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老师问一下23年已经抵扣的进项现在税务局通知说可能对方商品代码开错了开成生活服务了让我进项税额转出,这个怎么操作啊?怎么去电子税务局去转出?
朴老师
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提问时间:11/24 17:22
#建筑#
先算清需转出的对应进项税额,留存发票等相关材料备查; 登录电子税务局,进入 “我要办税”-“税费申报及缴纳”; 打开增值税申报表附列资料(二),在进项税额转出相关栏次(如第 23 栏等)填转出金额; 核对主表数据无误后提交申报,按提示补缴税款及滞纳金即可。
阅读 117
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本期工资表应发金额是520815.79,个税8461.25,劳务公司代发,劳务公司合计收我们的金额是565860.5,怎么计算劳务公司的税管费?
朴老师
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提问时间:11/24 16:52
#建筑#
总收费金额(劳务公司合计收取):565860.5 元 工资应发金额:520815.79 元 代扣个税(由劳务公司代缴):8461.25 元 计算公式: 劳务公司税管费 = 总收费金额 - 工资应发金额 - 代扣个税 代入计算: 565860.5 - 520815.79 - 8461.25 = 36583.46 元
阅读 92
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你好,请问我异地预缴好了,外经证需要怎么处理吗
家权老师
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提问时间:11/24 16:37
#建筑#
不需要怎么处理,那个是在项目完工后才反馈
阅读 121
收藏 1
个税为什么要零申报呢,不是实际发了才申报么
家权老师
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提问时间:11/24 16:30
#建筑#
因为每月都有申报,你在职,没发工资就要0申报
阅读 80
收藏 0
重庆市内的跨区项目是否还需要办理外经证
文文老师
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提问时间:11/24 16:02
#建筑#
重庆市内的跨区项目,不需要办理外经证
阅读 98
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老师,喷淋管道拆除更换,安装,属于修理修配劳务吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/24 15:48
#建筑#
您好,是的,就是这个的
阅读 1572
收藏 7
老师你好,怎么区分小规模纳税人和一般纳税人
文文老师
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提问时间:11/24 15:15
#建筑#
可以看电子税务局的增值税申报表
阅读 88
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找朴老师,有工程问题请教?
朴老师
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提问时间:11/24 15:07
#建筑#
同学你好 是什么问题
阅读 105
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我单位开具400万的普票,建筑服务劳务费,但是人员成本 农民工工资由甲方,代发!我这边可以按他们的流水和工资表入成本吗
家权老师
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提问时间:11/24 15:03
#建筑#
应该是您们自己造工资表,按对方打款的流水做代发工资的成本
阅读 86
收藏 0
老师,2014年做的工程项目,现在客户城要补票,请问能补吗
家权老师
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提问时间:11/24 14:58
#建筑#
可以补的,但是只能开5%的税率
阅读 115
收藏 0
老师您好,请问一下,一般纳税人工程公司,到了一笔工程款,要做笔劳务,把钱拿出去,但是乙方还没给甲方开票,可以先做劳务吗?让劳务公司给乙方开票,然后把钱转出去,过后下个月乙方再给甲方开工程款的发票,这样可行吗,风险大不大
朴老师
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提问时间:11/24 13:09
#建筑#
甲方收到工程款时: 借:银行存款 贷:预收账款(或应收账款,若此前已挂账) 乙方支付劳务费时(暂未取得工程款发票,先确认成本): 借:工程施工 - 合同成本 - 劳务费 贷:银行存款 (备注:暂未取得甲方工程款发票,先按实际支出入账,后续收到发票后无需调整,直接将发票作为附件归档) 次月乙方收到甲方工程款发票时: 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 同时结转成本: 借:主营业务成本 贷:工程施工 - 合同成本 - 劳务费
阅读 99
收藏 0
您好,老师,我想问问建筑公司每个员工每天补贴30元餐费,我怎么做比较合适呢?没得票据,如果我把它计入员工工资的补贴中,需要和工资一起申报个税吗?怎么做能避开不申报个税呢?
郭老师
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提问时间:11/24 11:38
#建筑#
你好,做到他们的工资里面需要申报个税,不想报个税,你们没法抵扣所得税的做福利费
阅读 85
收藏 0
老师,请问建筑大合同和该项目下新增附属设施的合同名称不一致,开票可以全部按大合同的项目名称开吗?
文文老师
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提问时间:11/24 10:49
#建筑#
开票可以全部按大合同的项目名称开
阅读 103
收藏 0
老师,能帮忙看看这个财务报表有什么问题没有呢?
朴老师
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提问时间:11/24 10:15
#建筑#
资产负债表:存货全为 0(若非纯服务行业则异常)、资产结构失衡(长期资产占比极低)、应付职工薪酬金额高。 利润表:由盈转亏(营业利润、净利润为负)、费用占比高(管理费用、财务费用压力大)。 报表逻辑:流动资产规模大但盈利差,经营与资产运营不匹配。
阅读 711
收藏 3
老师,我们是建筑施工公司,这边税务局喊填写这些问题,现在企业所得税后续管理开始了,你们把下面这些情况和资料报给我 1.从事行业不属于限制和禁止行业的说明。 2.企业实际从事的行业明细名称。 3.资产总额的计算过程。 4.企业年平均资产总额。 5.从业人数的计算过程。 6.是否是分支机构享受小微优惠 7.企业年平均从业人数 8.企业年应纳税所得额。 请问我应该注意些什么,还有这个资产总额计算过程怎么填,年应纳税所得额是收入总计对吧
郭老师
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提问时间:11/24 09:45
#建筑#
1,写企业的经营范围, 其主营业务未列入《产业结构调整指导目录(2011年本)(2013年修订)》中的限制类、淘汰类产业,且不属于《外商投资产业指导目录(2017年修订)》中限制或禁止外商投资的产业范畴 2
阅读 77
收藏 0
老师你好,我单位租赁了20年的荒山荒坡使用权,未付款,只签订合同,应该怎么做账?后期我单位又把使用权转租出去,收到租赁费怎么开票,税率是多少,怎么做账?
