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企业所得税不超过300万,是按自然年还是滚动的?
东老师
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提问时间:05/24 10:19
#税务#
你好,这个是按年来算的。
阅读 9022
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老师你好,我想问一下“补充医疗保险不超过职工工资总额5%标准内的部分,在计算应纳税所得额时准予扣除”,这里的职工工资总额指的是每个员工的应发工资,还是应发工资+单位社保+单位公积金?
杨家续老师
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提问时间:05/23 23:59
#税务#
您好! 这里指的单单是工资 不含有社保及一金的
阅读 9022
收藏 38
老师,这算正式的发票吗可以拿来做帐吗
东老师
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提问时间:05/23 15:53
#税务#
你好,这个是不能入账的。
阅读 9022
收藏 38
您的2022年第四季度企业所得税申报与增值税发票数据存在以下疑点:您开具的发票总额为13600000元,接受的发票总额为4169800.92元,进销比为30.66%,存在进销不匹配的情况。请您尽快开展自查并完成2022年度企业所得税汇算清缴。请问老师这个要怎么自查?我们是建筑行业的
廖君老师
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提问时间:05/22 16:58
#税务#
您好,系统认为我们有一些没有发票的成本费用太多,是不是的暂估的成本费用 就是查可以不用发票的成本费用有多少,比如折旧,人工,
阅读 9022
收藏 32
老师您好,他这个不是开的公司名称,没有问题吗?谢谢
家权老师
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提问时间:05/22 17:32
#税务#
你好,具体是什么情况的呢?
阅读 9022
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你好 老师 我想问一下 平常没有做账的 ,现在年报我那个成本怎么填 ,在三季度的时候开票开了一笔10万 一笔72000 ,红冲了72000 。其他没有开过票
廖君老师
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提问时间:05/22 18:09
#税务#
您好,现在只有收入,我们产品毛利率是多少,成本=收入*(1-毛利率),这样来计算
阅读 9022
收藏 4
请问一下老师,汇算减免所得税优惠明细表第一行是怎么填的?之前会计申报的时候,把销管财费用合计数写在营业成本,现在汇算有提示,影响不?
东老师
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提问时间:05/22 15:18
#税务#
你好,这个减免税所得额=调整有的应纳税所得额*20%填写减免的企业所得税
阅读 9022
收藏 28
员工或者老板每月的工资(管理费)有3-4万,如何操作才能帮他省交个税呢?多找几个人的卡来打工资?
宋生老师
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提问时间:05/22 15:58
#税务#
你好这样操作可以,但是本身违规 ,建议你看他的收入有多少,转一部分到年终奖上面去。
阅读 9022
收藏 20
分公司的一个员工打给分公司款3万,,银行回单写的投资款,就借:银行 贷:实收资本了,也交了印花税,但是分公司是没有实收资本的吧?现在员工离职了,要收回3万,怎么做账呢
郭老师
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提问时间:05/21 13:19
#税务#
借实收资本银行存款,你们单位就没有投资款
阅读 9022
收藏 38
企业所得税里面的资产总额是指股金还是
家权老师
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提问时间:05/21 14:50
#税务#
就是你资产负债表的资产合计全年平均数
阅读 9022
收藏 38
购买固定资产没有取得发票填报表时,报税时怎么填
宋生老师
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提问时间:05/20 17:17
#税务#
你好,这个跟报税没关系啊。你又不能抵扣
阅读 9022
收藏 38
请问老师,甲单位与分公司乙,签订的合同,无需缴纳印花税。单位财务答复是,不用缴纳。原因是:印花税是行为税,根据民法典的解释,两者属于一个主体,如果是一个主体的情况下,是不需要缴纳印花税的。 税务让我写个说明,说是专业一点的,说是我的口头叙述不行。请老师帮忙看看上面的描述怎么不专业呢?
