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老师好 这个分录我想把它改回来怎么改
郭老师
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提问时间:08/05 10:00
#建筑#
你好,这两个你都需要修改吗?如果是的话,借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费应交增值税进项转出 借应交税费应交增值税进项, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。 这两个是红冲你上面账务处理的。
阅读 364
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你好聘请律师做法律知识讲座员工吃住费计入什么会计科目,会计分录是什么
郭老师
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提问时间:08/05 09:56
#建筑#
你好,是单位内部的培训还是什么?
阅读 279
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建筑施工企业,核对应收应付账有什么好的方法?
邹老师
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提问时间:08/05 09:54
#建筑#
你好,这个没有什么捷径,只能逐笔与客户和供应商核对,看是否有差异,如果有找出差异原因
阅读 517
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老师,我们收割机帮别人收割玉米秸秆,应税服务名称写什么呢?
郭老师
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提问时间:08/05 09:36
#建筑#
你好,收割玉米开这个。
阅读 285
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建筑企业资质不完善 会影响开票吗?
蓝小天老师
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提问时间:08/05 09:35
#建筑#
建筑企业资质不完善可能会对开票产生以下一些影响和情况: 从税务角度(通常情况下可能不直接影响开票): 1. 单纯开票流程:税务部门一般主要关注的是企业是否按实际经营业务和适用税率等正确开票和申报纳税等。如果企业有真实的应税业务发生,在税务登记信息完整、税种核定准确等情况下,可能可以开具发票 。 2. 税务风险角度:如果资质不完善的建筑企业长期大量开票,可能会引起税务部门关注其业务真实性和合理性等方面,比如是否存在借用资质开票、虚开发票等违法违规行为来逃避因资质问题无法正常承接业务等情况。 从业务及合规角度(可能间接影响开票及开票的后续问题): 1. 业务承接限制:如果没有相应资质或资质等级不够,可能无法合法承接某些大型或特定要求的建筑工程项目,没有实际业务发生自然不存在对这些业务开票的基础。 2. 合同与发票一致性:如果企业与客户签订合同约定了需要特定资质才能履行合同义务(如一些高标准的建筑施工、特种工程等),而企业资质不完善,即使开了票,后续若因资质问题导致合同无法正常履行,可能引发发票的退回、红字冲销等后续处理问题 。 3. 款项结算风险:如果因资质问题导致项目建设过程中或结束后,被认定为违规建设等,可能影响建设方对项目款项的支付,企业开具的发票可能面临无法正常收回款项等问题,进而影响企业的开票意愿或财务状况,间接影响后续业务的开票。 4. 监管部门影响:某些行业监管严格的情况下,如被建设主管部门等发现企业资质不完善违规开展业务,可能责令企业停止业务活动、进行整改等,期间可能限制企业开票行为,或者企业因违规操作被要求对已开具发票进行整改等
阅读 785
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招待项目上的人,得不得记到项目成本里面呢
东老师
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提问时间:08/05 09:24
#建筑#
你好,这个一般不计入到项目成本。
阅读 469
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请问取得项目上罚款收入记营业外收入要交什么税吗?
婵老师
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提问时间:08/05 09:22
#建筑#
要缴纳企业所得税
阅读 449
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包工包料的装修工程,材料费和人工费能分开开票吗
东老师
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提问时间:08/05 09:14
#建筑#
你好,这个不能分开开票的
阅读 434
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包工包料的装修工程,怎么开票
朴老师
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提问时间:08/05 09:12
#建筑#
同学你好 开工程服务的 备注栏备注工程的名称和地址
阅读 492
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老师你好,问哈公司为一般纳税人,今年共开票2000万,但有进项税可抵扣,7月开票515万,增值税是全额抵还是交一部分,如交的话大概交多少合适
廖君老师
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提问时间:08/04 22:19
#建筑#
您好,算我们的增值 税税负=毛利率*13%=(销-勾选进项)/收入,这里只有一个进项是未知的,我们计算下要勾选多少进项税正好达到正常的增值税税负水平
阅读 455
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老师您好,刚刚听赖老师讲的建筑工程课里面,总包从农民工账户里面拿钱给分包公司转包的劳务派遣公司,比如80万,劳务派遣公司需要给总包一个80万的工资表,还需要开给分包公司80万的劳务发票,分包也需要给总包开80万发票,我想问一下既然有80万的工资表了,为什么还要80万发票,这样账不是做重复了吗
bamboo老师
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提问时间:08/04 16:32
#建筑#
您好 80万的工资表是给总包发放工资的 劳务派遣公司开了发票给总包 总包不把款付给劳务派遣公司对公账户 要给劳务派遣公司代发工资 劳务派遣公司提供工资表给总包 总包按照工资表代发就可以了 不会重复
阅读 575
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我们山东电子税务局好像没有我的信息还有税费种查询?在哪里找
刘艳红老师
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提问时间:08/04 15:01
#建筑#
您好,你们是新版的电子税务局吗
阅读 449
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老师,想问下取得土地的价款可以抵减增值税,抵减增值税的部分土地价款包含支付的公证费么
小锁老师
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提问时间:08/04 12:35
#建筑#
您好,这个的话是不包含的,没有
阅读 513
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请问异地经营“商业服务业”行业,咨询服务类业务(非建筑施工),请问要办外经证吗?
