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请问 款已收 票下个月开 做预收账款 这个月报税的时候需要把未开票的金额填报么?
文文老师
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提问时间:12/25 09:17
#税务#
可以下月确认收入,本月不填写未开票收入
阅读 38
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请问下我们公司的总经理,不是法人,可以打款到公司备注实收资本吗?相当于代法人持股那种性质,这个税务和工商有没有什么问题呢
家权老师
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提问时间:12/25 09:15
#税务#
不能,可以打款的时候备注替某人支付投资款
阅读 42
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老师好,我们有一个联合体项目,中标后没签合同,原因有点复杂,但是预付款到账,成本发票一点没有,如果红冲的话,有什么风险?11月开过一次预付款发票(不征税),本月开了征收的发票
朴老师
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提问时间:12/25 09:14
#税务#
11 月开的不征税预付款发票(612 建筑预收款):正常红冲基本无风险,这个票本身就不算收入、不交税,红冲仅做款项 / 开票更正,税务认可,补个退款 / 未签约的佐证即可; 本月开的应税税率发票:红冲风险极大——① 无成本票 + 无合同,税务会质疑「业务真实性」,大概率认定你虚开红冲,要求补增值税 + 附加税 + 滞纳金;② 红冲理由不充分(仅未签合同不是法定红冲理由),系统直接预警,税局必约谈核查; 补充核心:预付款已到账,单纯红冲发票但资金没退回,是税务严查的「票款不一致」,风险翻倍,这是重中之重。
阅读 18
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这里面进项大于销项可以这么结转么?好像很少有人这样子结转的吧
家权老师
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提问时间:12/25 09:14
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 41
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请问一下个体户,核定征收,4.8万一个季度,现在12月开票额度还有,想开超过4.8万的普票有什么影响吗
文文老师
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提问时间:12/25 09:13
#税务#
开超过4.8万的普票,会改为查账征收或重新核定的
阅读 17
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请问下老师,12月份的工资和奖金,个人所得税在25年12月报还是26年1月份申报?
家权老师
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提问时间:12/25 09:12
#税务#
那个是在1月申报12月份发的工资和奖金
阅读 16
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老师,s说让无票收入先交了税,然后开完票以后在顶,11月做了无票,12月开票了是不是12月报增值税报表的时候要改成负数啊!
家权老师
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提问时间:12/25 09:09
#税务#
是的,就是那样做的哈
阅读 36
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老师请问一下,门面店的在抖音直播卖东西的话需要做那个互联网人员信息备案那些吗?
家权老师
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提问时间:12/25 09:07
#税务#
那个不需要备案的哈
阅读 77
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老师,你好,我想问一下怎么用公司名义帮员工买车票啊?能教一下详细操作吗?
文文老师
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提问时间:12/25 09:06
#税务#
个人名义注册12306,购票,开票时填写公司名称
阅读 34
收藏 0
老师,公司欠税2.5万,12月有2.9万未勾选,现在想开发票,是必须先交完欠税,还是能把未勾选的发票抵扣就能开发票呢
家权老师
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提问时间:12/25 09:00
#税务#
可以勾选进项来抵欠税
阅读 24
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老师 你好 我想问下个体户换法人后 账是接着做还是新建账套啊
家权老师
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提问时间:12/25 09:00
#税务#
个体户换法人后 账是接着做
阅读 17
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1异地住宿费的专票可以抵扣吗 2办公买的大疆相机3租车费 4加邮费 老师这些专票可以抵扣吗
小菲老师
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提问时间:12/25 08:57
#税务#
同学,你好 1.差旅费,可以 2.可以 3.可以 4.可以
阅读 29
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上海自己的车租给公司用于自己出差自驾这种,去税务开票给公司,需要交哪些税,税率多少?
家权老师
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提问时间:12/25 08:56
#税务#
需要交增值税1%继附加6%,个税是核定征收,印花税0.1%
阅读 104
收藏 0
你好老师,我们是私立中小学,税务局说我们超计划招生,让我们补交超收这部分的学费的增值税款,他给我们核定的超计划收入是39万,增值税是264330,这个怎么填报增值税报表都需要增值税哪个表填写,填哪一栏
郭老师
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提问时间:12/25 08:54
#税务#
一般纳税人还是小规模? 他这个税率按着多少来的?
