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公司一般纳税人税率是9%,销售一辆固定资产二手车未开发票,申报是按13%,还是9%
家权老师
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提问时间:02/06 14:18
#税务#
销售一辆固定资产二手车未开发票,申报是按13%,
阅读 45
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老师,现在现代服务归为生产生活服务了:
刘艳红老师
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提问时间:02/06 14:09
#税务#
您好,没有,这个都各是各的,没有合在一起
阅读 42
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营业利润和营业收入净额在利润表里哪里?怎么计算的步骤?
小菲老师
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提问时间:02/06 13:46
#税务#
同学,你好 看利润表,里面有的
阅读 85
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请问工会经费是按工资表人数计算的,如果当月未发工资是不是就0申报的?
郭老师
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提问时间:02/06 13:40
#税务#
对的是的,是这么做的
阅读 87
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协会是小规模纳税人跟国际博览中心公司合作开嘉年华,我们协会可不可以开专票给这个国际博览中心公司,开多少个点的专票
小菲老师
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提问时间:02/06 13:32
#税务#
同学,你好 可以,小规模增值税1%胡总和3%
阅读 69
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请问协会可不可以开给一般纳税人专票?
刘艳红老师
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提问时间:02/06 13:23
#税务#
您好,具体情况还需根据协会的实际纳税资格来定
阅读 91
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您好,老师,请问营业执照和法人在市场监督管理局已经变更了,税局请问需要变更吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/06 13:19
#税务#
您好,要的,税务要变更的
阅读 61
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你好,我想咨询下,就是我们公司对同一家公司采购材料和劳务,用在不同的项目上,那么对方开发票时分项目开不同的发票,还是可以和在一起开发票。我个人的理解材料可以不分项目开在同一张发票上,要是建筑劳务还是每张项目开一张,
郭老师
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提问时间:02/06 13:04
#税务#
你好,建筑劳务的需要按照项目来开 材料的可以不分项目
阅读 52
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企业办税员想解除关联关系,在哪里操作解除呀?
朴老师
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提问时间:02/06 13:00
#税务#
企业端账户中心 — 人员权限管理 — 现有办税人员,找到对应人员点击删除
阅读 53
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公司给员工发手机作为奖品,怎么做账? 交个税吗
小菲老师
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提问时间:02/06 12:56
#税务#
同学,你好 借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 应交税费-个税
阅读 48
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老师,24年第一次更正企业所得税,并缴纳了3000元,现在又需要更正23年企业所得税,缴纳2500元,又需要再更正一下24年企业所得税,24年的企业所得税缴纳的金额,怎么能做到不退税。是不是填报带出的税额要多于3000元,补交差额?还是算出来的5000元直接就是应该缴纳的金额,不包含已经缴纳的3000元呢?
朴老师
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提问时间:02/06 12:55
#税务#
要让 24 年企业所得税更正后不退税,核心是确保本次更正后系统算出的 “应补(退)税额”≥0,按差额补缴即可,不是直接按 5000 元缴纳,而是要扣减已缴的 3000 元。 先更正 23 年,补缴 2500 元,确保 23 年数据准确,避免影响 24 年弥补亏损等结转数据。 更正 24 年时,先核对累计应纳税额,若小于 3000 元,通过合法纳税调整(如调增应纳税所得额),使累计应纳税额≥3000 元,让应补(退)税额≥0。 提交 24 年更正申报,按系统算出的应补税额补缴差额,不产生退税。 留存更正原因说明、调整依据、纳税调整计算表等资料,以备核查。
阅读 49
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陕西税务系统怎样导出资产负债表和利润表
小菲老师
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提问时间:02/06 12:55
#税务#
同学,你好 登录电子税务局 导航至财务报表或类似名称的模块 选择所需的会计期间。 点击导出按钮,选择合适的文件格式(如PDF、Excel)进行保存 可以试一下
阅读 51
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当月的电子发票如何作废
小菲老师
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提问时间:02/06 12:44
#税务#
同学,你好 开具红字发票
阅读 47
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老师现在税务局查说什么原因导致的,这个要怎么查我们26年出口的就这一次
朴老师
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提问时间:02/06 12:39
#税务#
这个疑点(A0086)的直接原因就是你申报的 ** 美元离岸价(1174.29)和海关报关单电子数据里的美元离岸价(1280)** 不一致。 你可以这样快速排查: 核对报关单上的 CIF 价(1274.70 美元),再找到实际的运费、保费金额,算出准确的 FOB 价。 检查是不是在退税系统里录错了价格,或者没把 CIF 价换算成 FOB 价。 修正申报数据,让它和海关的 FOB 价保持一致即可。
阅读 113
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免增值税的要交地方教育附加税吗?