朴老师
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提问时间:05/20 15:07
#税务#
关于甲单位与分公司乙之间合同无需缴纳印花税的说明 尊敬的税务部门: 我公司特此就甲单位与分公司乙之间签订的合同无需缴纳印花税一事,作出如下专业说明: 一、合同双方关系 甲单位与分公司乙之间存在明确的隶属关系,分公司乙作为甲单位的分支机构,在经营管理和财务核算上均受到甲单位的统一控制。根据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规的规定,分公司乙不具备独立的法人资格,其经营活动和法律责任均由甲单位承担。 二、印花税性质及征税对象 印花税是一种针对特定经济行为征收的税种,其征税对象主要包括合同、产权转移书据、营业账簿等应税凭证。根据《中华人民共和国印花税暂行条例》的规定,印花税的纳税人为订立、领受应税凭证的单位和个人。 三、同一主体内部交易不适用印花税 在税务实践中,对于同一主体内部(如母公司与子公司、总公司与分公司等)进行的交易行为,由于不存在实质的产权转移或经济利益转移,通常不被视为印花税的征税对象。这是因为印花税主要目的是对经济活动中的产权转移和资金流动进行监管和调控,而同一主体内部的交易行为并不涉及这些方面。 四、结论 鉴于甲单位与分公司乙之间的合同属于同一主体内部的交易行为,且不存在实质的产权转移或经济利益转移,因此该合同不属于印花税的征税范围。根据相关法律法规和税务实践,我公司认为无需就该合同缴纳印花税。 感谢贵部门对我公司税务工作的关心与支持,如有任何疑问或需要进一步解释,请随时与我们联系。 此致 敬礼! [公司名称] [日期] 以上说明在保持专业性的同时,也注重了逻辑性和条理性,希望能够帮助你更好地与税务部门进行沟通。
阅读 9022
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老师你好,我买进来的材料是H型钢理计,开发票出去的是T型钢过磅的重量少了2吨多,这个我成本怎么弄,还是把那个重量差一起做进去吗?还是怎么弄啊,我开出去税务编码还是开黑色金属吗还是开金属制品
东老师
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提问时间:06/14 08:52
#税务#
您好,这个按照实际成本入账就成
阅读 9021
收藏 0
出售车的凭证怎么做,开的普票,赔了
刘艳红老师
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提问时间:05/30 16:27
#税务#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
阅读 9021
收藏 38
#提问#老师,公司前研发总监离职了,但还跟公司签了一个顾问的协议,公司不给工资,只是他每个月拿些费用票来报销,可以对公转账给他吗?
东老师
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提问时间:05/30 13:57
#税务#
你好,这个也是可以报销的。
阅读 9021
收藏 0
您好老师,我们是民族博物院,属于民非组织,请问我们买的文物资产,比如代表民族文化的文玩古董之类的进项税,是否可以抵扣当期的销项税呢?我记得国税局好像有个文是说,进项不一定要和销项的业务相匹配是吧
bamboo老师
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提问时间:05/30 14:22
#税务#
您好 可以的哈 单位取得真实合法的进项抵扣凭证 都可以抵扣单位的销项税额哈 比如水电费进项抵扣自己单位库存商品销项
阅读 9021
收藏 38
老师,请问一下,自然人,已经开立过一人股东的有限责任公司了,那他还能再开一个一人股东的有限责任公司吗?
东老师
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提问时间:05/29 14:35
#税务#
你好,这个人就不能再开了。
阅读 9021
收藏 18
老师,请问小规模没有对公户能开发票吗
邹刚得老师
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提问时间:05/29 15:32
#税务#
你好,可以根据取得的收入开具发票。 正常情况下,是需要去开立对公账户的
阅读 9021
收藏 38
你好,找耿老师回复问题,回答次数超限了,我们四季度更正以后不需要交所得税,多缴的了,但是实际预缴哪儿不显示多缴那部分
耿老师
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提问时间:05/24 16:24
#税务#
你好!也就是说更正后产生退税?
