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老师您好,请问四月的工资报错了,需要更正申报,很麻烦吗?申报怎么更正?
小锁老师
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提问时间:08/12 15:12
#建筑#
您好,这个的话是不麻烦的,拿着新工资表,这个是需要去现场申报的,这个是
阅读 431
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老师你好,企业没有摊铺机只销售沥青,可以开工程发票吗?
家权老师
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提问时间:08/12 15:01
#建筑#
只是销售不能开工程发票的。需要有工程施工的合同
阅读 482
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老师,我司是总包,收到甲方的农民工预储金怎么做分录
朴老师
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提问时间:08/12 14:41
#建筑#
情况一:单纯视为预收款性质(后续根据工程进度等逐步确认收入等) 借:银行存款 贷:预收账款 - 农民工预储金(或设置专门的预储金明细科目) 同时,如果甲方要求开具不征税发票(因预收款目前一般不产生纳税义务,但各地税务要求可能有差异 )9: 借:应交税费 - 待转销项税额等 (如果开票涉及的未来可能的税额部分暂挂账) 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额)(如果已开票可能有的税额记录,这里假设是简易计税等情况,如果一般计税,税率等可能不同等情况 ) 情况二:如果认为是代收代付性质(后续要全额支付给农民工等相关方) 借:银行存款 贷:其他应付款 - 农民工预储金 (明确是代收的资金) 情况三:如果收到预储金,同时有相关管理责任等(比如有一定的资金监管责任等) 可以设置专门的账户进行核算,如: 收到款项时: 借:银行存款 - 农民工预储金专门账户 贷:受托资金 - 农民工预储金 (类似这样表示受托管理的科目等) 后续根据实际情况,如发放农民工工资等(假设是代收代付工资等): 借:受托资金 - 农民工预储金 贷:银行存款 - 农民工预储金专门账户
阅读 500
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一般计税的建筑施工项目,劳务部分是清包工,开3%的增值税专票,总包方可以选择差额纳税吗?
郭老师
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提问时间:08/12 14:29
#建筑#
总包不可以的 一般计税的不行
阅读 2446
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如果当月计提了社保,当月没交的话,月底怎么结转损益
文文老师
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提问时间:08/12 14:18
#建筑#
正常按损益结转就可以 借:管理费用 贷:本年利润
阅读 487
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从个人户走社保的话,记账的时候需要什么凭证
小菲老师
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提问时间:08/12 13:26
#建筑#
同学,你好 写个说明,个人代付社保 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款
阅读 451
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个体工商户原来是核定征收的,现在变成查账征收了,是不是个税每个月都要报了,增值税和企业所得税是季报,对吗
venus老师
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提问时间:08/12 11:18
#建筑#
你们是小规模纳税人吗, 同学
阅读 511
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建筑劳务如何记账砂石砖,机械
郭老师
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提问时间:08/12 11:08
#建筑#
借工程施工材料费贷,银行存款 借工程施工机械费贷,银行存款
阅读 475
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老师你好,我们吧项目上的工资在基本户上发可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/12 10:57
#建筑#
您好,可以的,可以用基本户发工资的
阅读 335
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如果是去年11月份,交的去年7月份的社保,怎么记账呢
文文老师
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提问时间:08/12 10:24
#建筑#
意思是一直没有记账,现在补记账 ?
阅读 556
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老师你好,企业购买不动产,现在的不动产证都是地随房走,没有土地证,企业入账还入无形资产吗?
朴老师
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提问时间:08/12 10:08
#建筑#
同学你好 有发票吗
阅读 398
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老师,建筑印花税现在还是按季度付哇?
小菲老师
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提问时间:08/12 10:01
#建筑#
同学,你好 印花税,一般是按照季度申报
阅读 355
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请问老师,接到清包工的业务,主要成本是人工工资和辅材,还可以再分包一部分劳务出去吗
邹老师
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提问时间:08/12 09:24
#建筑#
你好,这个没有禁止,所以是可以的
阅读 424
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如果公司社保走的个人户还需要先计提 吗
家权老师
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提问时间:08/12 09:21
#建筑#
是的,需要先计提的哈,个人只是代缴
阅读 440
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郭老师在吗?有事请教一下
郭老师
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提问时间:08/12 08:59
#建筑#
在的,具体的什么问题?
阅读 416
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老师,预缴税款在增值税申报的时候取值哪里有?
