不合规的,是5个点才对的
阅读 9015
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老师,*研发和技术服务*修井作业,需要什么合同
小菲老师
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提问时间:05/30 16:06
#税务#
同学,你好 研发技术合同
阅读 9015
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老师这个辛苦老师说下谢谢谢谢
apple老师
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提问时间:05/30 16:23
#税务#
同学你好,我来给你继续解答
阅读 9015
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老师,我们属于生产性企业,有出口业务,但同时又外购了一批五金零件,同生产的产品一并出口,这同时又有了外贸,既有生产又有外贸,做退税时,两个都可以退还是只能退一个生产的,如果只涉及退一个生产的,那外贸的这部分(先采购13税率后销售0税率,中间这个账怎么走)
朴老师
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提问时间:05/30 16:47
#税务#
生产退税和外贸退税的处理 1.生产退税:对于生产型企业自产并出口的产品,可以根据出口退税政策进行退税。退税的条件包括货物必须是增值税、消费税征收范围内的货物,并且必须是报关离境出口的货物等。退税的计算方法相对复杂,需要考虑出口货物的离岸价、外汇人民币折合率、免税购进原材料价格等因素。申请生产退税时,企业需要提交相关材料,如报关单、出口销售发票、进货发票等。 2.外贸退税(外购五金零件的退税):确保外购的五金零件符合出口退税的条件,如必须是增值税征收范围内的货物,且已收汇并经核销等。计算退税金额时,需要考虑零件的采购成本(含增值税)和出口销售额(0税率)。申请外贸退税时,除了提交与生产退税相同的材料外,还需要特别提供与外购零件相关的采购发票、合同等证明材料。对于外购的五金零件并出口的部分,如果该部分零件在采购时支付了13%的增值税,但在出口时销售税率为0%,企业可以针对这部分零件的增值税进行退税。 三、会计处理方式 1.外购五金零件时:借:库存商品(含增值税的采购成本)贷:银行存款/应付账款 2.销售外购五金零件并出口时:借:应收账款贷:销售收入(0税率) 3.退税时(假设退税款已实际收到):借:银行存款(退税款)贷:其他收益(或冲减库存商品成本)借:银行存款(退税款)贷:应交税费(增值税退税)
阅读 9015
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赡养老人,继承教育大学本科,一共可以抵扣多少个税 10000工资
东老师
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提问时间:05/30 18:01
#税务#
您好,继续教育可以每月400,赡养老人独生子女一个月3000,非独生子女最多1500
阅读 9015
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建筑劳务公司管理费开票是包含在劳务费里面一起开票吗?
冉老师
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提问时间:05/30 18:19
#税务#
你好,同学, 是的,一起开票的
阅读 9015
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我们公司员工3月1号入职,但工资一般到次月20号后才能出来,就是得5月份才能申报,这样我们5月份报的是3月份工资,减免额是10000,那这样工资5000.6000分就不用交个税的。那一直这样申报,不是一直交不到个税么?
小菲老师
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提问时间:05/30 18:49
#税务#
同学,你好 次年会所得税汇算清缴的
阅读 9015
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你好,房屋租赁业,成本多出来的是计入库存商品还是什么科目
宋生老师
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提问时间:05/30 12:08
#税务#
你好!这个入长期待摊费用才合适了
阅读 9015
收藏 38
老师你好,请问专管员让更改22年的税务申报表,和个税申报的人数以及金额一致,有残疾证的话如何操作呢?
冉老师
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提问时间:05/30 12:52
#税务#
你好,同学,按照个税申报人数即可的
阅读 9015
收藏 38
你好!老师!我们是购买方!有一张发票已经抵扣!对面能不通过我们,自己直接红冲吗
郭老师
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提问时间:05/30 13:14
#税务#
只能开信息表 不能开红字发票
阅读 9015
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公司盈利一定要分配利润吗
高辉老师
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提问时间:05/30 00:21
#税务#
你好,可以不分的,通常是股东决定是不是分
阅读 9015
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老师,我们公司是做成品油业务的。现在每笔购进的成品油都在税务局上有记录的。那问题是我们在买卖过程中有损失的,要打点折扣的。那这样的话我们帐上的数量就跟税务局上记录的有差异了。这样的话时间长了,差的数量就大了,这怎么办?
