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现在建筑工地预缴税款里没有印花税了吗
郭老师
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提问时间:05/08 11:03
#税务师#
是的,这个不用预交了
阅读 942
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因为出差外地,不知道税务Uk不能跨市开票,在出差地开了发票,结果发票开出来下载不了。是不是会罚款。现在怎么处理这个问题。
金金老师
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提问时间:08/20 12:29
#税务师#
您好,这个是可以冲红的了
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会计确认收入,税法上不确认收入的有哪些?
青老师
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提问时间:08/16 15:35
#税务师#
你好; 比如 国债利息收入 ; 有指定用途的减免 ; 以及不计入损益的补贴收入的
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第12题,捐赠视同销售收入,这个收入会不会影响计算捐赠在会计利润的12%以内扣除,这个视同销售收入影响这个会计利润的基数基数吗
小默老师
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提问时间:08/09 23:30
#税务师#
你好同学,计算算捐赠在会计利润的12%以内扣除,这个会计利润是财务账面上的利润,不包括视同销售收入
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税率差怎么计算,由百分之17降到百分之13,金额一万九
郭老师
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提问时间:07/31 14:39
#税务师#
你好,这个金额一万九是不含税的是吗?
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成本法中涉及的扣除率都是正常销售货物的终端税率,奶酪的税率不应该是13%吗?这道题为什么用10%的税率
晓纯老师
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提问时间:07/17 18:19
#税务师#
同学,您好,购进农产品进项税额扣除率是10%和9%两种,如果最终销售时税率是13%,那么扣除率就是10%,这道题奶酪税率13%,所以扣除率是10%
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土地增值税清算鉴证报告,涉税签证业务约定书交印花税吗?
郭老师
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提问时间:07/10 15:14
#税务师#
你好,鉴证咨询不需要缴纳印花税的。
阅读 942
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一般纳税人销售蔬菜,开具的普通发票是免税的是吗?开具专票免税吗?
新新老师
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提问时间:05/30 09:35
#税务师#
你好,开普通发票是免税的,开专票就不免税了。
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合同中注明加工费和材料费都需要缴纳印花税吧
税法老师
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提问时间:08/31 08:54
#税务师#
加工费是需要缴纳的,材料费是不需要缴纳的。
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税二550题第268题里期权所得为什么不作为工资薪金所得?
税法老师
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提问时间:11/17 10:24
#税务师#
您可以根据下面的总结,理解一下: 上市公司期权分为授予时可公开交易的股票期权,和不可公开交易的股票期权。 1、“不可公开交易的股票期权”,行权时,按工资、薪金所得缴纳个税; “可公开交易的股票期权”,授予时,按工资、薪金所得缴纳个税; 2、行权前转让期权,取得的所得分两种情况: 一种是“不可公开交易的股票期权”的期权转让,取得的所得属于工资、薪金所得。 这是由于没有行权,没有取得期权行权所得,所以直接转让期权所得,属于工资、薪金所得; 一种是“可公开交易的股票期权”,行权前转让属于财产转让所得。 这是由于授予时,已经缴纳期权所得个税,所以该期权属于个人的财产,以后转让时按财产转让所得计算个税。 3、行权以后取得股票,以后转让股票的所得属于财产转让所得。 4、持股期间取得的股息、红利所得,属于股息、红利所得。
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这个例题我现在再看 没看明白,您能帮我确认一下圈起来的900分别是代表什么意思吗?标黄颜色的900:是不是指900万?标绿颜色的900:是不是指900万股,当时老师举例子的数字重了,再回头看,忘记当时咋说的了,现在我有点闹不清了
海贝老师
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提问时间:11/11 08:44
#税务师#
你好,这两个都是900万
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福利费限额工资薪金的14%,这个工资薪金是工资+社保+公积金吗?还是只有工资
家权老师
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提问时间:03/15 16:20
#税务师#
就是你计提的工资总额,
阅读 942
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你好老师!今年账上的如果弥补完还是亏损的话,那第4季度预缴申报所得税时怎么弥补之前的亏损呢?谢谢老师
郭老师
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提问时间:01/09 22:09
#税务师#
你好,你的年累计利润是多少?亏损是多少?
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中国公民孙某系自由职业者,2021年收人情况如下:(1)出版小说一部,取得稿酬60000元。(2)后因小说加印和报刊连载,再一次取得报社稿酬3800元。(3)受托対一电影剧本进行审核,取得审稿收入15000元。要求:计算其应预扣个人所得税税额。
朱朱老师
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提问时间:12/15 09:13
#税务师#
您好,稍等,解答过程中
阅读 942
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# 提问#开发票只有超8行才会自动生成清单吗?内容少不会生成清单? 生成清单 那发票自动生成下附清单?发票上就没明细了对吗?谢谢
文文老师
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提问时间:01/31 11:20
#税务师#
超8行才需要用清单开票。低于8行,可直接开,不需要用清单方式
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申报11的个税人数少了一个,个税系统更正往期申报可以增加人员吗
郭老师
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提问时间:12/28 16:35
#税务师#
你好,你想增加人员的话,你得带着纸质的申报表、公章去税务局申报,自己申报不了的。
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例题13为什么固定资产折旧是实现利润?
