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镇里面的企业有限责任公司需要缴纳城镇土地使用税吗
家权老师 | 提问时间：12/24 16:08

#税务#

有土地才需要交那个

阅读 38

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老师，我是新开的小规模纳税人，我可以开1%的服务费发票吗，还是说要开6%的服务费普通发票
家权老师 | 提问时间：12/24 16:08

#税务#

新开的小规模纳税人，可以开1%的服务费发票

阅读 22

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老师你好，在注销公司申报经营所得时弹出来的，说是已经申报经营所得B表，不允许申报或更正经营A表，这个要怎么办
家权老师 | 提问时间：12/24 16:08

#税务#

那么只有去大厅处理了

阅读 70

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请问今年营收是60万，有个商会赞助支出是不是到汇算清缴时全部要调增计算所得税？
家权老师 | 提问时间：12/24 16:03

#税务#

是的，那个需要交所得税的

阅读 242

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我司（在大陆）与香港某券商合作，该券商约定： 1、我司应付券商100万，该100万为该券商实收。是否意味着需要我司代其完成税费缴纳，如是，涉及到那些税？具体税率是多少？备注：付费名目是融资费提成、融资指导费用。 2、我司付给香港券商是否需要开通外币账户？还是说可以按合同购汇直接付给对方？
暖暖老师 | 提问时间：12/24 16:01

#税务#

你好1增值税6%，附加税12%，企业所得税10% 2，可以直接购外币，不需要开通外币户

阅读 205

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老师，就发票，只写酒不行是吧必须什么酒比如茅台加型号
文文老师 | 提问时间：12/24 16:01

#税务#

你好，是的，比如酒*茅台

阅读 76

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一次性奖金，能不能和12月的工资一样，1月发放，1月报12的税
文文老师 | 提问时间：12/24 16:00

#税务#

能和12月的工资一样，1月发放，1月报12的税

阅读 20

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刘艳红老师，接重新接老师其他老师勿扰
刘艳红老师 | 提问时间：12/24 16:00

#税务#

您好，你再扫下，我进不去

阅读 99

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请问公司有什么样的经营范围，可以开发票现代服务*服务费
家权老师 | 提问时间：12/24 15:58

#税务#

是服务业就可以开那个

阅读 40

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一般纳税人服务收费有什么优惠政策吗？增值税是多少个税点呢？
家权老师 | 提问时间：12/24 15:54

#税务#

那个的税率是按6%计算的

阅读 47

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我们7-9月份有60万的已发货，未收到款的货款，借：发出商品 60万贷：库存商品60万，这部分发出了，但是收入还没有确认，是不是成本也不能结转？
家权老师 | 提问时间：12/24 15:51

#税务#

没有确认收入，不结转成本

阅读 22

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公司在2022年购买了一辆车，并取得了发票，做账时未按照固定资产入账，直接做成应付账款，这怎么处理
家权老师 | 提问时间：12/24 15:46

#税务#

那么现在补做固定资产，然后补折旧

阅读 42

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老师，小规模比如从一月份到现在开出去票不含税的有860000，客户问还需要多少进项，现在已有的进项票是不含税的98000，这个还需要多少进项啊，怎么算啊
刘艳红老师 | 提问时间：12/24 15:45

#税务#

您好，860000-98000这个进项还要加上税，这个就是差的成本票

阅读 49

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未开票的收入和支出怎么做账，用什么分录
家权老师 | 提问时间：12/24 15:43

#税务#

未开票收入借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入 -未开票应交税费-应交增值税-销项税如果以后补开发票贷：主营业务收入 -未开票负数贷：主营业务收入 –已开票未开票的支出直接视同取得普票做成本费用

阅读 81

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违约金需要开具发票吗，还是开具收据就行
文文老师 | 提问时间：12/24 15:42

#税务#

若是客户收违约金，客户开收据即可

阅读 24

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老师好，请问在已知采购数量单价金额的情况下，怎么计算销售单价，应该加多少点才能保住利润，购销双方都是13%专票
朴老师 | 提问时间：12/24 15:39

