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我们商贸企业,比如给A企业打款,可以对公打款,可以对私打款,是每次打款都是公对公打款吗?还是我们需要多少发票,我们在对公打款?
郭老师
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提问时间:04/15 19:52
#税务#
企业和企业的业务需要公对公 不要发票的可以私对私
阅读 25
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老师,商贸公司应收账款的账期是多久
朴老师
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提问时间:04/15 19:46
#实务#
30 天~60 天(主流月结 30 天),最长不超 90 天;法规对机关 / 大企业限最长 60 天。 快消 / 日用品批发:30 天(货到 / 月结 30 天) 一般工业品 / 建材商贸:30~60 天 大型商超 / 连锁客户:60~90 天(偏长) 超过 90 天:风险高、易坏账
阅读 50
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个税退税那边,有本地和异地单位申报,选本地,还是两个都要退税操作
郭老师
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提问时间:04/15 19:45
#实务#
不用 选择一个就可以
阅读 28
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公司租用的办公室8000元房东不开发票,怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:04/15 19:43
#实务#
您好,这个计入管理费用-办公费中,汇算清缴调增处理
阅读 37
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老师,申报个税是做的零申报,但是零申报完之后,其中有一个同事产生税费了。 我这一次没有选那个专项附加扣除。 是不是这个原因?才产生的税费。 我现在要更正申报吗?如果不更正申报的话,下次再申报的话,由于这次没有选专项附加扣除而产生下次申报再产生税费?
郭老师
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提问时间:04/15 19:43
#实务#
那你需要去查一下没有专项扣除的情况下,他对你有纳税所得额是不是大于零了如果是的话就是这个原因 可以改也可以不用改,因为他汇算也可以抵扣 他如果又正常有工资的话,而且累计收入大于5000会产生税款
阅读 22
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咨询下,2025年企业所得税汇算清缴,没有做完,但2026年一季度企业所得税申报,利润为正数。应急处理,可以汇缴先申报【有历史亏损】。然后申报企税,再更正汇缴年报。有什么不好的影响吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/15 19:40
#实务#
您好,可以的,不总是改影响不大
阅读 41
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如果个税退税那里,没有金额,和已缴金额,什么原因,都有缴,超了
刘艳红老师
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提问时间:04/15 19:39
#实务#
您好,这个是公司平时都交了,没有差异
阅读 28
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四个选项能解释一下吗
王一老师
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提问时间:04/15 19:38
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 支付的租入包装物押金:属于其他应收款。因为其他应收款包含各类保证金和押金,租入包装物支付的押金就属于此类,所以应在资产负债表“其他应收款”项目填列。 2.为购货方代垫的商品包装费:这应计入“应收账款”。应收账款主要核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项,为购货方代垫的包装费属于销售业务中的应收款项,不在“其他应收款”项目填列。 3.为职工垫付的房租:属于其他应收款。其他应收款包括应向职工收取的各种垫付款项,为职工垫付的房租就属于此类,所以要在“其他应收款”项目填列。 4.确认被投资方已宣告但尚未发放的现金股利:应计入“应收股利”。它不属于其他应收款核算范畴,不在“其他应收款”项目填列。 祝您学习愉快!