悠然老师01
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提问时间:08/03 09:22
#税务师#
学员你好,一般的产品是销售实现利润,固定资产是生产产品的,当折旧了就说明成本计入产品实现了,所以固定资产折旧是实现利润
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老师,根据最佳持有量公式里是有交易成本的,那为什么不考虑呢? 在利用存货模式确定最佳现金持有量时,须考虑的成本是 A. 机会成本和转换成本 B. 交易成本和转换成本 C. 交易成本和短缺成本 D. 机会成本和短缺成本
张老师
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提问时间:10/09 10:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 利用存货模式确定最佳现金持有量。该模式主要考虑两种成本,一是持有成本,是由于持有现金损失了其他投资机会而发生损失,它与现金持有量成正比。二是转换成本,是将有价证券转换成现金发生的手续费等开支。 祝您学习愉快!
阅读 942
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老师,请问抽象行政行为针对的是某一类人或事是否正确
范老师
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提问时间:06/21 21:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 正确。 祝您学习愉快!
阅读 942
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当年综合所得应纳税所得额*30%又等于什么
郭锋老师
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提问时间:11/17 10:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您具体的题目是什么呢,可以拍照或截图提供一下,老师根据您具体的题目,为您提供针对性解答。感谢您的配合。 祝您学习愉快!
阅读 942
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请问老师,分期购买固定资产后每期摊销的未确认融资费用,不需要加入固定资产的入账价值吗?那为什么这道题的b选项,入账价值是1871.2+20+112.27=2003.37?为什么要加上112.37呢?
范老师
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提问时间:11/04 17:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 未确认融资费用,是根据长期应付款的账面价值来计算的,和固定资产的入账价值没有直接的关系。 2022.01.01的入账价值应该是1871.1+20,这个入账价值不会后续变动,所有老师 认为答案可能是有问题。 您看方便把答案粘贴上来让老师看看吗,或者告诉老师,这里哪个班次哪一讲解的题目 ,老师去核实一下。 祝您学习愉快!
阅读 942
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其他应付款是含税的啊?我觉得应该不含税的金额做计税销售额吧?
周老师
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提问时间:08/29 19:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,含税转化为不含税。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 942
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母公司 投资建成的工厂 以哪种形式给关联公司合适?
周老师
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提问时间:06/16 09:38
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:如果是全资子公司,必须实现法人之间的资产转让(母公司做销售--开销售发票,子公司做购置帐。税收是一边增加,一边减少)。如果不是,就实行划拨。(不交税)另一种办法是:母公司报废核销,赠送给子公司。子公司找一张发票做帐。(抵扣税)您的问题老师也不甚了解,希望以上回复可以帮助到您祝您学习愉快!
阅读 942
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多交增值税了,怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:10/15 16:55
#税务师#
您好,更正申报,去税务局申请退税
阅读 941
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为什么纳税人租入固定资产,不动产,既 用于一般计税方法计税项目,又用于简易计税方法计税项目,免征增值税项目,集体福利或个人消费的,其进项税额准予从销项税额中全额抵扣,
耿老师
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提问时间:09/15 20:16
#税务师#
你好!纳税人租入固定资产或不动产,既用于一般计税方法计税项目,又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或个人消费时,其进项税额准予从销项税额中全额抵扣。这一政策规定基于以下考虑: 1. **税收公平性**:为了保持税收政策的公平性,避免因用途不同而导致的税负差异,政策允许在多种用途并存的情况下全额抵扣进项税额[^1^]。 2. **简化操作**:全额抵扣的规定简化了企业的税务操作流程,减少了企业需要区分不同用途的繁琐工作,提高了税务处理的效率[^3^]。 3. **鼓励投资**:通过允许全额抵扣,鼓励企业租赁和使用固定资产和不动产,以支持企业的经营活动和发展[^1^]。 4. **促进经济**:全额抵扣的政策有助于减轻企业税负,从而促进经济活动的繁荣和企业的发展[^2^]。 5. **遵循国际惯例**:这一政策也与国际上对固定资产进项税额抵扣的普遍做法相一致,有利于与国际税收规则接轨[^3^]。 6. **增强透明度**:全额抵扣的规定增强了税务管理的透明度,使得企业的税务处理更加规范和可预测[^1^]。 7. **优化资源配置**:通过允许全额抵扣,可以更有效地利用资源,促进资源的合理配置和高效利用[^2^]。 8. **提升竞争力**:全额抵扣的政策有助于降低企业成本,提升企业在市场中的竞争力[^1^]。 总的来说,这一政策旨在通过简化税务操作、减轻企业税负、促进经济活动等措施,为企业发展提供支持,同时也体现了税收政策的公平性和透明性。
阅读 941
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我公司的研发项目立项时,备注研究时间2022年前完成,但实际2023年才完成,2023年期间发生的研发费用可以加计扣除吗?
小锁老师
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提问时间:04/25 20:22
#税务师#
您好,这个是可以的,可以加计扣除
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母公司可以给全资子公司投入实收资本吗,那么子公司收到母公司的投资款是计入实收资本吗,母公司计入长期股权投资吗。
谢谢老师
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提问时间:04/10 19:53
#税务师#
同学您好,可以在不超过注册资本的限度内 子公司计入实收资本 母公司计入长期股权投资
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请问老师,单位有一些房产,但是房产证不是单位的,房租收入归单位所有,请问老师,这部分租金收入需要缴纳房产税吗?
小灿老师
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提问时间:02/27 11:17
#税务师#
同学你好是需要缴纳房产税的
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请问老师,图片这笔分录对企业所得税汇算清缴有影响吗?
独情
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提问时间:02/17 15:43
#税务师#
你好,稍等我这边算一下发给你的呢
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涉税法律可以不听课直接刷题吗?涉税法律全是客观题吗?
棉被老师
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提问时间:02/04 11:07
#税务师#
你好,全是客观题的,建议过一下课程的
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