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85题求的是哪个时间点上的债劵价值?
廖君老师
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提问时间:05/19 20:23
#税务#
您好,是2019.7.1购买这个时间的价值,求以后现金流量折现到2019.7.1
阅读 9030
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老师,公司给全体员工够买意外险,是根据员工的工种制定方案,保险公司根据员工的工种开具一半普票,一半专票,该如何做账处理呢?麻烦老师把详细分录写出来一下。
廖君老师
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提问时间:05/19 22:45
#税务#
您好,借:管理费用等 -保险 进项(专票上税) 贷:银行
阅读 9030
收藏 38
老师好,请问深圳市税务局代开房租水电发票需要什么材料吗?税点方面有什么优惠吗?(租房为单位或个人有什么区别?)
暖暖老师
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提问时间:06/13 10:16
#税务#
你好,只能出租方的个人去开具,单位一般不要去!租赁合同和水电费的金额就可
阅读 9029
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个人租房给企业,开票的税点是多少? 是否有其他优惠政策可以减少一些税?
小林老师
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提问时间:05/30 22:37
#税务#
你好,目前一般是整体打包,估计是合同金额10%
阅读 9029
收藏 1
请问房地产汇算清缴业务招待费与佣金手以哪个为基数,平时入帐房款先通过"预收帐款,"完工后或销售时转入"主营业务收入”,现在是根据预收贷方累计数计算限额,但A105060笫4行按A101010表第2行同步,因为实际发生不可以超过,请问是不是可以,谢谢!
朴老师
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提问时间:05/29 12:13
#税务#
1.业务招待费与佣金的扣除基数:根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条的规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。对于房地产开发企业,业务招待费扣除限额的计算基数不仅仅是“主营业务收入”,还包括视同销售(营业)收入和销售未完工产品的收入,但要减去销售未完工产品转完工产品确认的销售收入。具体地,计算基数 = 主表营业收入 + 表A105010视同销售(营业)收入 + 表A105010第23行销售未完工产品的收入 - 表A105010第27行销售未完工产品转完工产品确认的销售收入。 2.A105060表与A101010表的关联:A105060表是用于填报业务招待费及广告费和业务宣传费支出纳税调整明细的表格。A101010表是“一般企业收入明细表”,用于填报企业各种来源的收入。A105060表第4行关于业务招待费的调整,需要与A101010表第2行(营业收入)等数据进行同步,以确保业务招待费的扣除不超过税法规定的限额。 3.关于“预收账款”与“主营业务收入”:房地产开发企业平时入账的房款先通过“预收账款”科目核算,待完工后或销售时再转入“主营业务收入”。在计算业务招待费扣除限额时,需要考虑的是“主营业务收入”及上述提到的其他相关收入,而不是“预收账款”的累计数。 4.实际发生与扣除限额:业务招待费的实际发生额可能高于或低于税法规定的扣除限额。在填报A105060表时,需要按照税法规定计算出扣除限额,并将实际发生额与扣除限额进行比较,进行相应的纳税调整。
阅读 9029
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汽车信息咨询服务怎么开发票
东老师
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提问时间:05/28 16:57
#税务#
你好,直接开咨询费发票就可以。
阅读 9029
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你好想咨询下注册营业执照 孵化地址 从那申请来的吖
宋生老师
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提问时间:05/28 18:44
#税务#
你好!这个是找代理公司,他们有些可以**地址的
阅读 9029
收藏 38
4月的增值税申报表报错了怎么办,开了卖二手车发票,员工没把发票交过来,报税时系统也没识别这张票
郭老师
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提问时间:05/28 08:45
#税务#
你好,你能更正修改吧?最好是修改一下,你们过户的发票是4月份开的吗?
阅读 9029
收藏 9
老师,党组织经费我们实际发生537,为啥保存不了,老提示这个,我29行第二列填啥
月亮老师
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提问时间:05/24 15:32
#税务#
你好,填写不超过工资薪金总额1%的数字,多的部分要做纳税调增
阅读 9029
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请教老师:转让自用固定资产要缴企业所得税吗
bamboo老师
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提问时间:05/23 22:13
#税务#
您好 转让自用固定资产如果有盈利 需要缴纳企业所得税
阅读 9029
收藏 0
我们公司是劳务派遣,帮对方公司员工买了意外险,现要开票问对方要回保险钱,开票内容怎么选呢?
宋生老师
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提问时间:05/23 18:50
#税务#
你好!这个你们开服务费,保险公司开发票给对方。
阅读 9029
收藏 0
老师请问个税汇算清缴不做有没有事?年收入12万以下不是可以不做汇算清缴吗?税务局电话通知让公司没做个税汇算的都做了,不想做,会不会影响各人征信?
王晓晓老师
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提问时间:05/23 13:42
#税务#
年收入12万以下是可以不做汇算清缴。税局让做就一定要做了,不然他会一直找你的
阅读 9029
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你好,武汉这边股权转让,公司注册资本600万,自然人股东转让40%的股权给法人股东,当初未实缴注册资本。未分配利润有270万,是不是需要缴纳个税270×40%×20%,印花税计税基础是什么
小林老师
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提问时间:05/22 18:00
#税务#
你好,是的,您的理解非常正确
阅读 9029
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你好老师,我想问下搞农业的,比如种粮食,加工粮食小规模和一般纳税人有什么区别
郭老师
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提问时间:05/22 14:54
#税务#
他没有区别一样的都是免税免增值税附加税所得税
阅读 9029
收藏 38
老师,我这个发票哪里不合适
郭老师
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提问时间:05/22 08:07
#税务#
这个运输工具种类不对,一般写货车或者自卸车。
阅读 9029
收藏 18
自行购买的资产捐赠给学校,增值税能不能扣
郭老师
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提问时间:05/21 17:49
#税务#
你好可以的 可以抵扣的
阅读 9029
收藏 14
报汇算清缴时,会计准则选错了,有什么不良影响?
