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申请外经证的项目按照3个点简易计税,不可以抵,请问同一个单位其他项目13的票应该是正常抵扣吧
杨艳红老师
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提问时间:05/29 13:22
#税务#
你好!是的,其他项目,是可以抵扣的。
阅读 9024
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老师,这个月销项3474.54,进项2470.88,上期留抵926.39,要交77.27的增值税,请问怎么做这笔分录?
朴老师
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提问时间:05/29 10:42
#税务#
上期余额是借应交税费应交增值税未交增值税926.39 借应交税费应交增值税转出未交增值税2470.88 贷应交税费应交增值税进项 2470.88 借应交税费应交增值税销项3474.54 贷应交税费应交增值税转出未交增值税3474.54 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税77.27 贷应交税费应交增值税未交增值税77.27 借未交增值税77.27 贷银行存款77.27
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追问宋生老师前面问题,过期回不了了,老师,如果东西已经打折卖出去,税务不认可这么低,这种情况货给了票给了,没办法作废了。有办法补救的吗,您说可以报不开票收入,有个疑问,如果报不开票,账上数量已经是清空了,那怎么结转成本呢
宋生老师
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提问时间:05/29 11:24
#税务#
你好,可以啊。成本不用追加了。你之前应该结转过成本了吧
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老师,我想问一下。公司在外地做项目请了一批零时工,公司公户发放他们的酬劳是写劳务费还是工资?
郭老师
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提问时间:05/28 15:00
#税务#
你好,属于劳务费的。
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老师,请问一下企业所得税年度汇算清缴,我可以在次年申报的当月再计提上一年度的,因为这个不知道具体的金额,我们自己算出来的多数都是和那个申报表不同的。或者申报了再去修改上一年度的利润表,这样妥吗?
郭老师
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提问时间:05/23 16:32
#税务#
可以的,可以这么做的。
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老师,这个是工商的股权变更,政务系统让我提交这些材料,这是需要登陆邮箱吗,读不明白
小碧老师
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提问时间:05/23 17:53
#税务#
你好同学!应是让你上去下载模板,然后按照模板提交材料
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收藏 1
这种粮油佐料贸易公司,啥特点呀?我怎么去了解呢
朱立老师
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提问时间:05/23 18:08
#税务#
你好 就是普通的商贸企业 说白了就是一进一出型的 米面粮油 税率是低税率9% 不免税 佐料一般是13%
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老师,我们这次汇算清缴被税务局查出几张自然人代开发票不合规,是2022年5月开的发票,入的是2021年的成本费用,当时是代账公司没人管,2021年当时还有好多发票没有开回来,我们现在把2021年已经付过款但没有开票的发票开回来,充抵那几张自然人代开发票,可以吗?
郭老师
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提问时间:05/23 08:22
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 9024
收藏 9
老师,我司采购一台采油车,财务用哪个发票入账(机动车销售统一发票的哪一联)
家权老师
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提问时间:05/23 10:09
#税务#
就是那个发票联入账
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收藏 26
老师,最近高新技术企业评审和复审工作相当忙碌,今天遇到问题是,专利费每年几百元年费,可以进入研发费用-其它费用中核算吗,谢谢
小锁老师
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提问时间:05/22 20:30
#税务#
您好,这个是可以的,可以
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老师,请问外贸退税办资料的蓝章长什么样子的?
盛宇老师
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提问时间:05/22 15:32
#税务#
您好具体请咨询主管税务机关,每个地区可能不太一样。
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收藏 12
老师,个税是几个点?
宋生老师
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提问时间:05/22 15:53
#税务#
你好,是什么业务的个税?
阅读 9024
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老师请问缴纳残保金是按2023年1-12月的应发工资薪金吗?不包括福利费用吧?
文文老师
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提问时间:05/22 11:52
#税务#
是,缴纳残保金是按2023年1-12月的应发工资薪金,不包括福利费用
阅读 9024
收藏 38
自2024.4.1日起,自然人取得经营所得,可以通过电子税务局代开数电普票,对代开发票的自然人就其经营所得按1.3%的预征率预缴个人所得税,后续是不是还要做经营所得汇算清缴,还需缴纳哪些税呢?
