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年度不满12万得不用做个税汇算清缴吗
家权老师
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提问时间:02/06 09:48
#税务#
只是在1个公司有收入的可以不汇算
阅读 68
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享受研发费加计扣除,需要账务哪些指标达到标准了?
小菲老师
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提问时间:02/06 09:44
#税务#
同学,你好 制造业企业:若为主营业务为制造业,且当年收入占总收入50%以上,可享受100%加计扣除
阅读 49
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我们公司开发票给甲方,甲方已经抵扣了,但是现在甲方跑了,这个发票还能冲红么
家权老师
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提问时间:02/06 09:38
#税务#
已经抵扣了就不能红冲了
阅读 37
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您好,老师,请问有个员工工资,1月份的工资一部分当月发放,一部分2月份发放,请问申报个税可以分开申报吗?谢谢
小菲老师
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提问时间:02/06 09:38
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 42
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为境外提供的钣金加工,免税吗
文文老师
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提问时间:02/06 09:31
#税务#
是在境外发生的加工服务吗
阅读 47
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老师,按期纳税起征点2万到10万,是指个体工商户还是个人的按期呢
文文老师
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提问时间:02/06 09:23
#税务#
按期纳税起征点2万到10万,是指个体工商户
阅读 32
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我是个外贸企业 国内产生的进项发票中包含运费 卖家是免运费的 所以开的进项发票是含运费的 这个能直接退税吗?
郭老师
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提问时间:02/06 09:18
#税务#
不可以 这个不能退退税
阅读 63
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增值税法中所指的公路等客票是指的哪些
家权老师
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提问时间:02/06 09:15
#税务#
就是纸质的客票,上边有姓名的
阅读 31
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收到中国移动的发票为:电信服务*通信服务费 税率为*号是正确的吗?相关的政策依据是什么?
苏晓燕老师
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提问时间:02/06 09:10
#税务#
您好您稍等我给您编辑
阅读 66
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老师,企业资料查询表在哪能打印呢
小菲老师
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提问时间:02/06 09:10
#税务#
同学,你好 一般是通过地方政务服务网站
阅读 69
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公对公转账不开发票可以吗
小菲老师
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提问时间:02/06 09:05
#税务#
同学,你好 你是销售方吗?
阅读 77
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小规模公司有三台车出售给其他公司 开具发票 怎么开具 品目和税率是多少
家权老师
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提问时间:02/06 09:04
#税务#
乘用车: 含9座(含)以下客车 乘用车、基本型乘用车、多功能乘用车、运动型多用途乘用车、交叉型乘用车 1090305010000000000 载货汽车 :指货运机动车,包括平板式、油布篷式、封闭箱式等各种送货汽车、搬家具车 货车、货运汽车、载货汽车 1090305030000000000 电动汽车: 电动汽车(BEV)是指以车载电源为动力,用电机驱动车轮行驶,符合道路交通、安全法规各项要求的车辆。 电动汽车 1090309000000000000 建筑用砂、土 : 砂石、海沙、湖沙、河沙、碎石、建筑用土 1020504040000000000
阅读 37
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开具运输费发票一定是通过特定业务方式开具货物运输发票吗?
苏晓燕老师
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提问时间:02/06 09:00
#税务#
开具货物运输数电票时,需要录入的特定信息是:【运输工具种类】、【运输工具牌号】、【起运地】、【到达地】、【运输货物名称】。 小贴士:货物运输的发票建议这样填写更为规范:“起运地:浙江省杭州市西湖区**;到达地:河北省石家庄市长安区**;运输工具种类:公路运输;运输工具牌号:浙AXXXXX;运输货物名称:XXXX”(提醒:涉及车辆较多可以增加行次,不能用等代替)——(税总货便函【2017】127号)第六节第一条;(国家税务总局公告2015年第99号)第一条。
阅读 84
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根据增值税13号公告里的进项抵扣的不包括滴滴普通发票了?
家权老师
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提问时间:02/06 08:58
#税务#
你好,现在那个滴滴发票不能抵扣了
阅读 65
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开具10000元的6%的专票,需要收回的税点计算: 应缴纳增值税10000/1.06*0.06=566.04 应缴纳附加税566.04*0.06=33.96 应缴纳企业所得税 (10000/1.06-33.96)*0.05=470 就收取对方1070/10000=10.7%
家权老师
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提问时间:02/06 08:57
#税务#
是的,可以那样计算的
阅读 68
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请问现在物业公司销售水费是9个点还是3个点?
小菲老师
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提问时间:02/06 08:53
#税务#
同学,你好 是按照9%开具
阅读 171
收藏 1
老师你好,想问下公司新买了一辆汽车,这个折旧年限和税法净残值,从哪里可以查到?