#税务#

保本（无利润）：含税售价 ≥ 含税采购价即可，一分不亏；加利润定价公式（2 个通用，任选）：含税售价 = 含税采购价 × (1 + 你要加的点数) 例：含税进价 113，加 8 个点 → 113×1.08=122.04 不含税售价 = 不含税采购价 × (1 + 你要加的点数) ，再 ×1.13 = 含税售价补充：你说的「加多少点」= 毛利率，加 8 点 = 毛利 8%，能精准保住这个利润，无额外税费损耗。

阅读 69

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老师你好麻烦问一下个体工商户转企业有没有什么要求
刘艳红老师 | 提问时间：12/24 15:39

#税务#

您好，没有，这个直接转就可以

阅读 38

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公司跟智联招聘签合同，一年的招聘服务费3000元，还有使用的进销存软件也签订合同，这种需要叫印花税吗？
文文老师 | 提问时间：12/24 15:36

#税务#

你好，这种不用交印花税

阅读 28

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老师那个营业账簿印花税，不记载账栽金额的其他账簿现在还缴纳营业账簿印花税吗
小菲老师 | 提问时间：12/24 15:33

#税务#

同学，你好不需要了

阅读 23

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老师。这样计提是对的吗，我有个同事这么做账的
家权老师 | 提问时间：12/24 15:33

#税务#

不能那么做账的，应付职工薪酬是不能扣除社保的

阅读 51

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老师公司负担社保的个人部分怎么记账
家权老师 | 提问时间：12/24 15:29

#税务#

把个人社保加在工资计提工资就行

阅读 43

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刘艳红老师接，其他人别接单
刘艳红老师 | 提问时间：12/24 15:21

#税务#

您好，在的，您还没开出来吗？

阅读 167

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对公账户转给法人的钱怎么做账
刘艳红老师 | 提问时间：12/24 15:17

#税务#

借：其他应收款贷：银行存款

阅读 51

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老师，我们的药店，药店盘点少了库存，开了报损单，那么我们财务账上怎么做呢？
文文老师 | 提问时间：12/24 15:16

#税务#

按营业外支出处理

阅读 49

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老师个体工商户季度预缴经营所得税时怎么计算是跟个人算个税那样算吗？是按累计金额吗
朴老师 | 提问时间：12/24 15:16

#税务#

个体工商户季度预缴经营所得税：✅ 是按本年累计金额算（不是单季度），预缴逻辑和工资个税的累计预扣法类似，但税率 / 扣除不同；✅ 算法：累计应纳税所得额 × 5%-35% 经营所得税率 - 速算扣除数 - 本年已预缴税额 = 本季要缴的税额；✅ 累计应纳税所得额 = 累计收入 - 累计成本费用 - 每月 5000（年 6 万）的投资者减除费用（无综合所得才扣）；✅ 区别：工资个税是 3%-45% 七级税率，经营所得是 5%-35% 五级税率，专项附加扣除预缴时暂不扣，汇算清缴再扣。

阅读 25

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老师在电子税务局扣缴端里单位申报记录查询我在点2025年9月以下的都打不开
文文老师 | 提问时间：12/24 15:14

#税务#

不是在同一台电脑上申报的吧

阅读 23

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败诉方承担胜诉发前期支付的律师费和仲裁费，胜诉方用给败诉方开具发票吗？还是开具收据就可以，
文文老师 | 提问时间：12/24 15:14

#税务#

你好，开具收据就可以

阅读 22

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总公司和分公司的企业所得税是合着报的，总公司需要报分公司的数吗？如果没报有什么风险，分公司可以要求独立核算吗？
文文老师 | 提问时间：12/24 15:12

#税务#

分公司可以独立核算的

阅读 42

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刘艳红老师问问题
朴老师 | 提问时间：12/24 15:11

#税务#

同学你好老师晚上来

阅读 26

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请问税中税是什么开票9个点补6.5个点是什么意思
文文老师 | 提问时间：12/24 15:09

#税务#

让对方将额外收的税点也开到发票中？

阅读 68

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