阅读 111
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新成立的一般纳税人公司,发票额度30万,第一次申请增额到200万,可以通过吗
刘艳红老师
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提问时间:04/15 19:38
#实务#
您好,你是要申请临时额度还是固定的
阅读 35
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食品经营许可证有副本吗,食品经营许可证办理延期,只有正本没有副本怎么办
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:37
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 44
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甲公司开办幼儿园,购买桌椅,柜子50万,计入什么科目,数量较多?游戏找,玩具,品种较多计入什么科目?音乐器材计入什么科
刘艳红老师
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提问时间:04/15 19:37
#实务#
您好,购买桌椅,柜子50万计入固定资产,游戏,玩具这种可以计入成本中
阅读 23
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公司招了一个大二学生,发3000工资,需要与学校签合同吗
刘艳红老师
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提问时间:04/15 19:36
#实务#
您好,不用,申报劳务工资就可以
阅读 36
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企业会计准则下,可以用以前年度损益调整这个科目吗
刘艳红老师
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提问时间:04/15 19:34
#实务#
您好,是的,就是用这个科目的
阅读 21
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董老师,您现在在线吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:33
#实务#
朋友您好,真巧,这个题正好是我回答了
阅读 43
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报企业所得税时,营业利润这栏:通过申报营业收入-利润总额测算您的扣除总额,与取得发票金额、申报工资薪金及相关税费之和差异较大,请确保扣除项目取得合法凭证、支付薪资履行扣缴义务、并确认本栏填报正确。我需要怎么样更改?会税务核查吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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老师,员工的个人公司承担,这个怎么做分录
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:32
#实务#
您好,这个要把这部分金额算在工资里申报个税,同时也行税前扣除,就相当于给员工多发一点工资 做账还是员工个人承揽一样的分录
阅读 18
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咨询下,这个怎么处理,让它消失。
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:31
#实务#
您好,点击 “办理” 按钮进入账单页面,查看明细后,必须点击页面内的「确认阅读」「已知晓」或「办结」类确认按钮,系统才会记录处理状态,待办事项才会消失;仅点击页面关闭按钮,不会变更待办状态,事项会持续保留。
阅读 40
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老师,公司收到的投资分红是不是免税的?
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:31
#实务#
...
阅读 17
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受雇信息修改在哪个地方改
郭老师
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提问时间:04/15 19:30
#实务#
你是手机个税App里面填写专项附加扣除还是什么情况?
阅读 59
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小规模企业申报企业所得税时:在营业外收入:您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数[16795.26】大于本栏次“营业外收入”金额[0】请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏,,这栏要填普票的2%吗
郭老师
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提问时间:04/15 19:26
#税务#
如果你开的是1%这里不要填写减免的2%
阅读 38
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老师您好,我在其他公司租去土地,每年租金50万元,连续租赁20年,请问这个怎么处理?
朴老师
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提问时间:04/15 19:22
#实务#
每年付 50 万租金,让对方开不动产经营租赁发票 会计入长期待摊费用,按 20 年逐年摊销 每年凭 50 万租金发票税前扣除即可
阅读 60
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小规模报表填写过程中需要注意哪些会计政策选择?
王一老师
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提问时间:12/12 16:23
#会计实务#
在填写小规模报表时,需要注意以下会计政策选择: 1. 会计估计:小规模企业可能需要进行一些会计估计,如资产减值准备、存货计提、应收账款坏账准备等。在选择会计政策时,应根据实际情况合理估计,并确保符合会计准则的要求。 2. 收入确认:小规模企业在收入确认方面,可以选择按实际收入发生时点确认,或者按收到现金或有权要求现金时确认。需要根据企业的经营特点和实际情况选择合适的会计政策。 3. 费用确认:小规模企业在费用确认方面,可以选择按实际发生时点确认,或者按支付时点确认。需要根据企业的经营特点和实际情况选择合适的会计政策。 4. 固定资产计量:小规模企业在计量固定资产时,可以选择按历史成本计量,或者按公允价值计量。需要根据企业的实际情况和会计准则的要求选择合适的会计政策。 5. 存货计量:小规模企业在计量存货时,可以选择按成本计量,或者按公允价值计量。需要根据企业的实际情况和会计准则的要求选择合适的会计政策。 6. 投资性房地产计量:如果小规模企业有投资性房地产,可以选择按成本计量,或者按公允价值计量。需要根据企业的实际情况和会计准则的要求选择合适的会计政策。 在选择会计政策时,应遵循会计准则的规定,并保持一致性和可比性。此外,需要在财务报表中披露所选择的会计政策,并说明其对财务报表的影响。
阅读 850
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计提折旧的公式为:每年折旧额 = (资产原值 - 残值)/ 预计使用寿命。
李老师
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提问时间:12/12 16:07
#会计实务#
是的,计提折旧的公式为每年折旧额 = (资产原值 - 残值)/ 预计使用寿命。 其中,资产原值是指购买资产时的成本或者是资产的重新评估价值,残值是指资产在预计使用寿命结束时的估计价值,预计使用寿命是指资产预计能够为企业创造经济利益的时间。 通过使用这个公式,企业可以按照资产的预计使用寿命将其成本分摊到每年的折旧费用中,以反映资产的逐渐消耗和价值的减少。这样可以更准确地反映资产的实际价值,并且合理地分配资产的成本。
阅读 1315
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如何计算两笔利息的总额?