郭老师
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提问时间:11/24 09:29
#建筑#
这个是可以种植的只有土地吗?
阅读 77
收藏 0
你好,这个项目现在完工了,现在要算利润应该怎么算?
家权老师
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提问时间:11/24 09:24
#建筑#
直接拿项目收入-项目成本费用
阅读 82
收藏 0
建筑业先干活,再签合同,后期如果甲方领导换了,会不会存在后期不认得风险
郭老师
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提问时间:11/24 08:39
#建筑#
有这个风险的,因为你们没有书面说明。
阅读 87
收藏 0
我们是。劳务建筑公司,向上游公司租入别人的机械设备,我们承包了修路工程,是乙方,然后把设备租给了甲方。这样我们就有了机械的收入了,我们必须得有机械租赁的成本发票吗?没有可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 20:07
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 90
收藏 0
您好,我想问问建筑会计们,印花税是按哪个金额申报的呢?会计法律规定按进项和销项合理金额缴纳,你们实际工作中是这样缴纳的吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 20:06
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
收藏 0
您好,我想问问目前有些建筑行业项目需要异地预交个人所得税吗?如果按合同金额一定比例预交个人所得税后,单位发放工人工资时也要申报,这种情况重复缴纳个人所得税后怎么处理呢?项目所在地预交的可以抵扣吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 20:05
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 83
收藏 0
老师,我是小规模建筑劳务公司。我们是乙方。 公司承包了修路工程。我们机械也是租赁别人家的,然后再租给甲方。我们给甲方开了机械租赁发票。我们应该如何做账?
小林老师
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提问时间:11/23 02:06
#建筑#
你好,正在回复题目?
阅读 100
收藏 0
买卖合同需要双方交印花税,其他应税凭证不需要双方交印花税,对吧?!
朴老师
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提问时间:11/22 12:17
#建筑#
需双方(或多方)缴纳的应税凭证:除买卖合同外,加工承揽、建设工程承包、借款、技术合同等多数应税合同,以及产权转移书据,只要由两方或多方共同书立,各方都需按对应税率缴纳印花税。比如企业间的专利转让书据(属产权转移书据),转让方和受让方均要缴税。 仅单方缴纳的特殊应税凭证:一是证券交易对应的应税凭证,仅对出让方征收印花税,受让方无需缴纳;二是营业账簿、权利许可证照这类应税凭证,纳税人为书立账簿的单位 / 个人、领取证照的领受人,不存在双方缴税的情况。
阅读 1807
收藏 8
公司租了块地建设了厂房,需要交什么税? 如果这块地是自己买的,建了厂房需要交什么税
邹老师
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提问时间:11/22 09:20
#建筑#
你好,租的地,是不能建厂房的 买地的时候,需要缴纳契税 房子建好之后,需要缴纳房产税,土地使用税
阅读 106
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建筑企业异地工程可以在项目所在地开银行户么么
邹老师
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提问时间:11/22 09:14
#建筑#
你好,是可以这样开立银行账户的
阅读 89
收藏 0
老师,我们是劳务公司。小规模纳税人。成本主要是工资。这个有比例吗?比如我开出去的发票是60万劳务费用。没有其他费用,可以吗?这样有风险吗?
邹老师
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提问时间:11/22 09:12
#建筑#
你好,是有一定比例的 正常来说是有其他费用的,是不可以的, 是有风险的
阅读 85
收藏 0
购买了一笔材料款,然后分两笔款转账的而且还不是一个账户,怎么做账?
朴老师
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提问时间:11/21 22:59
#建筑#
都是你们公司名字的账户吗
阅读 105
收藏 0
建筑业是否可以采用劳务派遣的模式
郭老师
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提问时间:11/21 22:30
#建筑#
建筑工人的不可以 需要建筑劳务
阅读 94
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你好,我司是建筑劳务公司,一般纳税人,我们签一份包工包料的办公室装修合同。我们可以开3%税率发票吗?开发票开票名称是什么? (这个装修我们给了个人承包去做)
家权老师
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提问时间:11/21 17:58
#建筑#
包工包料的不能开简易计税的
阅读 99
收藏 0
老师,我有个问题想咨询一下,我有一家做生姜生意的客户,他们家以前开了9个点的专票出去,现在他们要享受免税,然后以前的发票需要做调整,税务局让我们11月把所有的销售发票全部红冲了再开具正数发票,然后抵扣掉的农产品收购发票也要做转出,增值税申报表是返回去1月开始做转出,开始更正了,但是企业所得税申报表跟财务报表是没有更正的,1到9月的凭证已经装订了移交给了客户,客户让我调账调到10月然后同步更正1到9月的财务报表跟企业所得税申报表,这样可以操作吗?我个人觉得,发票是在11月红冲重开的,那我调账也只能调在11月,然后把4季度的增值税申报表跟企业所得税申报表,财务报表填对就可以了不是吗?能在10月做调整吗
朴老师
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提问时间:11/21 14:16
#建筑#
不能调在 10 月,需在 11 月(红冲重开实际发生月)调账;1-9 月财务报表及企业所得税申报表需同步更正,不能仅改 4 季度报表,需与增值税更正数据匹配,确保税账、报表一致。
阅读 98
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