小菲老师
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提问时间:02/06 08:52
#税务#
同学,你好 固定资产计算折旧的最低年限如下: 房屋、建筑物,为20年 飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年 与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年 飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年 电子设备,为3年
阅读 65
收藏 0
老师,2026年商品混凝土还能按简易计税来开发票吗?如果2026年收到商品混凝土3%税率的发票应该怎么处理?
小菲老师
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提问时间:02/06 08:51
#税务#
同学,你好 原财税〔2009〕9号、财税〔2014〕57号等文件中允许一般纳税人销售自产商品混凝土选择3%简易计税的条款,自2026年1月1日起停止执行。
阅读 54
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一般纳税人,2025.12月份增值税申报表无票,2026.1月份客户要求需开票,我增值税申报表无票做负数有没有关系,因为是跨年
小菲老师
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提问时间:02/06 08:43
#税务#
同学,你好 可以做负数,然后联系当地税务局,后台审核
阅读 56
收藏 0
老师现在物业收取停车费是不是按3%开发票,小规模纳税人
小菲老师
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提问时间:02/06 08:40
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 50
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老师,现在混凝土 行业要求按13个点交增值税,还要从1月份开始。问题是1月份都按3个点开了票了,就算是红冲重开,那也是2月份的数据了。1月份怎么办呢
朴老师
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提问时间:02/06 08:39
#税务#
1 月申报按 13% 税率计税,补缴 3% 与 13% 的税款差额(申报表手工调整,触发比对异常则带资料去税局说明);2 月红冲 1 月 3% 错票、重开 13% 正票,申报时用红字抵减 3% 数据,按 13% 正票申报,账务同步红冲并重新确认收入和税额。
阅读 40
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请问游乐园和种植园门票收入按多少税率征收?
郭老师
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提问时间:02/06 08:30
#税务#
你好 门票一般纳税人6% 小规模1%
阅读 356
收藏 1
老师收到异地单位开的工程款发票,我需要跟他要预缴增值税的完税凭证吗?
朴老师
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提问时间:02/06 08:29
#税务#
不需要向异地收款方要其预缴增值税的完税凭证,你只需以合规工程款发票(备注栏注明项目地与项目名)入账、抵扣进项,收款方的预缴义务与你无关。但你自身作为异地提供建筑服务的纳税人,必须在项目地预缴增值税并留存自己的完税凭证,用于回机构所在地申报时抵减应纳税额,这是你的法定合规要求
阅读 43
收藏 0
你好老师,我们公司销售的产品从免税变成征税的了,之前我们购进的发票都是免税发票,现在往外开需要开带税的了,那之前免税的怎么用来抵扣呀
郭老师
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提问时间:02/06 08:10
#税务#
免税的农产品,对方自产自销 在平台里面勾选选择农产品发票
阅读 91
收藏 0
公司是一般纳税人,是物业公司,商业租房每月都开房租费和物管费给客户,这种是不是要交房产税的?
董孝彬老师
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提问时间:02/06 07:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
收藏 0
老师,请问下2月份审报1月征期,可以勾选下游供应商2月份开具的进项发票吗
郭老师
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提问时间:02/06 07:12
#税务#
所属期是1月份,不可以勾选,只能勾选1月底之前开的
阅读 45
收藏 0
老师人力资源服务*劳务费开票,必须选择差额开票或全额开票吗?不用选行不行
董孝彬老师
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提问时间:02/06 04:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 103
收藏 0
老师你好!我们2025年8月18号接手了新物业公司,账是从8月份开始新建,水电都是代收代付,物业范围都是商铺和酒店,与前物业公司没有交接数据。 只知道8月份项目电费为80696.60元,这个电费是这样结清的:新物业公司去交了10000元,酒店交了49000元,酒店这个49000是交到旧物业公司,旧物业公司拿去交给供电局交项目电费,,最后还项目还剩余6611.59元到供电账户预存到下个月电费。 酒店交的49000元虽然去垫交了8月电费,也是交了酒店8月份用的物业水电费(8月物业费是6938.78元,电费33362.33元,水费1764.14元。 所有8月份商户酒店物业水电费都是新物业公司来收,现在这些业务新物业公司怎么做分录呢?
朴老师
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提问时间:02/06 00:23
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 89
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老师:我们公司制造业没有机器设备生产,只是把别人制作好的商品买回来检测合格出售,车间不生产产品,车间的费用还可以计入生产成本吗
董孝彬老师
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提问时间:02/05 23:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 74
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老师 我公司是制造企业,但是刚开始没有能力购买机器设备,自己公司设计好图纸给其他单位定制,单位直接买商品回来在车间检查合格出库,车间的水电费怎么入账?入制造费用吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/05 22:41
#税务#
您好,是的,这个计入制造费用中
阅读 62
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