王一老师
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提问时间:12/12 16:04
#会计实务#
计算两笔利息的总额,需要先确定每笔利息的金额,然后将它们相加即可。 假设第一笔利息为A,第二笔利息为B。 如果两笔利息是按照相同的利率计算的,可以使用以下公式计算总额: 总额 = A B 如果两笔利息是按照不同的利率计算的,可以使用以下公式计算总额: 总额 = A × (1 利率1) B × (1 利率2) 其中,利率1和利率2分别表示两笔利息的利率。 请注意,以上公式仅适用于简单利息计算,如果涉及到复利计算,则需要使用复利公式进行计算。
阅读 1067
收藏 4
会计科目的设置应根据企业的经营特点和需求进行合理的分类,以满足财务报告和决策分析的需要。
李老师
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提问时间:12/12 16:01
#会计实务#
是的,会计科目的设置应该根据企业的经营特点和需求进行合理的分类。合理的会计科目分类可以更好地反映企业的经济活动和财务状况,为财务报告和决策分析提供准确、全面的信息。 一般来说,会计科目可以根据以下几个方面进行分类: 1. 资产类科目:包括现金、应收账款、存货、固定资产等,用于记录企业拥有的各种资源。 2. 负债类科目:包括应付账款、短期借款、长期借款等,用于记录企业所欠的各种债务。 3. 所有者权益类科目:包括股本、盈余公积、未分配利润等,用于记录企业所有者的权益变动情况。 4. 成本类科目:包括原材料成本、人工成本、制造费用等,用于记录企业生产经营过程中的各项成本。 5. 收入类科目:包括销售收入、利息收入、租金收入等,用于记录企业的各种收入来源。 6. 费用类科目:包括销售费用、管理费用、财务费用等,用于记录企业的各项支出。 此外,根据企业的经营特点和行业特点,还可以设置一些特殊的科目,如营业税金及附加、研发费用等。 总之,合理的会计科目设置应该能够清晰地反映企业的经济活动和财务状况,为财务报告编制和决策分析提供准确、全面的信息支持。
阅读 1369
收藏 6
个人所得税劳务报酬所得计算公式中,如何计算应缴纳的个人所得税金额?
秦老师
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提问时间:12/12 16:00
#会计实务#
个人所得税劳务报酬所得的计算公式如下: 应纳税所得额 = 劳务报酬所得 - 个税起征点 应缴纳的个人所得税金额 = 应纳税所得额 × 适用税率 - 速算扣除数 其中,个税起征点是指个人所得税法规定的免征额,根据最新的个税法规定,个税起征点为5000元。 适用税率根据应纳税所得额的不同而有所不同,一般分为7个档次,具体税率如下: 1. 不超过3000元,税率为3% 2. 超过3000元至12000元,税率为10% 3. 超过12000元至25000元,税率为20% 4. 超过25000元至35000元,税率为25% 5. 超过35000元至55000元,税率为30% 6. 超过55000元至80000元,税率为35% 7. 超过80000元,税率为45% 速算扣除数是为了简化计算而设定的数值,具体数值如下: 1. 不超过3000元,速算扣除数为0 2. 超过3000元至12000元,速算扣除数为210 3. 超过12000元至25000元,速算扣除数为1410 4. 超过25000元至35000元,速算扣除数为2660 5. 超过35000元至55000元,速算扣除数为4410 6. 超过55000元至80000元,速算扣除数为7160 7. 超过80000元,速算扣除数为15160 根据以上公式和税率表,可以计算出个人所得税劳务报酬所得的应缴纳税额。
阅读 968
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在固定资产投资项目节能登记表中,如何确定项目所属的行业分类?