东老师
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提问时间:05/20 12:32
#税务#
您好,没事数字没错就没有影响
阅读 9029
收藏 8
老师好,请问房地产开发企业在筹建过程中把工资、福利费、社保费、折旧及业务招待费等都是入的开发期间费用,资产负债表反映在“存货”上,所以利润表的亏损只有财务费用,在企业年度汇算清缴的时候,不知道是否应该填列期间费用明细表(A104000)、职工薪酬支出及纳税调整明细表(A105050)以及资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080),填列了又怕跟利润表金额对应不上
冉老师
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提问时间:05/20 15:06
#税务#
你好,同学 期间费用要填写,只需要填写财务费用相关的 职工薪酬要填写 资产的话,你们账面有固定资产科目吗
阅读 9029
收藏 34
老师好,我想问一下,一家公司每月没有咋个开发票,然后就是没有啥收入,也没有员工买社保,因为兼职员工较多,这种情况,没月的法人工资个税大概都申报多少合适啊?
郭老师
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提问时间:05/20 11:35
#税务#
以后实际你们有支付工资吗?没有的话不需要申报他的。
阅读 9029
收藏 0
老师,销售出差,开的住宿专票,因销售保管不当丢失,我在发票查询全国统一平台查到打印出来,可以做账吗,有税务风险吗
小敏敏老师
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提问时间:05/30 19:43
#税务#
你好,同学,丢失的是以前那种纸质专用发票吗?
阅读 9028
收藏 22
老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:05/30 08:52
#税务#
同学你好,早上好,我给你继续解答,
阅读 9028
收藏 0
公司卖珍珠棉的一次性短裤,开票怎么开
家权老师
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提问时间:05/30 11:31
#税务#
女裤子:不包括内衣裤(详见104020101、104020102)、睡衣裤(详见104020103、104020104)。裤、牛仔裤、棉裤、毛裤、丝裤、化纤裤、紧身裤、塑身裤、喇叭裤、小脚裤、直筒裤、短裤、沙滩裤、休闲裤、防风裤1040201130000000000男裤子:不包括内衣裤(详见104020101、104020102)、睡衣裤(详见104020103、104020104)。裤、牛仔裤、棉裤、毛裤、丝裤、化纤裤、紧身裤、塑身裤、喇叭裤、小脚裤、直筒裤、短裤、沙滩裤、休闲裤、防风裤1040201140000000000
阅读 9028
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境外分公司需要和境内总公司汇总填写纳税申报的主表吗?,还是境外分公司单独填写108000表,前面的主表收入费用,这些数据只填写总公司单独的数据?
朴老师
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提问时间:05/29 11:48
#税务#
同学你好 境外分公司通常不需要与境内总公司汇总填写纳税申报的主表,而是单独填写与境外所得相关的表格。 主表中的收入、费用等数据主要反映境内总公司的经营情况,但在涉及境外所得的某些行次时,会考虑境外分公司的相关情况
阅读 9028
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请问每年收到统计局给企业统计员补贴2400元/年,增值税属于不征税项目,账记营业外收入,企业所得税汇算清缴按正常填报就可以吗,谢谢!
廖君老师
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提问时间:05/24 22:19
#税务#
您好,是的,是这么申报的 这个钱还记账在公司呀,不是直接打到个人卡上么,部门内聚餐就用了,我们不入账
阅读 9028
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老师,我想问下 汇算清缴年报里, 员工福利费那拦,如果第一次 税收金额 填写了按提交,后面需要修改,这个税收金额只能调小不能调增是吗?
高辉老师
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提问时间:05/24 18:27
#税务#
你好,是哪个表格了 通常已经提交申报,是不能改的,更正申报可以改大或者小都可以
阅读 9028
收藏 38
老师您好,我想请问一下,24年的税局2号文件有发过个税的政策,对于纳税人综合所得不足12万需要补税的情况下可以不做汇缴,这个政策的意思是不是比如我在A公司报了6万的工资薪金,B公司是不是报了2万的工资薪金,我汇算清缴的话不用补缴个税
郭老师
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提问时间:05/24 11:33
#税务#
你好,他还有一个要求,预缴过个税才可以,如果没有预缴的话不行。
阅读 9028
收藏 30
老师,问下,我公司是建筑公司,去年12月份别人给我公司开了劳务票,今年5月发现项目名称项目地址错了,我还没有入账,对方已经做了收入,现在怎么处理呢。
小菲老师
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提问时间:05/23 11:41
#税务#
同学,你好 最好退回重开
阅读 9028
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老师,我们公司第一次办理退税,但是客人付了3笔款都不是直接付到我们账上的,而是客人付给第三方了,第三方再用3个不同的抬头付给我们公司账上,收到的3笔款抬头都不一样,这样应该开普票按哪个抬头开呢?会影响第一次退税吗?
朴老师
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提问时间:05/21 21:03
#税务#
同学你是委托付款吗
阅读 9028
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请问老师,我现在申报年终奖个税跳出这个信息提示怎么处理,是要去再做个0申报吗,这些人实际之前已离职,但是年终奖我们公司本月才确定发完,所以本月才申报的
冉老师
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提问时间:05/21 14:12
#税务#
你好,同学,没有发放工资的话,零申报的
阅读 9028
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老师,请问我公司租用人家的工业园区,然后转租给其他一些公司,开具给这些公司的经营租赁的房租发票需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:05/21 14:16
#税务#
是的,按租赁合同交印花税
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