朴老师
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提问时间:08/04 12:26
#建筑#
同学你好 这个不需要
阅读 444
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老师,建筑项目,材料采购的发票可以不写项目名称吗?
小锁老师
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提问时间:08/04 12:20
#建筑#
您好,这个是可以的,材料的可以
阅读 561
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请问老师是怎么给工人核算个税的?工资表上的总比报税务局的有相差。个税算少了又收不回来,算多了工人有意见,几百个人又多
波德老师
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提问时间:08/04 12:19
#建筑#
你好,报个税的时候收入和扣除项目都按工资表上的来就行了
阅读 376
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老师,我们学建筑工程行业吗?
小锁老师
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提问时间:08/04 12:18
#建筑#
您好,这个的话,是有这个行业课程的,这个存在
阅读 410
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老师,建筑业在实际工作中,年末需要把合同结算转人合同资产,合同履约成本转入存货吗?工程没有结束,这样结束转后,第二年怎么核算呢?
郭老师
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提问时间:08/04 09:53
#建筑#
不需要的 有余额就可以 合同履约成本余额就是在存货里面
阅读 341
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老师,我想问一下我们公司有两个项目,然后计提工资时还需要设置应付职工薪酬-职工工资-XX项目吗
东老师
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提问时间:08/04 07:58
#建筑#
您好,可以这么设置,更清楚一点
阅读 457
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建筑差旅费怎么分摊到项目里?上海-南京-济南-北京-成都-上海五个项目合计花20000块机票费,a项目30%进度b项目45%进度c项目60%进度d项目10%e项目50%怎么分摊?
bamboo老师
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提问时间:08/03 22:38
#建筑#
您好 请问20000费用每个项目都涉及吗
阅读 487
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建筑行业,异地项目外经证核销流程?是要经办人登录或者法人登录才能操作是吗?
耿老师
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提问时间:08/03 18:57
#建筑#
你好!建筑行业的异地项目外经证核销流程包括办理跨区域涉税事项报告、报验登记以及预缴税款等步骤,需要经办人或法人登录进行操作。 在实际操作过程中,企业通常需要通过电子税务局进行相关手续的办理。具体分析如下: 1. 外经证的开具及报验登记 公司注册地开具外经证:公司注册地根据合同开具外经证即跨区域涉税事项报告表。 经营地报验登记:拿着合同复印件加盖公章、营业执照复印件加盖公章、跨区域涉税事项报告表复印件加盖公章,去经营地所分属税局报验。如果开具发票,可首次报验的时候顺带交税,如果未开具发票,只报验就可。 网上办税条件:具备网上办税条件的纳税人可通过网上办税系统自主填报《跨区域涉税事项报告表》。不具备条件的需到税务机关办理。 电子税务局申请:登录企业的电子税务局【我要办税】【综合信息报告】【税源信息报告】【跨区域涉税事项报告】办理。审核通过后下载打印“报告表”。 2. 预缴税款 增值税预缴表的填写:首先填报《增值税预缴税款表》,发生一次预缴义务就需要填报一次。 预缴税款计算:根据不同计税项目,简易计税项目和一般计税项目的应预缴增值税计算方法不同。 附加税预交:计算出预缴增值税后,按项目所在地标准缴纳城建税、教育费附加和地方教育费附加。 企业所得税预缴:总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。 3. 核销流程 涉税事项信息反馈表:经营地涉税事项信息反馈表(盖公章、填写已开票金额和已预缴的增值税税款金额)。 外经证原件:核销时需携带外经证原件。 电子税务局办理核销:正常核销时,在电子税务局就可以办理,逾期的要去当地税务机关办理。 综上所述,建筑行业异地项目外经证核销流程涉及多个步骤,包括外经证的开具与报验登记、预缴税款以及最后的核销流程。这些步骤均可通过电子税务局进行操作,同时需要经办人或法人登录才能完成相关操作。
阅读 704
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我刚进入这个公司不久,之前是代理记账公司做账,现在有个问题就是之前很多是简易计税也有一般计税项目,但是很多进项之前没有进项税额转出就是没有抵扣认证而已,这个我现在接手我就不知道哪些是简易计算项目的成本,哪些是一般计税的进项我后面可以用的抵扣的
