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我想咨询哈 张三收取上千万的居间费 怎么处理规划比较合理 税款最少?
宋生老师
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提问时间:12/19 10:31
#税务师#
你好,说实话,到这个金额的话已经没有多少筹划的意义了 因为筹划的话一般针对的金额比较小一点才有才能做。金额100万,基本上就只能交税。
阅读 210
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请问存货账务处理问题:小规模公司多年不经营,但账上还有存货净水杯子4700元,实物因该是没有了。代账公司往年申报时调整了 库存现金科目+4700,存货科目-4700. 相当于卖掉了?但是利润表没体现收入。请问下这样处理合适吗?我该怎样更正申报?谢谢
郭锋老师
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提问时间:12/19 10:03
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这种处理方式并不完全正确。因为虽然库存现金科目增加了4700元,存货科目减少了4700元,但没有在利润表中体现收入或费用,这会导致财务报表不真实反映公司的经营状况。 应该是将无法找到的存货作为盘亏处理,计入“待处理财产损溢”科目,并最终转入当期损益。 这是老师这边的建议,具体的操作还需要您遵循当地税务机关的规定。 祝您学习愉快!
阅读 658
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老师,请问汇算清缴报告和审计报告有什么区别?我们有汇算请教报告,也是请事务所出的
东老师
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提问时间:12/19 09:38
#税务师#
- 目的不同 - 汇算清缴报告主要是为了正确计算企业所得税,确保企业依法纳税。 - 审计报告是为了对企业财务报表的真实性、合法性等提供鉴证。
阅读 221
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您好,10月份会计凭证打印出来以后,又做了账务调整,删除了一张凭证,纸质版已经打印的顺序号和软件上的对不齐了,我能我纸质的会计凭证号,用记号笔改一下吗,还是要全部在重新打印一遍会计凭证26张呢?
宋生老师
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提问时间:12/19 08:44
#税务师#
你好,你如果全都变更了,就建议你直接重新打印。
阅读 145
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请问老师,单位租入房屋,每年12万,专票,让后每年6万租给领导层,计算了销项税,请问租入房屋的专票的进项税额可以全部抵扣吗?
高高-老师
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提问时间:12/18 22:14
#税务师#
你好,同学,稍等正在为你解答!
阅读 60
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代开发票2万,是不算收入的时候要把增值税除掉?算个税是扣掉增值税吗
家权老师
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提问时间:12/18 17:21
#税务师#
算个税的收入还是20000,只是可以扣除各种税费
阅读 148
收藏 0
请问老师,给员工租的集体宿舍需缴纳个税吗?如果是给某优秀员工单独租的宿舍,需要缴纳个税吗?请把政策文件也发一下。谢谢
宋生老师
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提问时间:12/18 17:11
#税务师#
集体宿舍的个人所得税问题: 根据国家税务总局所得税司2018年第三季度税收政策解读,目前对于集体享受的、不可分割的、未向个人量化的非现金方式的福利,原则上不征收个人所得税 。因此,如果是为所有员工提供的集体宿舍,属于集体福利,原则上不需要缴纳个人所得税。 单独为优秀员工租的宿舍的个人所得税问题: 如果是给某优秀员工单独租的宿舍,这通常被视为可以量化的、针对个人的福利。根据政策解读,对于可以量化的、向个人提供的非现金福利,应当并入个人的工资薪金所得缴纳个人所得税 。因此,如果是单独为某优秀员工租的宿舍,需要缴纳个人所得税。
阅读 412
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请问老师,单位给领导层租的房屋,12万每年租入的,已6万每年租给领导,请问差额6万,计算到福利费吗?需要申报个税吗?
宋生老师
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提问时间:12/18 16:00
#税务师#
你如果做福利费是需要交个税的。
阅读 92
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如果小规模企业借应付账款10万贷银行存款10万 结转成本借:主营业务成本10万贷:应付账款10万,这样可以吗? 不用写借:应付账款10万 贷:主营业务成本99009.9 贷:应交税金-小规模税金990.1?
宋生老师
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提问时间:12/18 15:59
#税务师#
你好,你做上面的就可以了,这个税金是确认收入的时候做的,不是成本。
阅读 137
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(1)如何理解影响资产
范老师
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提问时间:12/18 15:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 影响资产项目的金额=(发放给生产人员的福利应该计入生产成本,从而影响存货项目的金额124.3-库存商品贷方80)(事项1)-(累计折旧贷方2.5+银行存款贷方1.25)(事项2)-银行存款贷方50(事项3)-银行存款贷方30(事项4)=-39.45(万元) 祝您学习愉快!
阅读 375
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请问老师,单位发放无偿发放的物品给非特定的客户,做宣传使用的,需要汇总申报个税,这部分的个税只能企业承担了,请问企业所得税汇算清缴需要调增处理吗?放到广宣费一起核算的。
宋生老师
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提问时间:12/18 15:47
#税务师#
你好,是的,这个不能税前扣除。
阅读 88
收藏 0
上半年有利润下半年亏损,可以不申请退企业所得税吗,还是税局会要求企业必需办理退税。
文文老师
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提问时间:12/18 15:08
#税务师#
可以不申请退企业所得税
阅读 122
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老师,每个月我做收入结转,应该是凭发票入账的,但是发票是我都是次月才开出来的,放在上个月没有问题吧?
