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我们是生产研发高新企业,但有些客户要求我们按他们型号开票,这个有风险吗?
家权老师
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提问时间:06/06 09:54
#税务#
不可以的,必须按真实内容开票,否则就是虚开
阅读 13144
收藏 1
24年申报23年第四季度报表的金额,和24年汇算清缴时的报表金额不一样可以吗?
家权老师
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提问时间:05/27 11:57
#税务#
可以成本费用增加,利润增加了就得更正第4季度的报表
阅读 13142
收藏 14
个体工商户上月开了20万的普通发票,需要交税吗,会计分录怎么做
郭老师
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提问时间:06/06 10:29
#税务#
你好,小规模季度30万普通发票不需要缴纳增值税的。
阅读 13141
收藏 9
标明含税的话,还要提供打钱给我吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 19:35
#税务#
您好,按合同上面的金额来转钱就可以了
阅读 13138
收藏 45
请问建筑企业,增值税和企业所得税税负率分别是多少啊
宋生老师
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提问时间:06/05 15:41
#税务#
你好,这个增值税建议你在2%~3%之间,企业所得税,如果你是小微企业建议在千分之五。
阅读 13138
收藏 55
老师,我刚来公司上班,查询了5月的增值税申报记录,为啥应纳税额是0
朴老师
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提问时间:06/05 14:14
#税务#
同学你好 是不是有进项抵扣
阅读 13134
收藏 55
小规模公司季度不超过30万,怎样填增值税申报表?申报增值税时按多少个点税率换算销售额?做账时入凭证时,开普通发票价税合计100元,怎样做分录,请列出具体数据,谢谢
郭老师
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提问时间:06/05 09:54
#税务#
你好,开的是普通发票的,在第10栏填写你的不含税销售额,然后免税的税额是第10行的不含税销售额乘以3%。
阅读 13134
收藏 55
关于固定资产的会计准则有啥
宋生老师
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提问时间:06/05 09:04
#税务#
你好,你可以看看这个
阅读 13132
收藏 55
会计开发票之前需要取得什么凭证才可以开发票
郭老师
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提问时间:06/05 10:06
#税务#
你好,货物的需要有发货单、运输单、合同。
阅读 13132
收藏 0
上个月已经勾选抵扣认证的进项发票10万,这个月要开红字信息表折让发票1万,怎么做账务处理。
venus老师
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提问时间:06/05 11:24
#税务#
你这个月会形成进项留抵,账务不做处理
阅读 13132
收藏 20
老师,新注册的个体户,现在要开通电子税务局,怎么注册,流程是?
廖君老师
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提问时间:06/13 17:26
#税务#
您好,下面一套 新办企业开户办理 1.新办企业是指还未办理新办套餐的企业,首先打开江苏省电子税务局,点击右上角“新版登录”,再点击右下角“新办开户”。 2.点击“一照一码户登记信息确认”,如为个体工商户,则选择“两证整合个体工商户登记信息确认”,输入统一社会信用代码与法人证件号码后,向右拖动滑块填充拼图,再点击“下一步”。 3.根据提示填写企业信息,填写完成后选择“提交”,提示“开户成功”。 用户注册和实名认证 需要登录“企业业务”的法定代表人、财务负责人或者办税人员等需要完成个人身份验证。 方法1.点击“自然人业务”,点击“用户注册”,按照操作步骤依次完成协议勾选、自然人注册信息、基本信息填写等,完成人脸识别后注册完成。(如已在“江苏税务”APP完成个人认证,此步骤可以忽略;已注册过的自然人如忘记密码或没有手机号可以通过“忘记密码”或者“找回手机号”重新设置。其中步骤四“人脸识别验证”需手机端下载“江苏税务”APP进行人脸识别验证,完成人脸识别验证后即注册成功。 