薇老师
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提问时间:08/03 17:53
#建筑#
同学你好,这确实是一个比较复杂和棘手的情况。你需要尽可能获取之前公司的财务记录和相关业务资料,包括合同、发票、出入库单据等。对于简易计税项目的成本,可以从以下几个方面去梳理和判断: 查看业务合同:合同中通常会明确约定该项目是采用简易计税方式。 例如,如果是提供建筑服务的老项目,合同中可能会有相关说明。 分析发票内容:简易计税项目的发票可能会有特定的标识或备注。 对于一般计税的可抵扣进项,可以这样来甄别: 查看发票的抵扣联:如果发票上明确标注了可抵扣,并且没有用于简易计税项目,通常是可以用于一般计税项目抵扣的。 比如,购进办公用品的增值税专用发票。 检查采购项目的用途:如果是用于公司正常经营且与一般计税项目直接相关的采购,大概率是可抵扣的进项。 另外,还可以与公司的业务部门进行沟通,了解各项业务的性质和用途。
阅读 435
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出差借款5000元,有可能还要转2000
刘艳红老师
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提问时间:08/03 16:37
#建筑#
您好,你是要问分录吗?
阅读 354
收藏 1
老师好 报销的人除了提供发票还需要提供微信付款截图吗
刘艳红老师
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提问时间:08/03 16:32
#建筑#
您好, 是的,这两个都要的
阅读 547
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老师,借款人银行卡限额,要先转我账上,在转借款人微信,可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/03 16:29
#建筑#
您好,这个金额大吗?
阅读 509
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老师,我是建筑业的,一个月有2个项目同时进行,税费需要分摊吗?
暖暖老师
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提问时间:08/03 15:23
#建筑#
你好有多个项目时,税费需要分摊
阅读 479
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你好老师我想问一下,开出发票了,但是款项收不回来了怎么入账?科目分录怎么记?有不再支付工程款协议
家权老师
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提问时间:08/03 14:43
#建筑#
正常计入应收账款,不能收回时转入营业外支出
阅读 677
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我们接的一个工程**在别的公司,我们提供材料和劳务,机械设备也是我们的,因为没有资质,所以被**方给我们开发票,那我们该如何开发票给被**方
郭老师
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提问时间:08/03 12:39
#建筑#
你好,你给对方开材料,还有机械租赁的。 劳务你们能开了吗?
阅读 521
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你好快账软件是终身免费吗
廖君老师
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提问时间:08/03 12:23
#建筑#
您好,这个要咨询卖您谭的老师哦,一般只是试用期间免费
阅读 473
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老师,有个项目,现在逾期不付款现在算一下逾期的利息应该怎么算?这个是合同的一部分:根据已签施工合同第二部分通用合同条件中的第14条第7款第(2)项规定,发包人逾期支付工程款超过56天的,按照贷款市场报价利率(LPR)的两倍支付利息。 1,2019年一个项目,工程款10324527.02元,已支付4601565.62元。下欠工程款 5722961.4元,2020年应支付利息xxx元,2021年至今的利息,。 2,2020年一个项目,工程款12074852.75元,一直没回款,2021年利息,2022年利息(3),2023年利息,(4) ,2024年利息 老师这个应该怎么算?
薇老师
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提问时间:08/03 10:58
#建筑#
同学你好,逾期利息的计算公式为:逾期金额 × LPR(贷款市场报价利率)× 2倍 × 逾期天数/365天。 对于2019年的项目: 下欠工程款:5722961.4元 2020年应支付利息计算: 假设2020年的LPR为3.85%,则2020年的利息为: 5722961.4元 × 3.85% × 2 × (逾期天数/365) 如果逾期时间为整个2020年,则逾期天数为365天,计算式为: 5722961.4元 × 3.85% × 2 × (365/365) ,后面类推。
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