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老师您好,A105000职工薪金支出及纳税调整明细表中 1.一、职工薪金支出 是指工资吧。
廖君老师
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提问时间:05/26 16:22
#税务#
您好,是的,就是 应付职工薪金-工资,贷方累计发生额
阅读 9023
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实际工作中购入商品,做账时借库存商品贷银行存款,用不用再把印花税分录也写出来
唐引梅老师
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提问时间:05/25 00:09
#税务#
同学你好呀,印花税不用每一笔购销都做,可以按月或按季度申报
阅读 9023
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老师,公司一个供应商(个人去世了)还有发票没开,这种有啥政策处理吗?谢谢
文文老师
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提问时间:05/24 14:12
#税务#
若是与个人合作,取得对方死亡证明,若是公司,要取得对方注销证明,转营业外支出
阅读 9023
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民办非企业培训学校接收法人投入的固定资产(旧资产,有评估价值),可以算做开办资金吗?贷方科目怎样设置?
若丽老师
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提问时间:05/24 11:28
#税务#
您好,可以做实收资本科目,借:固定资产 贷:实收资本
阅读 9023
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请问怎么做会计分录?每笔写出来
吴卫东老师
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提问时间:05/23 22:03
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 9023
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请问这个经营范围,能来技术服务的票吗
郭老师
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提问时间:05/23 17:19
#税务#
你好,别人给你开可以的 如果你给别人开的话,你只能开设备研发的。
阅读 9023
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老师,贷款担保费可以算成利息支出进行所得税申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 13:55
#税务#
您好,这个还要退回去了呀
阅读 9023
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老师,我们委托第三方进口了一台设备,海关税费单详细信息中,收发货单位、申报单位都不是我们公司,这种的我们还能在海关系统,开出来海关缴款书吗
蓝小天老师
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提问时间:05/23 14:28
#税务#
一般来说,海关缴款书是由海关开具的,用于证明进口商品已经缴纳了相关的海关税费。如果收发货单位、申报单位都不是你们公司,那么在海关系统中,你们公司可能无法直接开出海关缴款书。 但是,你们可以通过以下方式来解决这个问题: 1. 联系第三方:你们可以联系负责进口的第三方,要求他们提供海关缴款书的副本或者相关信息。 2. 提供授权文件:如果你们公司是设备的最终使用者,可以向海关提供相关的授权文件,证明你们有权使用这台设备,并请求海关开具缴款书。
阅读 9023
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你好,老师,甲方提供原材料,我公司制作成管道、支架等钢结构件并安装好,报价中分开核算制作费和安装费了,能按照9%计税吗
郭老师
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提问时间:05/23 14:40
#税务#
不可以 需要分别按照13%和9%。
阅读 9023
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老师你好. 别人在税局代开(以个人比如张三)我们收到这样的发票. 我们公司要代扣代交个人所得税吗? 谢谢!
东老师
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提问时间:05/22 17:21
#税务#
你好,这个你们公司是需要代扣代缴个税的。
阅读 9023
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老师我问下打款对方服务费,因对方账户无法使用需打给对方个人账户可以吗
文文老师
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提问时间:05/22 17:24
#税务#
打给对方个人账户 可以
阅读 9023
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老师,请问23年工资载账金额是50万,实际支出40万,请问汇算清缴福利费能扣除14%的计税依据是40万还是50万呢?
廖君老师
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提问时间:05/22 19:58
#税务#
您好,汇算清缴福利费能扣除14%的计税依据是40万,以税法认可工资为基数
阅读 9023
收藏 9
老师,你好,我想问一下如果企业汇算清缴时出现说利润总额和年利润总额不一致,而且财务报表已经申报了。我该怎么办
小黄老师
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提问时间:05/22 15:21
#税务#
你好同学,这个以你汇缴时的财务为准
阅读 9023
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老师,我24年5月份之前调整了23 年科目写错的账,没有以前年度损益调整,我做在利润分配未分配利润这个科目里,其中借方36342.48,贷方190951.66,那在所得税汇算清缴里面填在哪里? 老师,上面说的把增值税记到税金及附加里还有应该记在长期待摊费用里记在费用的,还有社保应该是公司应收款里缴纳,记在其他应收款的,这些调整后都在未分配利润的贷方,只有一笔该计提的折旧漏计提了,放在未分配利润的借方了
盛宇老师
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提问时间:05/22 15:43
#税务#
您好,会计差错更正通过利润分配科目调整的不影响本年度企业所得税。
阅读 9023
收藏 19
企业所得可以税预缴吗,按月份还是季度呢
小林老师
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提问时间:05/22 10:20
#税务#
你好,是季度预交企业所得税
阅读 9023
收藏 28
老师,请问2022年的企业所得税年度纳税申报表,资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表里 电子设备 这一行,包含了非电子设备的固定资产,在做2023年的申报表时,需要分开填写在其他吗?
