关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,我们学建筑工程行业吗?
小锁老师
|
提问时间:08/04 12:18
#建筑#
您好,这个的话,是有这个行业课程的,这个存在
阅读 410
收藏 2
老师,建筑业在实际工作中,年末需要把合同结算转人合同资产,合同履约成本转入存货吗?工程没有结束,这样结束转后,第二年怎么核算呢?
郭老师
|
提问时间:08/04 09:53
#建筑#
不需要的 有余额就可以 合同履约成本余额就是在存货里面
阅读 341
收藏 1
老师,我想问一下我们公司有两个项目,然后计提工资时还需要设置应付职工薪酬-职工工资-XX项目吗
东老师
|
提问时间:08/04 07:58
#建筑#
您好,可以这么设置,更清楚一点
阅读 457
收藏 2
建筑差旅费怎么分摊到项目里?上海-南京-济南-北京-成都-上海五个项目合计花20000块机票费,a项目30%进度b项目45%进度c项目60%进度d项目10%e项目50%怎么分摊?
bamboo老师
|
提问时间:08/03 22:38
#建筑#
您好 请问20000费用每个项目都涉及吗
阅读 487
收藏 2
建筑行业,异地项目外经证核销流程?是要经办人登录或者法人登录才能操作是吗?
耿老师
|
提问时间:08/03 18:57
#建筑#
你好!建筑行业的异地项目外经证核销流程包括办理跨区域涉税事项报告、报验登记以及预缴税款等步骤,需要经办人或法人登录进行操作。 在实际操作过程中,企业通常需要通过电子税务局进行相关手续的办理。具体分析如下: 1. 外经证的开具及报验登记 公司注册地开具外经证:公司注册地根据合同开具外经证即跨区域涉税事项报告表。 经营地报验登记:拿着合同复印件加盖公章、营业执照复印件加盖公章、跨区域涉税事项报告表复印件加盖公章,去经营地所分属税局报验。如果开具发票,可首次报验的时候顺带交税,如果未开具发票,只报验就可。 网上办税条件:具备网上办税条件的纳税人可通过网上办税系统自主填报《跨区域涉税事项报告表》。不具备条件的需到税务机关办理。 电子税务局申请:登录企业的电子税务局【我要办税】【综合信息报告】【税源信息报告】【跨区域涉税事项报告】办理。审核通过后下载打印“报告表”。 2. 预缴税款 增值税预缴表的填写:首先填报《增值税预缴税款表》,发生一次预缴义务就需要填报一次。 预缴税款计算:根据不同计税项目,简易计税项目和一般计税项目的应预缴增值税计算方法不同。 附加税预交:计算出预缴增值税后,按项目所在地标准缴纳城建税、教育费附加和地方教育费附加。 企业所得税预缴:总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。 3. 核销流程 涉税事项信息反馈表:经营地涉税事项信息反馈表(盖公章、填写已开票金额和已预缴的增值税税款金额)。 外经证原件:核销时需携带外经证原件。 电子税务局办理核销:正常核销时,在电子税务局就可以办理,逾期的要去当地税务机关办理。 综上所述,建筑行业异地项目外经证核销流程涉及多个步骤,包括外经证的开具与报验登记、预缴税款以及最后的核销流程。这些步骤均可通过电子税务局进行操作,同时需要经办人或法人登录才能完成相关操作。
阅读 704
收藏 3
我刚进入这个公司不久,之前是代理记账公司做账,现在有个问题就是之前很多是简易计税也有一般计税项目,但是很多进项之前没有进项税额转出就是没有抵扣认证而已,这个我现在接手我就不知道哪些是简易计算项目的成本,哪些是一般计税的进项我后面可以用的抵扣的
薇老师
|
提问时间:08/03 17:53
#建筑#
同学你好,这确实是一个比较复杂和棘手的情况。你需要尽可能获取之前公司的财务记录和相关业务资料,包括合同、发票、出入库单据等。对于简易计税项目的成本,可以从以下几个方面去梳理和判断: 查看业务合同:合同中通常会明确约定该项目是采用简易计税方式。 例如,如果是提供建筑服务的老项目,合同中可能会有相关说明。 分析发票内容:简易计税项目的发票可能会有特定的标识或备注。 对于一般计税的可抵扣进项,可以这样来甄别: 查看发票的抵扣联:如果发票上明确标注了可抵扣,并且没有用于简易计税项目,通常是可以用于一般计税项目抵扣的。 比如,购进办公用品的增值税专用发票。 检查采购项目的用途:如果是用于公司正常经营且与一般计税项目直接相关的采购,大概率是可抵扣的进项。 另外,还可以与公司的业务部门进行沟通,了解各项业务的性质和用途。
阅读 435
收藏 0
出差借款5000元,有可能还要转2000
刘艳红老师
|
提问时间:08/03 16:37
#建筑#
您好,你是要问分录吗?