秦老师
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提问时间:12/12 15:57
#会计实务#
确定固定资产投资项目所属的行业分类通常可以根据以下几个步骤进行: 1. 了解项目的性质和目的:首先要了解该投资项目的性质和目的,包括项目所涉及的产品、服务或技术等方面。这将有助于初步确定项目所属的行业范畴。 2. 参考国家标准:根据国家相关的行业分类标准,例如《国民经济行业分类》(GB/T 4754-2017)等,查找与项目性质相符的行业分类代码。这些标准通常包含了各个行业的详细分类,可以作为参考依据。 3. 参考行业协会或行业报告:行业协会或行业研究机构常常会发布行业报告,其中包含了各个行业的详细信息和分类。可以参考这些报告,查找与项目性质相符的行业分类。 4. 咨询专业人士:如果仍然存在疑问,可以咨询相关领域的专业人士,例如行业顾问、会计师事务所等,以获取他们的意见和建议。 需要注意的是,行业分类可能因地区、国家或行业的不同而有所差异,因此在确定项目所属的行业分类时,应该参考相关的标准和资料,并结合具体情况进行综合判断。
阅读 1300
收藏 5
如果五万块钱一个月4000利息,那么一年的利息总额是多少?
李老师
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提问时间:12/12 15:34
#会计实务#
根据题目的信息,每个月的利息为4000元,那么一年共有12个月,所以可以计算出一年的利息总额。 利息总额 = 每个月的利息 × 12个月 = 4000元 × 12 = 48000元 所以一年的利息总额为48000元。
阅读 1814
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转账支票还款是属于哪个会计科目?
欧阳老师
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提问时间:12/12 15:33
#会计实务#
转账支票还款属于以下会计科目: 1. 银行存款:转账支票还款会导致银行存款减少,因此需要在银行存款科目中记录这笔交易的减少金额。 2. 应付账款:如果转账支票还款是用于偿还供应商或其他债权人的账款,那么需要在应付账款科目中记录这笔交易的减少金额。 3. 银行手续费:有些银行可能会对转账支票还款收取手续费,这笔费用应该在银行手续费科目中记录。 需要根据具体情况,将转账支票还款分配到相应的会计科目中。
阅读 1909
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作业成本法和品种法在计算成本时的侧重点有何区别?
秦老师
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提问时间:12/12 15:31
#会计实务#
作业成本法和品种法是两种常用的成本计算方法,它们在计算成本时的侧重点有所不同。 1. 作业成本法(Job Order Costing):作业成本法主要适用于生产过程中每个作业或订单的成本计算。它将成本分配给每个作业或订单,以确定每个作业或订单的成本。在作业成本法中,成本的侧重点是追踪每个作业或订单的成本,以便计算出每个作业或订单的成本效益。 2. 品种法(Process Costing):品种法主要适用于连续生产过程中的成本计算。它将成本分配给每个生产品种或产品,以确定每个品种或产品的成本。在品种法中,成本的侧重点是追踪每个品种或产品的成本,以便计算出每个品种或产品的成本效益。 总结起来,作业成本法侧重于追踪每个作业或订单的成本,而品种法侧重于追踪每个品种或产品的成本。这两种方法在不同的生产环境下有不同的应用,选择使用哪种方法取决于企业的生产特点和成本分析的需求。
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