阅读 36
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老师,早上好,账上有其他应付账款,挂的是2个人,一正一负,我是中途接手的,这2笔钱我也不太清楚,现在问老板娘,老板娘说,实际这2个人的账都是平的,叫我用现金把做平,不能这么做吧?我又没有实际的凭证。还有问题是,上个月认证了一张发票,这个月对方把红冲了,我这个月做凭证,上个月怎么入账,这个月同方向负数把冲了对么?2个问题老师有时间帮我解答一下,谢谢!
董孝彬老师
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提问时间:12/25 08:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 49
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做银行流水,社保和工资都发放了应该怎么做账
家权老师
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提问时间:12/25 08:42
#税务#
正常工资: 比如:工资6000,单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500,个税15。 1.按公司的部门分配计提工资6000 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷:应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 6000 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500 应交税费——应交个人所得税15 银行存款5485 4申报月份交社保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 其他应付款—社保,公积金(个人部分)500 贷: 银行存款1500 5上交个人所得税,申报工资收入6000,专项扣除填个人社保500 借:应交税费——应交个人所得税15 贷:银行存款15
阅读 63
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自然人独资企业,未分配利润分红需要缴纳20%分红税吗
朴老师
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提问时间:12/25 08:39
#税务#
自然人独资企业(个人独资),未分配利润分红给投资人,不用交 20% 分红个税,因为利润已经按经营所得缴过 5%-35% 个税,分红属于税后利润分配,无二次缴税;
阅读 93
收藏 0
老师你好,自然人股东成立的有限公司,如果年终分红的话需要交个人所得税吗?税率是多少?
董孝彬老师
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提问时间:12/25 08:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
收藏 0
法人旗下两家公司,公司a涉及官司账户无法正常使用,由公司b购买a在c公司的40%股份,已完成工商变更,但a账户无法收款,b对c的出资应该怎么实现,又怎么证明其在c的股份
暖暖老师
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提问时间:12/25 08:21
#税务#
你好,暂时先不要打款,又工商变更回执就可以,账户解冻后再打款
阅读 19
收藏 0
我公司是小规模纳税人,发票明细开现代服务*技术咨询服务,是开增值税普通发票,税率是开1%还是0%?
暖暖老师
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提问时间:12/25 08:21
#税务#
你好,小规模纳税人是1%才对的这个
阅读 41
收藏 0
请问老师,个体工商户需要签订税务三方协议吗,用开银行公户吗?用法人个人卡签订三方协议可以吗?个人卡消费收款可以吗
郭老师
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提问时间:12/25 07:53
#税务#
你好,可以签订税务三方协议的 有个体户的账户用个体户的账户,如果没有得用个人
阅读 25
收藏 0
我公司为加工制造业,需对外出售少量材料和配件,请问不锈钢螺母螺栓的税目选择金属制品可以吗?
郭老师
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提问时间:12/25 07:06
#税务#
你好,选择金属紧固件这个比较好
阅读 48
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土地增值税清算中,项目已缴纳的税金及附加在普通住宅和其他类型房地产之间按收入比重分摊。这个收入是否包含增值税销项税额抵减那一部分?
董孝彬老师
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提问时间:12/25 05:51
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
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24年底公司暂估成本45万,25年汇算清缴前拿到发票40万,记账是在25年5月份记的,这时候汇算清缴填的报表数据是以24年底计算出来的数据,还是需要重新算一遍24年的报表,然后按照新的数据填写?
董孝彬老师
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提问时间:12/24 23:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 81
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我们做了主营业务成本的暂估。如果在26年5月份汇算清缴之前。拿到发票回来都不需要调增交企业所得税对吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/24 23:03
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 97
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有合同,并且收到了客户的预收款,这个能不能收到预收款后先开票?
董孝彬老师
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提问时间:12/24 21:53
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 82
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这张票能用吗23-24年的
董孝彬老师
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提问时间:12/24 21:53
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 73
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商贸公司购入一套商品房,准备用于出租,那该资产是可以入固定资产吗,每年折旧。然后等过几年再出售,到时出售金额是以市场价出售还是折旧后金额出售?
小锁老师
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提问时间:12/24 21:46
#税务#
您好,这个的话是折旧后金额出售
阅读 31
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小规模个体户可以开专票给个人吗?
Fenny老师
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提问时间:12/24 21:25
#税务#
你好,不可以开专票给消费者个人的。
阅读 68
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什么行为会认定为虚开专票?
董孝彬老师
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提问时间:12/24 21:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
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