方法2.打开“江苏税务”APP,选择“我的”,点击“登录/注册”,选择“个人业务”--“用户注册”,根据提示填写内容并进行人脸识别,完成个人注册及实名认证。 完成新办套餐申请 1.注册完成后返回登录页面,选择“企业业务”登录,可以使用扫码登录或密码登录的方式进行登录。扫码登录,可以选择“江苏税务”APP或“个人所得税”APP扫码,根据APP登录状态认证通过。 也可以密码登录,输入统一社会信用代码/纳税人识别号(对于已存在统一社会信用代码的企业,均使用统一社会信用代码登录,不再使用纳税人识别号登录)、居民身份证号码/手机号码/用户名和个人用户密码(要求填写已完成实名认证的人员信息),以上信息输入完毕后将滑块拖到最右侧,点击“登录”。 2.登录后点击页面左侧“套餐业务”--“新办企业综合申请套餐”,个体工商户选择“新办个体工商户综合申请套餐”,按照后续提示进行新办套餐办理。 办税人员授权 方法1 办税人员和开票人需法定代表人或财务负责人通过“企业业务”登录后,在“账户中心”--“人员权限管理”--“添加办税人员”录入相关信息并确认授权。办税人员等通过“自然人业务”登录后,在“账户中心”--“企业授权管理”--“待确认授权”进行授权确认,操作完毕后办税人员等可以通过“企业业务”登录办理该企业相关涉税业务。 方法2:办税人员等在账户中心申请成为办税人员或开票员,企业法定代表人或财务负责人在账户中心确认授权。
阅读 13131
收藏 8
2023年补登记做账2022年银行贷款利息支出,在汇算清缴调增表,填在哪张表里呢?还是不需要调增
家权老师
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提问时间:05/25 09:09
#税务#
那个22年的利息只能在22年的汇算扣除,不能在23年调整的
阅读 13129
收藏 55
老师,我单位销售基础油享受增值税即征即退,销售技术服务不享受即征即退,基础油的原料废矿物油的进项直接抵减基础油的销项,电费,天然气等无法直接划分的进项税额,先归人一般进项税额,月底安销售收入分摊到技术服务收入的进项税额和基础油的进项税额,会计分录 购进原料废矿物油时 借:原材料 借:应交税费~应交增值税~基础油进项税额 贷:银行存款 购入电费时 借:制造费用 借:管理费用 借:应交税费~应交增值税~进项税额 贷:银行存款 ,月底安销售收入分摊进项税额,借:应交税费~应交增值税~基础油进项税额 贷:应交税费~应交增值税~进项税额,老师,我这样处理对不?请老师指教
朴老师
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提问时间:06/05 10:31
#税务#
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)(注:这里不特别指定为基础油,因为进项税额是通用的) 贷:银行存款 借:制造费用(或生产成本,视具体情况而定) 管理费用(如果电费也用于管理活动) 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 假设待分配进项税额为 A 元,基础油销售收入占比为 B%,技术服务销售收入占比为 (100-B)% 借:应交税费-应交增值税(待分配进项税额转出) A 贷:应交税费-应交增值税(基础油转出进项税额) A * B% 应交税费-应交增值税(技术服务转出进项税额) A * (100-B)%
阅读 13127
收藏 54
老师,我5月报税的时候顺便留底退税了80万,6月报5月的税的时候需要交25万的税,然后附加税显示有留底退税本期扣除额,然后附加税不用交,这个地方我一直没明白,为啥附加税不用交啊,我留底税不是都退回来了吗。5月需要交25的增值税啊
郭老师
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提问时间:06/06 18:01
#税务#
这个800,000可以抵扣你以后需要缴纳的附加税, 但是他退回来的增值税附加税没有退 以后抵扣附加税的计税依据
阅读 13125
收藏 0
企业税务登记在网上登记,是需要先自然人登记信息注册吗
宋生老师
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提问时间:06/05 09:33
#税务#
是的,是需要先认证。
阅读 13125
收藏 55
老师您好!工商年报中 股东及出资信息 认缴出资到期时间怎么填?
刘艳红老师
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提问时间:05/26 20:48
#税务#
您好, 按公司章程里面的时间来填
阅读 13121
收藏 0
如果发票我们没抵扣过,但是异地对方公司税务局查他们给我们开了三张发票,结果我们这边根本没有抵扣过,未抵扣里面也没有,这和我们有关系吗?