波德老师
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提问时间:05/29 21:46
#税务#
同学你好,建议你们入库的时候按照购进数量*(1-损耗率)入账,合理损耗税务那不管
阅读 9015
收藏 25
老师我企业所得税汇算清缴纳税申报表收入成本这些没从已申报的财报带入过来入,我手填,要上好多税,可是我每月季度都有申报缴税税的呀,不一样吗
郭老师
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提问时间:05/29 16:11
#税务#
你好,截图你的主表还有利润表看一下。
阅读 9015
收藏 21
老师请问下面税务局提示什么意思
丽媛老师
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提问时间:05/29 14:38
#税务#
你好同学,意思就是你们的未抵扣进项相对于2019年3月31日以后增加的这部分进项中有异常发票,你仔细查一下这部分发票
阅读 9015
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老师,这个怎么处理呢?
郭老师
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提问时间:05/29 14:41
#税务#
你知道哪些发票吗?实际有业务吗?
阅读 9015
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老师,你好。请问下以前年度工资多计提,现在要怎么调平账务呢
文文老师
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提问时间:05/29 15:08
#税务#
做相反分录,冲减多计提
阅读 9015
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老师,企业所得税的利润总额是一年的累计还是几年的累计数
刘艳红老师
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提问时间:05/29 15:16
#税务#
您好, 这个是一年的累计数
阅读 9015
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老师你好,公司搞活动主办方收了客户的钱,直接抵服务费,但开票给了我公司,不够的钱对公支付服务费
东老师
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提问时间:05/29 16:00
#税务#
...
阅读 9015
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房地产公司房屋已经销售所有预收款已经转收入,但未办理土地增值税清算,税务要求我们把2023年做为完工年度办理所得税汇算,想问之前预交的土地增值税可以在这次做账调整以前年度损益,汇算时调减吗
小林老师
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提问时间:05/29 07:14
#税务#
你好,土地增值税没计入损益?
阅读 9015
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我公司小规模软件开发企业,公司从2022年注册成立的,老板是法定代表人持股100%,但实际上老板背后有很多股东出资,请问这个到分红时分给老板一个人,由老板自行核算其他出资人的分红还是按照规定变更营业执照和税务备案,按实际股东出资划分?
小林老师
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提问时间:05/28 16:54
#税务#
你好,是只分给老板一人
阅读 9015
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老师请问这个企业所得税年报是填什么平均值啊?不是2023.12月资产负债表上面的资产总额吗?
cindy赵老师
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提问时间:05/28 17:36
#税务#
您好,平均值是按照(年初+年末)/2计算结果填列
阅读 9015
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老师好,甲(自然人)通过有限合伙企业代持上市公司原始股,原始股价格10万,3年了,现在市场价100万,现在准备注销这个有限合伙企业,把这个股票转入甲个人证券交易账户,所谓“非交易过户”,这种涉及那些税收
小锁老师
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提问时间:05/28 17:50
#税务#
您好,这个的话,是有印花税,和所得税,这俩的
阅读 9015
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我们公司是一般纳税人,老板刚问这个月还有多少开票额度 先暂且不谈税负 我是按电子税务局发票查询里面找五月开具的发票作为销项 然后再在看当前可勾选增值税税额作为进项 是这样吗
东老师
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提问时间:05/28 14:03
#税务#
你好,没错了,是这么做的。
阅读 9015
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小规模企业所得税年报弥补以前年度亏损为啥主表没带出来,公司第一次年报
邹刚得老师
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提问时间:05/28 15:24
#税务#
你好,没有带出来,就说明是需要自己填写的。
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#提问#请问老师,一般纳税人公户长期放在100万流动资金,公司可以转到法人私户进行比如支付宝理财不?理财收入算公司的
家权老师
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提问时间:05/28 15:37
#税务#
那个风险大,不建议那样干
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