小菲老师
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提问时间:02/06 12:38
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 40
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公司发购物卡 需要报个税吗
小菲老师
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提问时间:02/06 12:25
#税务#
同学,你好 能区分到个人身上,就要申报个税
阅读 55
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就是我们公司是集团公司,然后子公司的人员借调到总公司去办公,但是这个人员他的工资、社保还有差旅报销什么的都在子公司发生,那对于总公司来说,要给他结算这些工资和社保等等相关的费用的话,总公司以什么名义去做?
郭老师
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提问时间:02/06 12:16
#税务#
那就是子公司承担就行了,总公司还要支付? 他不是,现在还是为子公司提供服务
阅读 103
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去年**个小微建筑公司做了个项目,但是款项没付,这会**的公司因经营困难已经注销了,我又找了第三方公司**好去结这个105万款项,弄了个三方协议,有用吗(甲方业主、乙方上任已注销公司、丙方新的**公司) ,或者有什么好的办法 还没有开票,
朴老师
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提问时间:02/06 12:13
#税务#
三方协议因乙方已注销无效,核心风险是三流不一致、虚开,优先和甲方、新**丙方签合同权利义务转让协议,明确丙方承接工程开票、收款、履约,附工程结算 / 验收 / 施工资料证真实性,确保三流一致;无此协议甲方付款、丙方开票均不合规,也可让原公司清算组 / 股东出具债权债务承继文件辅助佐证。
阅读 46
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3月发去年的年终奖可以并入去年的综合所得交个税吗
小菲老师
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提问时间:02/06 12:10
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 39
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老师,我收到一张专票勾选平台找不到。税务让我手动填写,应该填在表二第几行?我填的第3行可以吗
文文老师
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提问时间:02/06 12:07
#税务#
可以,填的第3行可以
阅读 61
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老师您好,请问公司把一个员工工资成本计提和申报在一个单位,发放的时候却在另外一个单位,现在这名员工离职了,在个税申报系统申诉了,税管员要求提交资料,这问题怎么解释啊
郭老师
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提问时间:02/06 12:04
#税务#
你们最好是出一个委托书,委托其他的公司支付,然后账上挂着借款
阅读 43
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老师:销售合同和商业发票上产品单位是吨,总价是37770.2美元,报关单上产品单位是千克,总价是37770美元,有0.2的差价,这样有问题吗,会影响退税吗?
郭老师
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提问时间:02/06 12:03
#税务#
你好,最好是退回去重新开,你这个单位需要一样
阅读 76
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老师,这个工程中标的时候施工单位是好几家,说是联合体中标,不太明白这个联合体中标是什么意思?然后他们走账,开发票都和我们公司没关系,只有签合同的时候需要我们公司盖章,这在税务上合法吗
郭老师
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提问时间:02/06 12:03
#税务#
联合体中标是指两个以上法人或其他组织组成的联合体在投标中获胜后,联合体各方共同与招标人签订合同,并对中标项目承担连带责任的法律行为。
阅读 60
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请问2,702,898 円,换算成人名币是多少
小菲老师
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提问时间:02/06 12:01
#税务#
同学,你好 2,702,898 日元约等于 119,470.63 人民币。 1 日元 = 0.0442 人民币
阅读 49
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老师请教一下,需要开一张普票,销售建筑材料要怎么选择呀?
文文老师
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提问时间:02/06 11:59
#税务#
你好,应开具货物类
阅读 69
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老师好,我们是光伏发电企业,有一部分电费一开始是我们做收入了,后面卖电站了,对方要求这部分电费还回去,就不是我们的电费收入了,怎么做账,发票都开了
家权老师
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提问时间:02/06 11:49
#税务#
那么你们开负数发票红冲销售收入
阅读 540
收藏 2
老师,我想咨询下出口退税办理完成,但是一直未收汇,未收汇会被查出来么?主要客户是个人名义转入公司账户的
文文老师
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提问时间:02/06 11:49
#税务#
个人名义转入公司账户,直接平往来了,可以的
阅读 49
收藏 0
注销,提前预申报,从哪里进去,
家权老师
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提问时间:02/06 11:47
#税务#
那个只有去大厅申报的,
阅读 64
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请问2026年1月发2025年12月工资,所得税汇算是算2025年的吧?个税是不是算到2026年了,如果是12月提,计提了奖金,发放是在1月份或2月发放的,所得税汇算是算在2025年对吗?个税是算在2026年了对吗?
家权老师
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提问时间:02/06 11:47
#税务#
你在12月计提的工资和奖金,在1月发申报了也是所得税汇算是算在2025年
阅读 106
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新个税系统,员工25年12月离职,但是年终奖要26年1月所属期申报也就是这个月申报,离职日期是写12月还是今天
小菲老师
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提问时间:02/06 11:46
#税务#
同学,你好 离职日期是写12月
阅读 115
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