阅读 354
收藏 1
老师好 报销的人除了提供发票还需要提供微信付款截图吗
刘艳红老师
|
提问时间:08/03 16:32
#建筑#
您好, 是的,这两个都要的
阅读 547
收藏 2
老师,借款人银行卡限额,要先转我账上,在转借款人微信,可以吗?
刘艳红老师
|
提问时间:08/03 16:29
#建筑#
您好,这个金额大吗?
阅读 509
收藏 2
老师,我是建筑业的,一个月有2个项目同时进行,税费需要分摊吗?
暖暖老师
|
提问时间:08/03 15:23
#建筑#
你好有多个项目时,税费需要分摊
阅读 479
收藏 2
你好老师我想问一下,开出发票了,但是款项收不回来了怎么入账?科目分录怎么记?有不再支付工程款协议
家权老师
|
提问时间:08/03 14:43
#建筑#
正常计入应收账款,不能收回时转入营业外支出
阅读 677
收藏 3
我们接的一个工程**在别的公司,我们提供材料和劳务,机械设备也是我们的,因为没有资质,所以被**方给我们开发票,那我们该如何开发票给被**方
郭老师
|
提问时间:08/03 12:39
#建筑#
你好,你给对方开材料,还有机械租赁的。 劳务你们能开了吗?
阅读 521
收藏 2
你好快账软件是终身免费吗
廖君老师
|
提问时间:08/03 12:23
#建筑#
您好,这个要咨询卖您谭的老师哦,一般只是试用期间免费
阅读 472
收藏 2
老师,有个项目,现在逾期不付款现在算一下逾期的利息应该怎么算?这个是合同的一部分:根据已签施工合同第二部分通用合同条件中的第14条第7款第(2)项规定,发包人逾期支付工程款超过56天的,按照贷款市场报价利率(LPR)的两倍支付利息。 1,2019年一个项目,工程款10324527.02元,已支付4601565.62元。下欠工程款 5722961.4元,2020年应支付利息xxx元,2021年至今的利息,。 2,2020年一个项目,工程款12074852.75元,一直没回款,2021年利息,2022年利息(3),2023年利息,(4) ,2024年利息 老师这个应该怎么算?
薇老师
|
提问时间:08/03 10:58
#建筑#
同学你好,逾期利息的计算公式为:逾期金额 × LPR(贷款市场报价利率)× 2倍 × 逾期天数/365天。 对于2019年的项目: 下欠工程款:5722961.4元 2020年应支付利息计算: 假设2020年的LPR为3.85%,则2020年的利息为: 5722961.4元 × 3.85% × 2 × (逾期天数/365) 如果逾期时间为整个2020年,则逾期天数为365天,计算式为: 5722961.4元 × 3.85% × 2 × (365/365) ,后面类推。
阅读 872
收藏 0
老师你好,单位接收技术服务费的发票,后面附上人员工资可以吗?
家权老师
|
提问时间:08/03 10:26
#建筑#
关键是为啥要附工资呢?
阅读 357
收藏 1
卫生间防水质保期5年,管道质保期2年,如果刚过了2年未过5年,卫生间漏水问题如何划分物业和业主责任?如果属于公共管道部分漏水,过了质保期责任由谁承担?
暖暖老师
|
提问时间:08/03 10:13
#建筑#
如果刚过了 2 年未过 5 年,卫生间发生漏水问题,需要先判断漏水的原因。 如果是防水问题导致的漏水,此时仍在防水质保期 5 年内,责任通常由开发商或施工方承担,物业应协助业主联系相关责任方进行维修。 如果是管道问题导致的漏水,由于管道质保期为 2 年,已过质保期,一般情况下,如果是业主自用部分的管道,责任由业主自行承担,业主需要自行出资维修;如果属于公共管道部分漏水,过了质保期,通常会使用专项维修资金进行维修,若小区没有专项维修资金,则可能由相关业主共同分摊维修费用。 但具体的责任划分还需根据实际情况和相关合同约定来确定,在一些情况下,可能需要专业人员进行鉴定以明确原因和责任归属。
阅读 1442
收藏 6
老师,我单位是建设工程公司,我单位开具了安全文明措施费的发票给对方,那这张票我怎么做分录
venus老师
|
提问时间:08/03 10:03
#建筑#
您好!借:工程施工-合同成本-其他直接费-安全文明措施费 贷:现金或银行存款
阅读 562
收藏 2
如果发票开的公司发票,但是付钱不是在公户走的账,这个怎么分录,一级科目写什么
郭老师
|
提问时间:08/03 09:15
#建筑#
个人支付的吗?借管理费用贷其他应付款个人。
阅读 480
收藏 2
一定要设置工会吗?必须要交工会费吗?