朴老师
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提问时间:05/21 17:11
#税务#
经营所得汇算清缴:在纳税年度结束后,自然人需要对其经营所得进行汇算清缴。这包括计算全年的经营所得、已预缴的税款以及其他相关扣除和抵免项目,然后根据税法规定计算应纳税额和应补(退)税款。 个人所得税:除了按照1.3%的预征率预缴个人所得税外,自然人还需要根据全年经营所得的实际情况,按照个人所得税法规定的税率和计算方法计算并缴纳个人所得税。个人所得税的税率根据应纳税所得额的不同而有所差异,通常为5%至35%的超额累进税率。 增值税:如果自然人的经营所得涉及到销售商品或提供应税劳务,那么可能需要缴纳增值税。增值税的税率和计算方法根据具体行业和商品或劳务的不同而有所差异。 附加税费:在缴纳增值税的同时,自然人还需要缴纳一些附加税费,如城市维护建设税、教育费附加等。这些附加税费的税率和计算方法也根据具体规定而有所不同。
阅读 9024
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老师,我们A公司投资了老板名下的另一家B公司,B公司注销了,B公司的资产负债全部转入到了A公司,A公司就出现了投资收益负数100多万,那我现在企业所得税汇算清缴要填投资收益表和资产损失表吗?怎么填
冉老师
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提问时间:05/21 19:36
#税务#
你好,同学, 需要填写投资收益附表的
阅读 9024
收藏 32
1季度开的普票 3000 属于免税销售额 在2季度红冲了 小规模 申报增值税时红冲的金额填写在哪里
郭老师
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提问时间:05/21 12:18
#税务#
你好,你开的是免税的税率吗?
阅读 9024
收藏 9
酒店未营业,申报去年度的企业所得税里面的资产负债表怎么填写
小菲老师
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提问时间:05/21 14:56
#税务#
同学,你好 没有营业,那你资产负债表都是0吗?
阅读 9024
收藏 34
u预收账款,减少,销售费用增加,分录平吗
郭老师
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提问时间:05/21 06:54
#税务#
不平 预收账款是增加 借销售费用贷预收账款 预收账款是负债类科目的
阅读 9024
收藏 0
出售无形资产不是收入?
邹刚得老师
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提问时间:05/30 20:46
#税务#
你好,出售无形资产,这个不是日常经营活动,不是收入。 出租 无形资产才是收入
阅读 9023
收藏 38
需要计算抵扣的费用有哪些
冉老师
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提问时间:05/30 17:14
#税务#
你好,同学 计算限额扣除费用,有招待费,广告费,业务宣传费,工会,职工教育经费,职工福利费
阅读 9023
收藏 0
老师,个人所得税申报需要更正要退回90块钱这个钱是直接退到账户里还是下次的时候扣掉
小菲老师
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提问时间:05/30 15:00
#税务#
同学,你好 直接退到账户里
阅读 9023
收藏 38
23年汇算清缴年报做完提交了,所得税款也已经划扣了,结果发现职工薪酬支出及纳税调整明细表中工资薪金支出有三个地方填错了需要改,所得税款已经划扣了不知道还能不能作废申报表修改呀?
bamboo老师
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提问时间:05/29 21:24
#税务#
您好 我这边还可以作废申报表修改 有的地区交了税金必须去大厅才可以更正了 具体的看地区
阅读 9023
收藏 38
老师,一般纳税人开普票的税率是多少?
宋生老师
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提问时间:05/29 16:19
#税务#
您好!这个是看具体是什么业务
阅读 9023
收藏 38
请问老师帮忙看看这个可以开建筑类的发票吧?
宋生老师
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提问时间:05/29 18:07
#税务#
你好!可以的,可以开了
阅读 9023
收藏 38
老师,有这个政策吗 这个没有吧
东老师
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提问时间:05/29 15:00
#税务#
你好,这个并不是全国的政策,有可能是当地的政策。
阅读 9023
收藏 38
经营现金净流量是什么 从资产负债表和利润表可以看出来吗?
文文老师
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提问时间:05/29 11:02
#税务#
经营现金净流量,可取货币资金期末-期初
阅读 9023
收藏 0
老师,我们是租赁村里面的田地进行水稻种植的家庭农场,然后国家科研又在我们手上租赁了几千元的地需要我们开具发票,那我按照什么计税项目开发票?这样就不免税了,是否涉及个人所得税
宋生老师
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提问时间:05/28 17:56
#税务#
你好!你们是不动产租赁,是不免税,但是你们不是公司吗
阅读 9023
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老师请教您个问题,变更法人需要股东同意吗
郭老师
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提问时间:05/28 18:18
#税务#
变更法人通常需要股东会作出决议,只需要过半数股权的股东通过即可。如果公司章程有特别规定,则按章程办理。
阅读 9023
收藏 28
老师,我利润表的所得税费用1970.24是怎么算的,我一年四个月的季报都是负数,这个数字在汇算清缴
东老师
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提问时间:05/28 10:00
#税务#
您好,是不是之前的季度账上没有亏损所以才缴纳的。
阅读 9023
收藏 38
老师、企业所得税汇算、如果工资薪金支出的张载金额25500.实际发生额为0因为没发过工资、会有什么问题吗
宋生老师
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提问时间:05/27 17:24
#税务#
你好这个可以,但是不能税前扣除。
阅读 9023
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