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请问下承租厂房的话,怎么交税最省钱?按一般纳税人和个人出租来说。
宋生老师
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提问时间:05/23 09:30
#税务#
你好,其实没有别的,因为税率都是固定的,除非就是房租低,税才低
阅读 9021
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老师,坏账计提比列是多少
微微老师
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提问时间:05/23 11:34
#税务#
您好,这个看你们这笔应收账款收回多少金额的概率。
阅读 9021
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你好,老师,其他应付款贷方累计起来,可不可以转增实收资本!需要工商那资料带过去吗
宋生老师
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提问时间:05/22 16:11
#税务#
你好,可以的,你先做股东会决议,然后再去变更。
阅读 9021
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老师,请问跨年发票,今年可以用来报销吗
家权老师
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提问时间:05/22 14:59
#税务#
你好,可以报销只是不能进今年的费用了
阅读 9021
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老师现在老板的公司是个人独资企业,另外一个合伙人管钱 他不做账(记录他支出的一部分钱) 老板喊我去说 我应该怎么去说喊他要记账 怎么以专业的角度
董老师
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提问时间:05/22 10:54
#税务#
同学你好,个人独资企业是承担无限连带责任的,如果对方不记账,将来公司有问题,您老板需要承担责任的。您老板这边责任会很大,但是现在需要约束的另一个实际管理人的话,您可以让他在工商和税务登记为该公司的财务负责人,这样以后可以约束他的行为。直接去找他说没什么好的切入口。
阅读 9021
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老师好,劳务公司员工多、工作累、危险性又高,没有安排残疾人就业,超30人了(大多都是临时的),这种也需要缴纳残保金吗?
小锁老师
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提问时间:05/21 14:43
#税务#
您好,这个的话是需要的,要缴纳的
阅读 9021
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老师,新开账户公司账户,个税新设密码登陆,怎样弄呀
宋生老师
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提问时间:05/21 10:02
#税务#
你好,这个第一次登录你最好问下当地税务局或者12366 一般都是税务局给的初始密码
阅读 9021
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老师,您好,截图中有资产负债表和利润表那张图是我要填写校验通过后报送得各种表,第二张图是空表不需要填写,但是我刚来这家会计师事务所刚两个多月,是专门承接中石油海外子公司账务的事务所,我是其中一个记账会计,一般负责2—3家公司记账之后出这些报表,这些表勾稽关系填写都需要填写,校验若不通过还得改,平时我看老人工作量都大,我39岁男单身,有一个中级会计师证,本科会计,但是刚转岗做会计,觉得就是天天填写报表,接触不到像其他会计所的不同行业审计业务,周围都是比我小的,卷不过他们,这个所职业发展有限,顶天再调岗到合并报表岗位。后期还会给我加公司调不同的表,对我难度也大,想辞职有机会做企业账务或者从事我之前的金融培训工作,老师分析一下,指导下,谢谢
月亮老师
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提问时间:05/20 16:57
#税务#
你好,看描述你目前是在代账公司不是在鉴证业务事务所,建议尽快转到企业做财务,或者利用以前的资源转行
阅读 9021
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老师,2023年年度汇算清缴时,调减一笔1000元无公司无关的发票。年度财务报表,利润表费用要减1000吗。资产负债表,资金实际已支付,要改动吗。
家权老师
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提问时间:05/20 10:54
#税务#
利润表计入营业外支出,申报时做按时调增就行,不需改动报表
阅读 9021
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学校私营独资企业,税种认定上写的是经营所得税种,请问老师,费用扣除凭证可以包含无正规票据的支出费用吗?