朴老师
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提问时间:12/18 15:00
#税务师#
同学你好 之前先做了未开票收入吗
阅读 174
收藏 0
老师,你好,从鱼民手里收购鱼,然后直接卖给加工厂,以鱼民个人名字开收购发票,个人需要缴纳税金吗?
宋生老师
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提问时间:12/18 14:59
#税务师#
你好,自产自销是不需要交的。
阅读 205
收藏 1
那位老师必须熟悉工业企业 我咨询点问题 要实战过的老师 我咨询哈 废料的的事情
朴老师
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提问时间:12/18 13:25
#税务师#
同学你好 你直接提问问题就可以 这样的话老师们基本不会接手呢 担心差评
阅读 64
收藏 0
200元过路费可以当进项抵扣吗?开的是普票
刘艳红老师
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提问时间:12/18 12:35
#税务师#
您好,收到的是电子普票吗
阅读 123
收藏 1
为什么是-900呀?为什么那900不是+900的在盈余里不是咱们挣的钱吗?
范老师
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提问时间:12/18 11:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里的900属于是企业的投资收益所得,是可以享受免税政策的,所以计算转让所得时是可以减除的。 祝您学习愉快!
阅读 485
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我想问下外币投入资本是以外币为记账本位币还是以人民币为记账本位币
家权老师
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提问时间:12/18 11:26
#税务师#
那个是以人民币为记账本位币
阅读 198
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税务师有继续教育要求吗几年的要求?
家权老师
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提问时间:12/18 11:04
#税务师#
你好,那个不需要会计的继续教育的,2年工作就行
阅读 422
收藏 2
增加实收资本和资本公积后,多久交印花税?
家权老师
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提问时间:12/18 10:32
#税务师#
你好,在次年的1月申报
阅读 225
收藏 0
请问老师,给员工宿舍租的房子,进项税做转出吗?如果租的房子是年租金12万元,但是已6万元每年租给员工,这样子就不做进项税转出了对吧
东老师
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提问时间:12/18 10:27
#税务师#
您好,给员工租房的记入到福利费,抵扣就需要转出的。
阅读 181
收藏 0
请问老师,单位给员工租的房子,但是提前退租,押金没有退,走营业外支出了,但是对方没有给单位开票,请问企业所得税汇算清缴需要调增处理吗?
宋生老师
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提问时间:12/18 09:02
#税务师#
你好,是的,这个没有发票,不能税前扣除。
阅读 204
收藏 1
个人所得税问题,这个个税每个月45元,全年个税不是540吗,为什么是360
卫老师
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提问时间:12/18 08:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,这里是45*12计算的。 祝您学习愉快!
阅读 511
收藏 2
2500-1000-900?为什么是-900?为什么不是+900呢?他这个未分配利润不是应该是收益么
张老师
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提问时间:12/17 21:02
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里的未分配利润是可以享受免税政策的,所以在计算转让所得时需要减除。 祝您学习愉快!
阅读 644
收藏 0
今年刚考过了税务师,我想问一下,接下来需要做什么?
宋生老师
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提问时间:12/17 18:14
#税务师#
你好,这个不需要做什么,到时候你去拿证就好了。
阅读 90
收藏 0
请问:我方公司的法人,个人与A公司签署的合作协议,个人支付给A公司15万。现 A公司退款,款项打到了我司公户上,备注是 投资退款。 请问我司账务怎么处理合适。谢谢。小规模纳税人。
卫老师
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提问时间:12/17 18:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这种情况下,可以将这笔款项记作“其他应付款”,表示公司收到了一笔不属于正常销售收入的款项。具体会计分录如下:借:银行存款15万;贷:其他应付款—A公司15万。 祝您学习愉快!
阅读 758
收藏 3
老师24年个税汇算清缴,员工是不是要在12月份入专项附加扣除,转年入有没有影响
家权老师
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提问时间:12/17 17:45
#税务师#
是的,要采集确认24年专项扣除的,进入个税app采集
阅读 152
收藏 1
老师好:我们发工资要求按整数发,四舍五入差额怎么做账啊
家权老师
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提问时间:12/17 17:32
#税务师#
那么不发的零头冲计提的工资
阅读 118
收藏 0
老师收到贷款的钱,怎么做分录,一年以上的
宋生老师
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提问时间:12/17 17:21
#税务师#
你好,这个借银行存款贷长期借款。
阅读 144
收藏 1
老师可以帮我看看这些题吗谢谢
赵老师
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提问时间:12/17 17:19
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以先做一遍,不会的标记出来,老师好针对性为您解答。 祝您学习愉快!
阅读 514
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