阅读 9021
收藏 1
老师你好 有一张发票 老板拿了一个是二维码让我开票的 自己公司的信息 开好后,但税务局后台看不到有销售方5.18号的开票记录 只能用手机扫码下载到游览器自己的手机的文档里 这是什么开票方法之前没遇到过
王雁鸣老师
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提问时间:05/24 13:42
#税务#
同学你好,这个二维码有付款方的开票信息,这样就是扫码开票。**小程序,税务发票助手可以生成的。
阅读 9021
收藏 6
老师 你好 这张发票 在税务后台取得的发票没有记录 是怎么还是呢 已经下载了 \'pDf
甜椒老师
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提问时间:05/24 15:04
#税务#
同学您好!您点击下载在数字账号_全量发票里面查询_老师看了这个发票是电子专用发票,您在系统后台看到了也没有办法下载,只能预览。您需对方把pdf文件发给您
阅读 9021
收藏 8
老师,企业以前年度亏损可以不递延吗?因为我们公司去年亏损100万,就是没有真实做收入,现在来了财务总监说不能继续做负数了,要交一些税上去,那我今年季度申报的时候可以不减以前亏损吗?
婵老师
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提问时间:05/24 09:37
#税务#
不能,以前年度亏损在企业所得税申报的时候,系统会自动显示抵扣以前年度亏损的,如果要申请不抵扣以前年度亏损需要向税务局申请,那不是更加明显了,本来你们是因为没有真实申报收入才产生的亏损。 你们可以先将以前没有真实计入的收入先做进账里,以后年度再纳税也行,不能做得太明显
阅读 9021
收藏 38
你好老师,这里的总分机构分配比例表职工薪酬根据什么填列啊,
若丽老师
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提问时间:05/24 11:12
#税务#
您好,分支机构您根据实际的数据填,填完后会有一个分配比例出现,这个就是以后填年报的所得税的比例
阅读 9021
收藏 0
老师您好!如果企业要关门不做了是否要把注册资本的钱还回去?
东老师
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提问时间:05/24 07:40
#税务#
您好,首先要缴纳税款,偿还债务,这些都处理完了旧可以换回去
阅读 9021
收藏 12
老师,汇算清缴报表社保和公积金,账载金额写会计上的那个数字,税收金额写哪个数字,公司承担部分吗
东老师
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提问时间:05/23 16:25
#税务#
你好,这个就是填写管理费用或者是销售费用里面社保公积金的数字。
阅读 9021
收藏 38
公司主要是做承包体育赛事活动的,一般会在合同上标明总合同价款金额,其中裁判费金额和获胜者奖金金额分别为多少 每个人的钱基本都超过800了,这种情况下个税怎么办呢 比如获胜者奖金2000,主办方会按照这个金额给我公司,我公司发给获胜者的时候一般也是2000,那不报个税有什么风险吗,如果报个税的话,是不是直接从这个金额扣除呢
bamboo老师
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提问时间:05/23 16:27
#税务#
您好 报个税的话 是直接从这个金额扣除
阅读 9021
收藏 11
老师,年报的现金流量表、资产负债表都是负数是不是不行呀,还有这个 收到其他与经营活动有关的现金也是负数,公司是去年10月份才成立的,会不会是因为前期购置固定资产投入的导至负数呀
郭老师
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提问时间:05/23 17:09
#税务#
买固定资产的这个是什么业务, 资产负债表的,负数你需要重分类。
阅读 9021
收藏 0
出口业务,进项为普票是做免税处理么?具体怎么个处理法呢?
宋生老师
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提问时间:05/23 19:08
#税务#
你好!正常全额计入,按含税价入。只是不能退税
阅读 9021
收藏 38
公司可以找公司以外的人租车到公司吗
邹刚得老师
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提问时间:05/23 13:32
#税务#
你好,是可以这样操作的
阅读 9021
收藏 15
老师,早上好!企业年度汇算清缴,所得税费用是否可以税前除,不能扣除应该如何调整,填写在哪个申报表?
家权老师
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提问时间:05/23 08:31
#税务#
所得税费用,不可以税前除,不需要填报的,因为他就是已经交的所得税
阅读 9021
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