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我们2025年12月份计提了年终奖,2026年2月发放,2026年3月份申报年终个税,这样操作,这笔计提的年终奖能入2025年的费用吗?
家权老师
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提问时间:02/06 17:36
#税务#
可以的,可以汇算扣除的
阅读 157
收藏 1
2025年主营业务收入一百二十万,主营业务成本一百三十万,主营业务成本比主营业务收入夺十万,原因说之前业务量比较大,累计类积下来的亏损,业务25年停止了,最终说这个结果,这样报税的话不会引起预警吧
家权老师
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提问时间:02/06 17:22
#税务#
可以的,据实说明原因就行
阅读 75
收藏 0
只有未开票收入,但是在增值税主表的第三栏也填写了,需要更正申报吗?第一栏填了324000,第三栏也填了324000
家权老师
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提问时间:02/06 17:05
#税务#
是的,未开票收入也要加上去的
阅读 187
收藏 1
老师,想问一下,2026年税务师《税法一》课程里的增值税章节,什么时候会出新的课程?
家权老师
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提问时间:02/06 16:54
#税务#
那个还早呢,新的大纲都没出来,等5月后
阅读 69
收藏 0
老师,小微企业未达起征点免税额按开出去的税额计入营业外收入还是按3%的部分?
apple老师
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提问时间:02/06 16:53
#税务#
...
阅读 58
收藏 0
老师,煤矿企业开采的共伴生矿(瓦斯)要交资源税吗?如果要交但是煤矿没有交,是不是就要购买瓦斯的一方交呢?
文文老师
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提问时间:02/06 16:53
#税务#
你好,根据《资源税法》第六条及配套政策,煤炭开采企业因安全生产需要抽采的煤成(层)气(即瓦斯),属于免征资源税范围
阅读 93
收藏 0
这个月要发去年的年终奖,单独计税多交几千,财务说3月汇算清缴能退,这是真的吗
文文老师
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提问时间:02/06 16:47
#税务#
个人自行汇算,多退少补
阅读 64
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老师,请问一下,现在贷款服务利息发票可以抵扣进项税了吗?
文文老师
|
提问时间:02/06 16:46
#税务#
贷款服务利息发票,仍不可以抵扣进项税
阅读 56
收藏 0
老师,如果说25年汇算清缴调增这部分纳税额,12月份没有计提,在26年1月补计提比如金额1000元,这种情况,26年汇算清缴需要调减这部分费用吗?
暖暖老师
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提问时间:02/06 16:44
#税务#
你好,26年汇算清缴无需调减,这笔1000元属于25年的应计税费,应在25年汇算中处理,跨年度补计提不改变所属期的税前扣除规则
阅读 112
收藏 0
老师,请教下问题 B公司需要我们的信息购买证书我在平台用我们公司付的款 对公转的 B公司需要把款在转给我 他不能走对公账号 只能转私人账对吗
家权老师
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提问时间:02/06 16:41
#税务#
那么私人转私人账户,不做账
阅读 72
收藏 0
投资款必须打到基本户吗?打到一般户可以吗?
家权老师
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提问时间:02/06 16:40
#税务#
都可以的,备注投资款就行
阅读 55
收藏 0
没有帮员工交三险一金的,是不是点继续申报?