小锁老师
|
提问时间:08/02 23:11
#建筑#
您好 这个是必须缴纳工会经费的,这要
阅读 466
收藏 2
老师您好,我们有个新公司才从别人手里买过来的,才升为一般纳税人,现在额度50万,要开700多万票出去,成本老板找了200万,让我开票这风险是不是有点大
小锁老师
|
提问时间:08/02 22:49
#建筑#
您好,这样开票的话,确实是存在风险的,这个
阅读 531
收藏 2
老师好 建筑企业用的旧准则 如果,开票后是按照预估毛利计提的成本,那么工程结算后应该怎么处理分录呢?
薇老师
|
提问时间:08/02 22:31
#建筑#
同学你好,在旧准则下,如果开票后是按照预估毛利计提的成本,工程结算后的处理分录如下: 借:工程结算 贷:工程施工——合同成本 贷:工程施工——合同毛利(如果有)
阅读 539
收藏 2
老师,您好甲方跟我们公司签订的是劳务分包合同,我们公司还能把这个劳务再分包出去给别人做吗?
小锁老师
|
提问时间:08/02 22:07
#建筑#
您好,这个的话,劳务分包,这个是允许的
阅读 610
收藏 0
请问,建筑劳务公司,今年5.1从小规模升到了一般纳税人,开的专票是简易计税的,帐务处理有哪些需要变化的呢?
郭老师
|
提问时间:08/02 21:33
#建筑#
增值税是应交税费简易计税,其他的不变
阅读 526
收藏 2
某公司是个人独资企业,一般纳税人,在建筑物上做排烟管道改造项目,这种业务算是建筑服务吗?税率多少?
刘艳红老师
|
提问时间:08/02 21:11
#建筑#
您好,是的, 这个是建筑服务方面的,按9%
阅读 359
收藏 2
建筑行业,异地项目外经证怎么核销?
郭老师
|
提问时间:08/02 18:18
#建筑#
1、登录电子税务局,右上角切换为对应外经证账号登录 2、点击跨区域涉税事项综合办理套餐→跨区域涉税事项反馈信息 3、填写到达日期和实际经营截止日期,当实际经营截止日期填写完成后,会弹出已预缴税金选择框,选择已缴纳的税金→点击确认→点击下一步 4、填写表格:征收项目→增值税,预缴税款征收率→0.02,已预缴税金→已预缴增值税税金,实际合同执行→按实填写,开具发票金额(自开)→实际开票金额,应补预交税金→已缴纳完成就填0
阅读 1489
收藏 6
老师 麻烦咨询下 我们有一个外地项目发票开错了垮了月,去税务大厅核销外经证,这张发票是不是就直接在本地上税就可以 下个月再红冲,重开的发票再在外地上税
小锁老师
|
提问时间:08/02 17:16
#建筑#
您好,对的,就是直接这样就可以
阅读 538
收藏 2
工程计量后总包只支付80%,我们也就只开80%的发票给总包,这种情况下成本是按100%结转还是按80%结转呢?
小锁老师
|
提问时间:08/02 16:59
#建筑#
您好,这个的话是按照80%结转的,这个是
阅读 674
收藏 0
老师,工程项目**,企业所得税是按照开票金额计算,还是不含税金额
郭老师
|
提问时间:08/02 16:52
#建筑#
按照不含增值税的金额计算
阅读 523
收藏 0
老师,请问高速通行费发票需要打印出来,那么公路通行费电子票据汇总单(按票据索引和按行程索引)需要打印出来吗?还是只打印发票,不用打印票据汇总单也行了?
小锁老师
|
提问时间:08/02 16:37
#建筑#
您好,这个的话是打印发票,就可以的
阅读 977
收藏 4
老师,您好,我在5月的凭证期末处理之后生成了结转的凭证,为什么6月同样的操作,期末处理之后没有结转凭证哪
小锁老师
|
提问时间:08/02 16:15
#建筑#
您好,这个等于说,没有结转损益这个凭证了是吗
阅读 476
收藏 2
上一页
1
...
327
328
329
330
331
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问