廖君老师
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提问时间:05/20 11:58
#税务#
您好,不可以的哦,没有发票的成本费用是不能税前扣除的,满足以下条件的部分可以:对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人, 下面政策嫌多可以不看,只是说明我的回复有依据 国家税务总局2018年28号《企业所得税税前扣除凭证管理办法》 按照《企业所得税税前扣除凭证管理办法》(国税总局公告2018年28号),第九条的规定:企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 1、对按次纳税的自然人,向企业提供销售、劳务或服务,每次销售额(不含税)在500元以下,企业可凭自然人开具的个人收据在税前扣除,无需发票。 2、自然人连续发生销售,每日累计发生的销售额作为一次,总金额在500以下,企业可凭自然人开具的个人收据在税前扣除,无需发票。 另外,根据《企业所得税税前扣除凭证管理规定》规定,企业境内支付属于增值税应税范围的以发票作为税前扣除凭证,但个人交易满足,小额零星”条件的可以不需要发票。对于“小额零星”的标准,规定只明确了“小额”是指金额低于增值税起征点(500元/次) , 但是对于“零星”的标准却没有界定,因此对于每月都要支出500元的交易是否能认定为“零星”是存在风险的。有税务稽查案例表明,对于每月都要支出500元以下个人交易,持续交易一段时间的,税务稽查认定已经不属于“零星”交易而是“持续”交易,需要以发票为税前扣除凭证。
阅读 9021
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我们两家公司在一个大的办公室办公,但是有明确的划分,都有独立办公室,主要是因为物业不能分两家签合同,只能对接a公司,B公司用租金分割单,那B公司要交印花税吗
小锁老师
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提问时间:05/19 20:59
#税务#
您好,这个的话是不需要的,不要
阅读 9021
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房地产公司向个八出售普通住宅可次升具专累吗
王晓晓老师
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提问时间:05/19 15:07
#税务#
你好,向个人不可以开专票了
阅读 9021
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C法人其实我是老板 ,A也是他找别人开的公司 ,是一般纳税人,B是他家人开 的个体户,想避税的,A和B发生业务,开具十万的咨询费发票,C法人在A公司借款了三十万,他坚持说,拿这张票来冲抵他在A公司的借款,下午要找我来谈,我怎么说服他不可行、这个B个体没有开基本户,那这个十万元是不是应该转给个体法人才对啊?
朴老师
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提问时间:06/04 13:40
#税务#
一、发票性质与借款冲抵不匹配 1.咨询费发票是B个体户为A公司提供咨询服务后开具的合法凭证,代表了服务费用的收取。而C法人在A公司的借款是资金借贷关系,两者性质完全不同。 2.根据《中华人民共和国发票管理办法》的相关规定,发票是用于记录经营业务、明确经济责任和作为收付款的书面证明,不能用于非经营性质的冲抵。 二、税务合规性考虑 1.如果将咨询费发票用于冲抵借款,可能涉嫌虚开发票和逃税行为,这是违法的。发票必须真实反映交易内容和金额,否则将受到税务机关的处罚。 2.个体户B如果未开基本户,那么理论上这十万元应直接支付给个体法人或其指定的合法账户。直接用于冲抵借款而不进行资金转移,将违反税务和财务规定。 三、资金流向和账户管理 1.B个体户作为一般纳税人,其开具的发票应与实际的资金流动相符。如果发票金额未通过银行账户流转,将引起税务机关的关注和调查。 2.对于A公司和B个体户来说,保持清晰的资金流动记录和合规的账户管理是重要的商业实践。任何不规范的资金操作都可能对企业的财务健康和信誉造成损害。 四、合理解决方案建议 1.C法人应归还A公司的借款,按照借款合同约定的方式进行还款。 2.如果B个体户确实为A公司提供了咨询服务,A公司应支付相应的咨询费用,并通过正规渠道进行资金转移。 所以,使用咨询费发票冲抵借款的做法是不可行的,不仅违反税务和财务规定,还可能对企业的声誉和信誉造成损害。建议C法人按照合规的方式处理借款和发票问题。
阅读 9020
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老师,申报个税时,收入是应付工资吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/30 15:28
#税务#
你好,是的,是这样的
阅读 9020
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你好,请问当期收到了与资产相关的财政资金做了不征税收入,后来资产投入使用,年底税务要纳税调整,是按照折旧摊销来调增吗
家权老师
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提问时间:05/30 10:44
#税务#
是的,后期资产的折旧不能扣除,所以要调增
阅读 9020
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老师你好,请问实缴资金,有好几个月转进去的,工商年报可以汇总只写最后一笔汇款的日期吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 19:30
#税务#
你好!可以的,可以这样
阅读 9020
收藏 38
老师,我们是建筑公司,去年有170个工人,这170个工人我们每月发几千块的工资做生活费,但是不交社保,我们现在个税系统上申报了这些人的工资,那我们汇算清缴中工资薪金支出总额是不是应该报告,这一部分的?
小锁老师
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提问时间:05/29 13:42
#税务#
您好,这个的话是应该包括的,这个全部
阅读 9020
收藏 38
食品加工企业,进项发票是农产品3%专票,抵扣加计扣除10%,出口退税的话退多少个点?
宋生老师
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提问时间:05/24 21:12
#税务#
你好!这个要看情况了,退税一般是13%,一般纳税人
阅读 9020
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老师,咨询一下社保给员工以最低工资标准交会不会不合法
小锁老师
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提问时间:05/23 21:50
#税务#
您好,这个的话是会不合法的
阅读 9020
收藏 19
机关养老保险及年金可以在企业所得税税前扣除么?
