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老师,年末结账后,财政应返还额度有余额、又被财政收回了,下年年初期初余额录入不平,请问资金结存零余额账户用款额度和财政拨款结转基本支出人员经费、公用经费、财政拨款结转项目支出之间可以调剂吗?
穆易老师
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提问时间:01/17 00:52
#事业单位#
你好,收到财政应返还额度的时候 借 财政应返还额度贷 财政拨款收入财政收回去的时候 借 财政拨款收入贷 财政应返还额度
阅读 2117
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零余额22年中央总拨款45.5万元,7月份时用零余额账户支出一笔3194车辆维修费,但当时因为账户与户名不符当月被退回,但退回的钱没有退到零余额账户,而是一直挂在工商银行的账上,所以,7月的零余额额度是减了3194后的额度。前任会计没有发现,一直到12月对方来催账,一查帐才发现挂在银行账户上,然后用支票去转的。我现在在七月把退回那笔做成其他应付款,然后12月冲了,但是这样做我的零余额科目余额表本来应该是45.5万,因为这样做,我的余额变成了458194元。这样我要怎么处理?
穆易老师
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提问时间:01/16 21:56
#事业单位#
您好!您之前做分录的时候应该是 借:事业支出 贷 :零余额账户 那么对于退回的钱 您可以 借:银行存款 贷:事业支出 这样零余额账户和实际是相符的 支付的时候 再重新借 事业支出 贷:银行存款
阅读 1308
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老师:预算一体化系统自动生成的收入凭证财务是:借零余额账户用款额度、贷财政拨款/一般公共预算财政拨款;预算是资金结存/零余额账户用款额度、贷财政拨款预算收入/基本支出。我支出时,自动生成的机制凭证又是借业务活动费、贷零余额账户用款额度。预算会计借行政支出-基金支出,贷资金结存-零余额。年末说这笔钱是暂付款,要把财政拨款预算收入冲回,计入其他应付应收往来,下一年额度再拨付,请问如何做冲回的往来分录啊?
立峰老师
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提问时间:01/16 20:32
#事业单位#
同学你好 1、把预算分录冲回。 2、借财政拨款收入贷其他应付款
阅读 2028
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事业单位,银行存款没问题,但是资金结存有误,请问怎么处理?或者错误出在哪里?
立峰老师
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提问时间:01/16 19:59
#事业单位#
同学你好,核对一下每笔银行存款是否都做了预算
阅读 1350
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老师,5月份收到一笔投资款,印花税没报,23年报全年时在申报可以吗
邹老师
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提问时间:01/16 18:04
#事业单位#
你好,5月份收到一笔投资款,应当在6月份的时候就申报才是的
阅读 1466
收藏 6
工会筹备金如何处理?没有成立工会,如果成立工会是不是可以返回来?
柯南老师
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提问时间:01/16 17:08
#事业单位#
2、缴纳时: 你好 借:管理费用--工会经费 贷:银行存款或现金 第二个问题可以返回来 冲减管理费用即可
阅读 1478
收藏 6
老师,工会筹备金不交可以吗?
郭老师
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提问时间:01/16 17:06
#事业单位#
你好,如果没有工资的话,可以零申报。
阅读 1528
收藏 6
您好老师 我计提工资9月份,10月发放9月工资,那我在缴纳个人所得税是的记账凭证我应该在10月就记还是11月?
耿老师
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提问时间:01/16 12:35
#事业单位#
你好!你几月份申报个税?
阅读 1613
收藏 7
费用审批的日期,必须要在发票开具日期之前吗?
东老师
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提问时间:01/16 12:22
#事业单位#
您好,在发票日期后也可以
阅读 1454
收藏 6
老师您好,物业公司开发票可以开维护费吗?
邹老师
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提问时间:01/16 11:55
#事业单位#
你好,物业公司是无法开具 维护费 内容的发票的
阅读 1122
收藏 5
请问下本年度收入支出表的本期盈余不好看,领导让调下帐,把部分预收账款确认收入,我应该怎么调呢?减少了预收账款资产负债表的负债和资产不平怎么办,应该调整哪个科目,确认收入是放事业收入还是放其他收入?谢谢
立峰老师
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提问时间:01/15 22:53
#事业单位#
同学你好 预收账款对应的是事业收入
阅读 1182
收藏 5
老师。购房对方有几个账户,有基本户,一般户。我开发票需要吧这几个户都写到信息里面吗?或者说一般用哪个户?
小林老师
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提问时间:01/15 19:04
#事业单位#
您好,不需要,按照对方提供信息开票即可
阅读 2664
收藏 0
老师您好 我扣个人所得税 银行卡出现这种情况是怎么回事?a
小菲老师
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提问时间:01/15 17:34
#事业单位#
同学,你好 图片不清楚,请重新发一下,谢谢!
阅读 1351
收藏 6
会计核对一下2022年年末科目余额与2023年年初科目余额是否一致,没问题才可以记账。老师我们用的T6财务系统,该怎么核对
朴老师
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提问时间:01/15 15:43
#事业单位#
同学你好 按照明细来的
阅读 1417
收藏 0
您好,老师,是小规模,刚来这家公司,但我不知道怎么上报汇总增值税普票,我是按季度上报还是月呀,能教我一下吗?而且发票是我2023年1月份开的
朴老师
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提问时间:01/15 15:21
#事业单位#
同学你好 这个是按季度申报
阅读 1381
收藏 6
购买的固定资产记错账了,记成借 商品和服务支出 贷管理费用 业务活动费用支出 跨年了,怎么补记?