小林老师
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提问时间:05/22 10:31
#税务#
你好,那你最好更正以前纳税申报表
阅读 9023
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企业汇算清缴中,调增业务招待2000,应付职工薪酬630 ,实际暂估1000,有的老师说调表不调账,只对补的所得税进行账务处理,有的老师说除了对所补的所得税进行账务处理外还需对应付职薪酬、实际暂估相应进行冲减,请问哪种说法是对的?
东老师
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提问时间:05/22 10:37
#税务#
你好,这个只是调表就可以了,账是不用动。
阅读 9023
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商业保险要纳税调增吗
朴老师
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提问时间:05/22 11:05
#税务#
同学你好 给员工买的要调增
阅读 9023
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电子税务局关联业务往来年度报告申报中G106000金融资产交易表填写的是与关联企业的余额还是本年发生额,比如本年与关联企业应收账款借方发生额100,贷方发生额300,应收期末余额500,这个表应该按哪个数填写
朴老师
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提问时间:05/21 14:56
#税务#
在电子税务局关联业务往来年度报告申报中,G106000金融资产交易表主要是填报与关联企业之间发生的金融资产交易金额,而非简单的余额。对于您提到的例子,本年与关联企业应收账款的借方发生额100和贷方发生额300,这些是属于本年发生的金融资产交易金额。 在填写G106000金融资产交易表时,应该按照本年发生的金融资产交易金额来填写,而不是按照期末余额来填写。因此,在这个例子中,您应该关注的是借方发生额100(代表应收账款的增加)和贷方发生额300(代表应收账款的减少),并将这些金额按照交易的性质和关联方的关系进行填报。
阅读 9023
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固定资产重复入账,怎么处理?怎么做会计分录?
郭老师
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提问时间:05/21 10:38
#税务#
借应付账款贷固定资产折旧多了吗?
阅读 9023
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老师,企业所得税汇算清缴 一家种养殖协会 没有发生业务 0申报 需要填写哪些报表?出现图中这个错误 怎样修改
姜再斌 老师
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提问时间:05/19 21:30
#税务#
你好,你这个提示,应该是在税务系统中财务备案没有做对。你可以在电子税务局操作界面,有一个搜索栏,输入备案二字,进行搜索,能调出备案子功能模块,按照你登记时在税务系统填报的相关信息进行财务备案。做好之后就可以正常申报了。
阅读 9023
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老师,2023.12.20日刚注册的公司,2023年期间无购入固定资产无折旧,企业所得税汇算清缴,需要填报资产折旧吗?(需要选取这个表单吗?)
小锁老师
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提问时间:05/19 21:40
#税务#
您好,这个是需要填表的,要
阅读 9023
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求老师解答,谢谢老师
暖暖老师
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提问时间:05/30 15:11
#税务#
你好徐亚哦计算做好了发你
阅读 9022
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企业所得税应该在哪几个月计提阿
东老师
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提问时间:05/30 11:29
#税务#
你好,你指的是季度申报的企业所得税吗?
阅读 9022
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汇算时,23年平时多结转成本在纳税调整明细表扣除类其他栏调增,汇算后24年账上是不是要做1笔借:库存原材料/库存商品 贷:利润分配-未分配利润分录?
暖暖老师
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提问时间:05/29 14:24
#税务#
你好小企业会计准则是对的
阅读 9022
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劳务费怎么计算税款呢
宋生老师
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提问时间:05/28 17:30
#税务#
你好也可以参考一下这个。
阅读 9022
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要更正以前年度的A107041表要带什么去窗口?
东老师
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提问时间:05/28 18:07
#税务#
您好,带着申报表 公章 营业执照就成
阅读 9022
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请问去年会计上确认了坏账,但是没有留存资料备查,今年汇算清缴调增了,小企业会计准则。去年年底做了一次股权转让,去年已经转让成功了,当时因为有这个坏账,所以净资产是负的,没有交个税,现在坏账调增了,会不会影响之前的,补交个税之类的
冉老师
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提问时间:05/28 14:46
#税务#
你好,同学 不影响之前的
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你好老师,我公司经营是做室内装修的,刚好接到一笔业务是外地的,到时需要开票,开票项目是室内装饰费,想请问一下这种情况需要申请外出经营的吗?
小锁老师
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提问时间:05/28 15:32
#税务#
您好,这个的话是需要的,要
阅读 9022
收藏 19
企业所得税不超过300万,是按自然年还是滚动的?
东老师
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提问时间:05/24 10:19
#税务#
你好,这个是按年来算的。
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