朴老师
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提问时间:06/06 12:34
#税务#
同学你好 你就说你们没收到
阅读 13118
收藏 55
问题03:请问这个卷烟的消费税怎么计算? 问题04:酒类的消费税怎么计算 我每次在这个2个卷烟,酒类的消费税计算错误,请老师帮讲解一下,谢谢
暖暖老师
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提问时间:02/27 13:55
#税务#
你好请把题目完整发一下看看
阅读 13117
收藏 20
刚来公司上班,如何查询以前的纳税申报记录?
郭老师
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提问时间:06/05 13:49
#税务#
电子税务局,我要查询税费申报及缴纳,里面有历史申报、查询及打印。
阅读 13115
收藏 55
按照公司章程 大股东能自己做决定吗 能增加条例吗 比如大股东持股70 小股东持股30 能增加条例 给所有的决策都给大股东呢
冉老师
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提问时间:06/05 09:37
#税务#
你好,同学 大股东不能直接决定的,要股东大会
阅读 13115
收藏 55
资本公积认缴和实缴的区别?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 13:52
#税务#
您好,认缴制不用再验资,股东对所认缴的资本负法律责任;实缴制必须出资验资,把资金冻结在开户行,验证资本金。
阅读 13107
收藏 35
老师:有限责任公司有两名股东,像这种情况,另一个老板自己接得工程做,这部分不属于另一个股东的,这种情况收到钱,又算收入又还只打钱给这个股东,这种情况公司要怎么处理
郭老师
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提问时间:05/27 07:30
#税务#
你好,这种情况下是他自己做的还是你们企业做?他自己做的话,自己做收入就是,不用你单位开发票,和你单位的收入没有关系。
阅读 13105
收藏 15
图片问题能给具体的答复吗。或具体的思路
小林老师
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提问时间:05/26 12:27
#税务#
你好,如果一个公司应纳税所得额超过300万元,不满足小微企业,企业所得税税率25%,如果分拆多个企业,可能享受小微企业企业所得税税率5%优惠
阅读 13105
收藏 36
老师,收到这样的信息怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/30 17:33
#税务#
黄色预警是指当前发票信息与企业系统中的发票信息不符时,系统会报警,提示企业对两边数据进行对照和核对下
阅读 13105
收藏 31
建筑服务的预征收,如果不跨区,收取的预收款缴纳预征收增值税吗?
郭老师
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提问时间:02/27 17:03
#税务#
你好,如果没有开始施工,不需要缴纳的,如果是开始施工了,按月申报的话,次月需要交。
阅读 13105
收藏 0
公司收到对公打款,对方要求我们开精油销售发票。但是公司精油没有入库,而且公司经营范围没有精油销售。这个算虚开吗
东老师
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提问时间:06/05 05:38
#税务#
您好,这个是实际交易吗还是说精油还没到货呢,如果是的话就不算虚开发票。
阅读 13103
收藏 55
增资增加股东,原股东交税吗
宋生老师
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提问时间:06/05 09:33
#税务#
你好,如果是增加实收资本的话不用交税。
阅读 13102
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公司打算注销,发现以前年度还有税务违章,这个要怎么处理?需要去税务局处理么?
bamboo老师
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提问时间:06/05 11:59
#税务#
您好 要去税务大厅处理的哈
阅读 13101
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应交增值税——未交增值税有借方余额,说明已经用银行支付,那如何吧它变贷方
家权老师
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提问时间:06/06 17:30
#税务#
你得查明原因为啥是在借方?
阅读 13094
收藏 55
老师,我想问一下就是一个企业有九十笔发生的业务,然后到七十笔的时候要根据月末应收账款的余额调制坏账准备计算表,要计提坏账准备。 老师能提供一下思路吗
薇老师
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提问时间:05/28 19:38
#税务#
您好,按辅助项计算每个单位的就应收账款及计提金额。
阅读 13091
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