郭老师
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提问时间:08/11 22:17
#建筑#
你好表四本期发生额和实际抵扣金额 主表28
阅读 334
收藏 0
老师,小规模纳税人,有一笔应收账款收不回来了,应该怎么做账。借 营业外支出 贷 应收账款 对吗?
郭老师
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提问时间:08/11 20:48
#建筑#
小企业会计准则的可以的
阅读 500
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老师,您好,我想问一个,电子税局申报社保工资的话,我按缴费基数申报,和公司工资表的实际工资不附的话,可以吗
小菲老师
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提问时间:08/11 13:25
#建筑#
同学,你好 最好是一致的
阅读 433
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老师,您好,我们单位停社保的话,还用不用在电子税局系统里申报一下
刘艳红老师
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提问时间:08/11 13:03
#建筑#
您好,是所有的员工都不交社保,社保要注销了吗?
阅读 421
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你好,老师能不能教我把账建起来?我们是建筑公司,然后营业执照是去年7月份下来的,去年7月份有交医保社保,但走的是个人账户,但是没开工人工资,因为公司成立需要建造师,安全员,都是租的证,如果工人工资走成现金可以么。这种情况怎么把账建起来,求赐教
耿老师
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提问时间:08/11 10:20
#建筑#
你好,你们有银行库存等发生金额吗?
阅读 365
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建筑劳务分包公司,开出了劳务费的发票,用工资表做成本,需要有发放工资的流水,报个税,交社保? 那得找多少张银行卡,可不可以打到一个人身上,出个代发协议? 哪个环节不对了?
廖君老师
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提问时间:08/11 09:00
#建筑#
您好,是的,个税、社保,工资发放这些是要有的 我们不是实际有这么多工人么,不用找的的,他们在干活,拿钱,自然会给我们银行卡号了,全部打在一个人卡里,以后工人申诉我们没发工资,都没有依据,税务局需要我们提供回单的
阅读 395
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老师 我们最近有个项目 100来万 基本上也没啥成本票 材料费就二三十万 人工也就二三十万 剩下的发票怎么办?料工费是不有比例
venus老师
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提问时间:08/11 08:54
#建筑#
一般而言,料工费一般是全部费用的60%至80%,其中,材料费占比较大,约占料工费的50%;劳务费占比较小,约占料工费的30%;其他费用,包括土石方费,占料工费的剩余部分。 具体来说,施工成本主要有设计费用、租赁费用、装饰护理费用、设施设备费用、料工费及其他费用等。租赁费用根据地点的不同会有很大的差别,一般在2%-5%左右;装饰护理费用根据施工方式的不同而有所差别,一般是2%-8%;设施设备费用主要按照施工进度而定,一般介于1%-4%之间
阅读 584
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老师好 建筑劳务公司需要缴纳哪些税呢
廖君老师
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提问时间:08/10 21:15
#建筑#
您好,增值 税,附加税,印花税,个人所得税,企业所得税
阅读 450
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老师,麻将桌不可以入账,怎么办
刘艳红老师
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提问时间:08/10 19:43
#建筑#
您好, 这个买来是给员工用的吧
阅读 437
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老师 ,我们是专业分包单位,总包通过农名工专用账号支付工资后,企业如何处理这个账目
刘艳红老师
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提问时间:08/10 19:30
#建筑#
您好,是哪方报个税了
阅读 499
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老师好 质保金是可以计入合同结算里面吗?建筑企业
郭老师
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提问时间:08/10 16:14
#建筑#
你好,你收取别人的吗?如果是的话可以啊。
阅读 366
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分公司给总公司开的票可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:08/10 15:45
#建筑#
若是专票,可以进项抵扣
阅读 514
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建筑行业农民工工资需要申报个税?
文文老师
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提问时间:08/10 15:39
#建筑#
建筑行业农民工工资需要申报个税
阅读 573
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老师我们是劳务公司,这些临时工的个税就应该我们劳务公司申报对不,不是总包申报
刘艳红老师
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提问时间:08/10 15:06
#建筑#
您好,这个是劳务公司报的
阅读 388
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我在整体之前乱账发现 有个契税,怎么入账? 我也不知道这个契税交的是那一块地的? 是不是我也不用管他对应的是哪一块地,我都计入无形资产—土地里面可以吗 ?还是无形资产—契税 ?契税3的税率么, 我算了算跟哪一块地也不相符,是不是别管了,就看票入账得了,然后摊销得了????
郭老师
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提问时间:08/10 13:58
#建筑#
这个契税和无形资产土地一块 ,你根据销售额来分摊
阅读 636
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