宋生老师
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提问时间:05/23 16:20
#税务#
《财政部、国家税务总局关于完善城镇社会保障体系试点中有关所得税政策问题的通知》(财税[2001]9号)规定,企业为员工缴纳的补充养老保险、补充医疗保险在工资总额4%以内的部分可以在企业所得税税前扣除。 国家税务总局关于执行《企业会计制度》需要明确的有关所得税问题的通知(国税发[2003]45号)文件第五条规定:(一)企业为全体雇员按国务院或省级人民政府规定的比例或标准缴纳的补充养老保险、补充医疗保险,可以在税前扣除。(二)企业为全体雇员按国务院或省级人民政府规定的比例或标准补缴的基本或补充养老、医疗和失业保险,可在补缴当期直接扣除;金额较大的,主管税务机关可要求企业在不低于三年的期间内分期均匀扣除。 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十五条第二款规定:企业为投资者或者职工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,在国务院财政、税务机关规定的范围和标准内,准予扣除。
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老师,请问哪里可以查得到对方开给自己公司的银行承兑汇票?
郭老师
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提问时间:05/23 17:52
#税务#
使用企业网上银行的登录凭证(如用户名和密码)登录到企业网上银行账户 进入电子票据栏目。在登录后的界面中找到“电子票据”或相关栏目并点击进入 选择“票据查询业务”。在电子票据栏目中,选择“票据查询业务”选项 输入查询条件。在“可融资提示票据”选项中,可以通过输入票号、出票人名称等详细信息来筛选查询,也可以直接查看所有票据列表 查看承兑汇票信息。在查询结果中,可以查看到承兑汇票的详细信息,包括出票人名称、票据号码、出票日期、到期日期、承兑人名称
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老师你好:收取职工的离职违约金征收企业所得税吗,政策文件依据是?
冉老师
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提问时间:05/23 18:46
#税务#
你好。同学, 你们是收取,不是支付吗
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老师,汇算清缴的时候,管理费用的社保费用科目本年累计,比较年度的社保完税凭证的公司缴纳部分的本年合计数,这样账上大多少就直接调增多少社保,这样申报是有问题的吗?
郭老师
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提问时间:05/23 10:31
#税务#
可以的,可以这么做的,但是你看一下你的社保有余额吗?
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老师,一员工买了一台电脑,开的专票,不含税金额:9400,税额600,付款1万,但是超过公司报销规定,只能报销8千,给员工打款8千,请问我该怎么做分录呢老师
小林老师
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提问时间:05/23 11:13
#税务#
你好,按不含税,增值税,含税金额分别×0.8计算
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老师,请问去年的发票,费用今年才报销。发票需要作废重开吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/22 19:54
#税务#
您好, 不需要,可以直接入今年里面
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请问我们给人铺路做塑料跑道,开票给客户可以材料加个劳务费吗,就不开工程服务费。会给认定为异地工程吗,不懂
朴老师
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提问时间:05/22 12:16
#税务#
同学你好 没有施工就不是
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老师好,请问花卉和林木在企业所得税中是怎么区分的?
郭老师
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提问时间:05/22 13:10
#税务#
花卉:指具有观赏价值的草本植物,包括草本或木本的地被植物。它们主要用于观赏,如观赏其花色、花香、叶形等1。 林木:指树形美观、花果叶枝具有观赏价值的树木。林木不仅用于观赏,还可能具有实用价值,如木材生产等 种植地方不同: 花卉:可以种植在亭台树荫下、室内、盆栽、花坛里等多种环境中。它们适应性强,能够适应不同的生长条件 林木:主要种植在室外宽阔处,需要足够的空间来生长,不适合在室内或狭窄的空间中种植
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请问老师,我收到的种的免税发票,是不是申报时就算扣除啊
文文老师
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提问时间:05/22 14:48
#税务#
是指企业所得税税前扣除?
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企业变卖固定资产,增值税可以简易计税吗? 企业所得税可以减原值后的差额计税吗?
丽媛老师
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提问时间:05/22 15:19
#税务#
你好,同学,是一般人还是小规模,固定资产是什么时候购进的
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你好,小规模劳务派遣开差额普票,现在小规模的政策是一个季度开普票不超30万免增值税,那我选择差额征收的话,比如含税价100万,人工工资30万,那我交税的话是按70万交增值税,还是按100万交呢
朴老师
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提问时间:05/22 15:47
#税务#
同学你好 差额纳税的话扣除成本按差额来交的 也就是七十万
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