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预收账款发票没开出去,也不会开出去了,怎么处理呢,
刘艳红老师
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提问时间:01/12 11:52
#税务师#
您好,这个做无票收入就可以了
阅读 293
收藏 1
老师今年一年房屋租赁印花税我忘了交了,年底我补上可以吗,那应税凭证书立日期我写哪个日期
郭老师
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提问时间:01/12 10:36
#税务师#
你好可以的 去年的日期
阅读 307
收藏 1
一般纳税人的去年的进项能不能留在今年勾选啊,还是把去年2024都勾选完比较好啊?
郭老师
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提问时间:01/12 09:02
#税务师#
你好,可以留在今年抵扣。你需要抵扣的时候再勾选就行。
阅读 178
收藏 0
老师我们是承租方使用那一方,这个房租房产税哪方交,我们还用交别的税吗
邹老师
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提问时间:01/12 09:00
#税务师#
你好,房产税是由房东缴纳。 你们需要缴纳租赁的印花税,土地使用税
阅读 124
收藏 1
会计信息采集照片有点糊,可以上传成功吗?
范老师
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提问时间:01/11 21:46
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 建议您准备一份比较清楚的照片进行上传,如果是比较模糊的照片系统可能无法识别出来导致上传失败。不过您也可以尝试下进行上传。 祝您学习愉快!
阅读 525
收藏 2
请问一次性奖金怎么计算比如4万元,还要扣除5000元的吗
张瑞雪老师
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提问时间:01/11 20:04
#税务师#
你好,如果是单独计税,不参与综合所得汇算,不扣5000;如果参与,汇算的时候扣5000*12。40000/12=3333.33<3600,3%税率,40000*3%=1200元。
阅读 155
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老师,外墙保温材料加工业务。给对方开票应该选哪个税目
王琳老师
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提问时间:01/11 18:05
#税务师#
你好,您单位是来料加工吗还是自己生产保温材料?
阅读 366
收藏 0
老师,个人得了癌症,花了几十万,都是自费,未走医保,个人所得税专项扣除可以扣除那80000吗?
乐伊老师
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提问时间:01/11 17:59
#税务师#
同学您好,大病医疗扣除限额是超过15000元且在80000元以内的范围内扣除。
阅读 112
收藏 0
老师,请问帮客户做售后客服咨询,需要交印花税吗
波德老师
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提问时间:01/11 17:42
#税务师#
你好,如果是技术咨询需要缴纳印花税,否则不需要缴纳印花税
阅读 163
收藏 0
异地预缴,开票金额不超过30万要预缴吗?增值税
朴老师
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提问时间:01/11 16:55
#税务师#
同学你好 小规模不用交的
阅读 610
收藏 0
建筑行业有简易计税额怎么申报填这个数字啊,哪里填啊?
家权老师
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提问时间:01/11 16:40
#税务师#
在附表1有对应的简易计税栏看对应的税率
阅读 223
收藏 1
老师,如果是第一次在我公司申报个税的,可以按一次性奖金发放吗?应该没有风险吧
东老师
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提问时间:01/11 16:18
#税务师#
你好,只要真实的奖金就没问题,可以这么申报
阅读 196
收藏 0
老师您好!目前不从事会计相关工作,2024年取得税务师资格证书,取得证书后必须假如税务师协会吗?
东老师
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提问时间:01/11 14:06
#税务师#
你好,协会并不是必须加入的
阅读 199
收藏 0
老师,请问小规模企业减免的增值税,需要做到营业外收入吗
张瑞雪老师
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提问时间:01/11 13:56
#税务师#
你好,如果记账的时候计提了,是记到营业外收入;如果直接按1%记得销项税,就不另算了。
阅读 319
收藏 1
更正往期财务报表会引起税务局查账吗
郭老师
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提问时间:01/11 13:15
#税务师#
不会 这个从错误的改成正确的没风险
阅读 269
收藏 1
老师,请问是有收入都要交印花税吗
邹老师
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提问时间:01/11 11:07
#税务师#
你好,需要看情况。 比如工业企业的销售货物收入,需要缴纳印花税 再比如餐饮的餐费收入,就不需要缴纳印花税 你需要去看一下印花税的征收范围都包括哪些
阅读 182
收藏 1
生产车间设备的维修费为什么不是计入制造费用呢?