文文老师
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提问时间:01/15 15:11
#事业单位#
意思是现在调账,改计入固定资产?
阅读 1417
收藏 0
老师,为什么两张票字体不一样啊?还要那个电子章怎么弄上去啊?
小菲老师
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提问时间:01/15 13:36
#事业单位#
同学,你好 字体不一样,不要紧的 新版电子发票,没有发票章
阅读 1113
收藏 5
老师,请问可以帮忙列分录吗?幼儿园采购一批物品,有固定资产、长期待摊和其他待摊,是2020年采购的,现在才入固定资产账,应该怎么计提折旧,怎么做分录。新政府会计制度
木木老师
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提问时间:01/15 11:46
#事业单位#
借,固定资产 贷,银行存款 借,事业支出 贷,资金结存 折旧 借,业务活动费用 贷,固定资产累计折旧
阅读 1594
收藏 0
你好,我想请问下,总投资16万,销售额56万,支出44万,股东需要分多少?
王超老师
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提问时间:01/15 11:19
#事业单位#
你好 根据你的描述,这个利润是56-44=12 股东最多是分12万的
阅读 1214
收藏 5
收入和支出科目不平,货币资金结存余额不等于 银行+库存现金;求指导。
立峰老师
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提问时间:01/15 10:49
#事业单位#
同学你好 收入和支出科目不平,把对应的收支找出来,查找原因。 货币资金结存余额不等于 银行+库存现金,两者会不相等。 建议:把现金和银行存款的期初和本期发生额与货币资金-资金结存找出来,逐笔核对。查看差异是否合理。
阅读 1899
收藏 8
我们是事业单位,年底做决算的时候,按以支定收还是以收定支的标准填写啊
朴老师
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提问时间:01/15 10:33
#事业单位#
同学你好 目前大多数国家或事业单位都是以支定收的,以收定支的情况也有,取决于事业单位的性质和自主选择,
阅读 2123
收藏 9
各位老师上午好,请问申报系统里的会计报表和软件里的报表数据怎么一样啊。求告知
郭老师
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提问时间:01/15 10:25
#事业单位#
你好,申报系统里面是不是你们自己填写的,填写的时候是根据什么来填写的?
阅读 1424
收藏 6
请老师帮忙解答一下这道题,谢谢!
Anan老师
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提问时间:01/15 07:53
#事业单位#
(1)写出长江公司2018年1月1日与合并业务有关的会计分录。 不考虑所得税的情况的下: 购买日: 借:长期股权投资-黄河公司 33000 贷:银行存款 33000
阅读 1356
收藏 6
上年决算无结转结余资金(零基预算),本年实际决算支出比财政拨款收入大(单位基本户有资金,多出来的支出基本户支出),决算时若不填上年货币资金结存,本年决算会出现结转结余负数,该怎么解决?
木木老师
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提问时间:01/14 23:22
#事业单位#
你好,同学 支出大于收入,财政决算肯定是过不了 建议一部分支出暂不体现
阅读 3689
收藏 15
老师,2023年小规模还是免税是吗?
邹老师
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提问时间:01/14 21:49
#事业单位#
你好,2023年小规模,是按1%的税率开具发票 没有开具专用发票的情况下,月度收入低于10万季度低于30万,免征增值税
阅读 2288
收藏 0
老师,公办幼儿园利息支出属于事业单位基本支出吗
丁小丁老师
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提问时间:01/14 18:03
#事业单位#
您好!不是,这个属于其他支出
阅读 1475
收藏 6
老师您好 像桌子 、充气水池、帐篷这些固定资产,我要做固定资产折旧,这些都是成本,那我是不是得记借: 贷:累计折旧,我借方怎么记,我们是滑雪场
独情
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提问时间:01/14 16:10
#事业单位#
你好,借方可以计入酒店客房级相关设备的折旧,可以能直接计入主营业务成本;经营出租固定资产是企业的 主营业务的,其资产折旧可以直接进入主营业务成本。
阅读 1905
收藏 8
想问一下,上缴财政结余经费走什么科目
一鸣老师
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提问时间:01/14 13:57
#事业单位#
借 财政拨款结余 贷 应交财政款
阅读 1491
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办公经费提现怎么做分录?(从基本户提现)记预算会计吗
穆易老师
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提问时间:01/14 13:27
#事业单位#
您好同学!需要。借,事业支出 贷,资金结存-零余额账户用款额度 借,资金结存-货币资金 贷,资金结存-零余额账户用款额度
阅读 1395
收藏 6
老师,你好!事业单位(公证处)计提所得税分录怎么做
Jack老师
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提问时间:01/14 12:46
#事业单位#
您好,计提费用时 借:经营支出, 贷:应缴税费-应交所得税 期末,将本科目本期发生额转入经营结余, 借:经营结余, 贷:经营支出。
阅读 1514
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