家权老师
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提问时间:02/06 16:39
#税务#
点继续申报就行了
阅读 86
收藏 0
每月都发生的劳务是通过累计扣除的劳务申报个税么
文文老师
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提问时间:02/06 16:38
#税务#
大学生,证券人员,保险人员,才能适应累计扣除劳务
阅读 50
收藏 0
26年开始旅客运输服务电子普票是不是不能继续抵扣进项了
文文老师
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提问时间:02/06 16:32
#税务#
是的,电子普票不能继续抵扣进项了
阅读 256
收藏 0
老板购买了一家只有土地和厂房的A公司,给A公司安装了2个水表,同时老板的一家公司B搬进了这个厂区,现在A公司每个月开水电发票给内部一个承租公司C(依据隔壁公司变电站发电的数量单价金额开,因B公司从隔壁公司买电用于生产,而C公司也在这个A公司所在的厂区内),A账务上做其他业务收入。而A公司用水是从供水部门开具水费发票。)那么在这个业务过程中,A 公司是否可以开又有水,又有电的发票,成本是都要结转,如果结转,只有供水公司的水票做结转。感觉很怪。
朴老师
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提问时间:02/06 16:30
#税务#
A 公司可同时开水、电发票,水费凭供水发票结转其他业务成本;电费需先补 A 公司抬头的采购发票(B 转售 / 隔壁直开),再按转售量结转成本,无票则无法合规结转,补全发票后收入成本匹配,账务逻辑合规。
阅读 68
收藏 0
包工包料的装修工程发票这样开合规吗?
家权老师
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提问时间:02/06 16:25
#税务#
是的,就是那样开就行
阅读 66
收藏 0
老师,向S局提交的财报中,其他应收款不能是负数吗?
文文老师
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提问时间:02/06 16:23
#税务#
其他应收款,可以是负数
阅读 48
收藏 0
辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:02/06 16:23
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 79
收藏 0
老师,您好1 请问,增值税的纳税时间怎么确定?
文文老师
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提问时间:02/06 16:23
#税务#
看增值税法 第二十八条 增值税纳税义务发生时间
阅读 61
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:02/06 16:22
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 70
收藏 0
老师您好,租期为2026年以后的小规模开具的不动产发票票面是3%还是5%
文文老师
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提问时间:02/06 16:16
#税务#
租期为2026年以后的小规模开具的不动产发票票面是3%
阅读 44
收藏 0
提供商品并买一些材料,发票可以这样开吗?
家权老师
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提问时间:02/06 16:16
#税务#
你们承接的建筑工程才可以那样开
阅读 77
收藏 0
你好老师,公司购买理财产品的投资收益,在汇算清缴的时候,属于纳税调减项是吗
家权老师
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提问时间:02/06 16:11
#税务#
不是,那个不做纳税调整
阅读 125
收藏 1
租用的营业场所,水电费只能开给房东个人,要如何处理才能允许税前抵扣
家权老师
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提问时间:02/06 16:03
#税务#
那个没法扣除的 做纳税调增就行
阅读 65
收藏 0
老师好,请问我们有工会帐户,客户打钱到这个工会账户我们开票给客户的话,开票是开公司名称,还是要到税务那办个工会税号,以工会名义开票呢
家权老师
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提问时间:02/06 16:00
#税务#
开票还是开给工会组织名称
阅读 62
收藏 0
员工报销的铁路电子客票已经开具出来,国税局需要去做进项认证吗
家权老师
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提问时间:02/06 15:59
#税务#
是的,那个是可以认证的
阅读 66
收藏 0
老师,25年2月份对方开增值税发票给我们,是公司账上一台车的保险费专票,一直没有及时入成本,今年做1月账才发现,我现在是怎么操作好
文文老师
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提问时间:02/06 15:50
#税务#
直接做到今年1月账即可
阅读 46
收藏 0
老师您好,请问一下公司想这个月升为一般纳税但是有些公司需要普票,可以先把普票开出来然后申请升级不呢
文文老师
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提问时间:02/06 15:49
#税务#
可以先把普票开出来然后申请升级
阅读 73
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老师好,我们是消防安装工程公司,现在供应商需要开具项目材料发票给我们,必须要备注项目名称和地址吗?
文文老师
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提问时间:02/06 15:47
#税务#
开材料发票,不需要备注
阅读 73
收藏 0
有一广告公司给我们对公账户打款,买了一台手机,我们给开票没问题吧
文文老师
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提问时间:02/06 15:45
#税务#
正常开发票,没问题的
阅读 49
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