王琳老师
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提问时间:01/10 23:54
#税务师#
你好,同学 生产车间维修的属于费用化支出按照企业会计准则应计入管理费用
阅读 459
收藏 2
请问办公用品交印花税吗
文文老师
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提问时间:01/10 16:42
#税务师#
严格按印花税法,办公用品交印花税
阅读 122
收藏 1
您好,银行手续费进项税额怎么写会计分录,一次开了12个月的发票,加在12月会计分录不平呀?
刘艳红老师
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提问时间:01/10 16:41
#税务师#
您好, 借:财务费用 应交税费-进项 贷:银行存款
阅读 189
收藏 1
请问老师,我们这个月有进项税额转出的一笔税款,为了本月不交税可以直接抵未抵扣的进项税吗?我填了申报表貌似可以这样操作,但是这样做税法来说合法吗?
宋生老师
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提问时间:01/10 15:29
#税务师#
你好,你如果没有勾选认证的话是不可以的
阅读 129
收藏 0
外贸企业 :对应报关单 对应的放行通知在哪里查询?给一个操作流程
朴老师
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提问时间:01/10 14:48
#税务师#
电子口岸系统查询(以中国电子口岸为例) 登录中国电子口岸执法系统(需插入电子口岸卡并输入密码)。 进入 “出口报关单查询” 模块。 在查询条件中输入报关单号、申报日期等相关信息(可根据已知条件尽量详细填写以便精准查询)。 点击查询按钮,系统会显示该报关单的详细信息,其中包括报关单的状态,查看是否显示 “已放行” 等字样来确定放行情况。 海关总署网站查询(部分地区适用) 登录海关总署官网。 找到 “我要查” 等类似的查询入口。 进入 “报关单信息查询” 页面。 输入报关单号、企业名称等信息进行查询。 在查询结果中查看报关单的状态,判断是否放行。 联系报关行查询 直接与负责该笔报关业务的报关行取得联系。 向报关行提供报关单号等信息,让其协助查询该报关单的放行状态,并要求其提供放行通知(如果有)
阅读 914
收藏 4
印花税计入管理费用还是税金及附加?
暖暖老师
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提问时间:01/10 13:13
#税务师#
你好是的,借税金及附加才是对的
阅读 246
收藏 0
老师,有限责任公司(自然人独资),是不是应该去找公司章程上面查一下这个法人到底是不是股东才能决定?如果是股东,企业所得税交完了,还要再交20%的个税,那也可以一直不分红挂在账面上吧?等亏损以后逐步的就变成负数了
郭老师
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提问时间:01/10 13:02
#税务师#
可以的,可以这么做的。
阅读 119
收藏 0
洗涤服务开票可开在现代服务下面吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/10 12:55
#税务师#
您好,可以的,选其他服务就可以
阅读 199
收藏 0
请问老师,单位租赁花卉,对方也提供养护服务,请问发票项目名称和税率怎么开票
家权老师
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提问时间:01/10 11:37
#税务师#
分别按经营租赁13%,其他生活服务6%开票
阅读 507
收藏 2
药业销售业广宣费是按照什么比例税前扣除
郭老师
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提问时间:01/10 10:54
#税务师#
化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造(不含酒类制造)企业:在2021年1月1日至2025年12月31日期间,这些企业的广告宣传费支出不超过当年销售(营业)收入30%的部分可以在企业所得税前扣除;超过部分可以在以后纳税年度结转扣除
阅读 250
收藏 1
诺诺开票上开的票不含税金额怎么和电子税务局上不一样啊
郭老师
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提问时间:01/10 10:17
#税务师#
你好,电子税务局你是查的申报表吗?申报表里面,这里面取数不准确。
阅读 390
收藏 0
老师好 24年10月新注册运输公司,有新购进车辆产生的车船税和保险费以及折旧 截止12月没有收入 这些费用记成本费用让本年利润为负数 还先是记待摊费用,25年有收入一次转入成本费用 哪种合适?
宋生老师
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提问时间:01/10 09:30
#税务师#
你好这个正规的做法是利润负数。
阅读 441
收藏 2
老师好 我公司处置车辆应计入资产处置损益科目 但是我用的软件没有这个科目 只有营业外支出-非流动资产损益 这样记账又怕到时候还得解释没纳税调整的情况 该如何处理
小愛老师
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提问时间:01/10 09:24
#税务师#
您好,小企业会计准则没有资产处置损益科目,计入营业外收入或支出时合适的,查问时正常给解释就可以的
阅读 115
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填写申报表时:小规模季度不超30万免增值税,属于未达起征免税栏次吧?并不是小微企业免税?
东老师
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提问时间:01/10 09:11
#税务师#
你好,填写在小微企业免税销售额里面
阅读 225
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