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数电票开具以后,需要扫脸才能出票,但是法人岁数大了,不会用手机,需要她家孩子下班了帮他弄,我想问二维码多久之内有效
郭老师
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提问时间:05/20 18:35
#税务#
24小时以内都可以的。
阅读 9032
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老师,公司给高管缴纳停车位费,公司给钱打到物业公司,物业给发票开给公司,情形1 借 管理费用—职工福利30000 贷 应付职工薪酬 —职工福利30000 借 应付职工薪酬 —职工福利30000 贷 银行存款30000 情形2 不要发票 直接计入工资表中的福利费那栏合并综合所得缴纳个税 借 管理费用—工资薪金 30000 贷 应付职工薪酬—工资薪金30000 借应付职工薪酬—工资薪金30000 贷银行存款30000 选择那种合适,如果第一种 汇算是超过工资薪金14调增
郭老师
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提问时间:05/20 14:27
#税务#
选择第二种合适,第二种可以全额抵扣
阅读 9032
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老师:假如2023.10月购入一辆轿车,原值408437.91元,享受了“一次性扣除”是不是需要在第4季度季报的时,填写A201020表。那么2024.1季度往后都需要填吗
郭老师
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提问时间:05/20 10:40
#税务#
对的是的,2024年第一季度开始不需要填写了
阅读 9032
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有工作的职工,又自己成立公司还是法人,这个个税怎么报
余倩老师
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提问时间:05/19 18:27
#税务#
该员工工作的公司给他申报工资薪金所得。他自己是法人的公司,给他按员工发工资就再单独申报工资薪金所得,不然就不申报个税。
阅读 9032
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你好好,老师,这次汇算清缴中,有没有发票的物料入库了,但是这些物料只用了一部分,那需要调整发票的金额?还是只是用了部分的数量呢
小林老师
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提问时间:05/19 15:21
#税务#
你好,调整部分使用的金额
阅读 9032
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请问茶叶种植的,什么算生物性资产?怎么申报
郭老师
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提问时间:06/14 09:46
#税务#
你好,种植茶叶属于生产性生物资产, 你有销售额吗?一般纳税人还是小规模?
阅读 9031
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老师,企业所得税汇算清缴,装修费、服务费、调研服务费分别应归集到费用明细表哪些费用吗
宋生老师
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提问时间:05/29 19:31
#税务#
你好!装修费你如果费用化,是计入修理费。服务费可以计入咨询费
阅读 9031
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老师最近大家都做减资,请问公司什么情况之下不可以做减资?
小锁老师
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提问时间:05/28 23:30
#税务#
现行法律、法规对注册资本有下限规定,其调整后的注册资本低于法定资金数额的;企业有经济纠纷,且进入司法或仲裁程序的;企业在合同或章程中对生产、经营规模有最低规模规定,其调整后的投资总额小于该最低规模的;
阅读 9031
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以物换物的商品交易合同印花税为啥乘以2
小朵老师
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提问时间:05/24 21:07
#税务#
同学,你好 以物换物的商品合同是一个买合同,一个卖合同,所以要乘以2 很高兴可以帮到你,觉得回答可以的话,麻烦给予好评,谢谢
阅读 9031
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2023年1月收入200万 2月200万 3月200万 4月升为一般纳税人,问:123月600-500=100万部分在税务稽查时候会被认定为一般纳税人税率补缴税款不?
小锁老师
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提问时间:05/24 22:33
#税务#
您好,这个的话,是会认定的,会
阅读 9031
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老师,请问上年度第二季度所得税和附加税漏计提,怎么做分录,放在次年再计提,可以吗,利润表有上年的数据可以?
家权老师
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提问时间:05/23 15:41
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加
阅读 9031
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老师,2022年的现金流量表支付的各项税费是负数,因为有一部分进项发票没有收到,用的是暂估入账方式 ,现在填写年度报表,这个现金流是负数应该不正确,但实际情况也就是如此,这个需要调整吗?
廖君老师
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提问时间:05/22 11:42
#税务#
您好,我们的现金流量表根本不对嘛,现金流量有银行或现金流动才发生,这个流量是我们实际交的税金,不是买材料时付的钱,材料款价税合计在 购买商品、接受劳务支付的现金
阅读 9031
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老师在电子税务局怎么能查到进项税是否抵扣的信息?
高辉老师
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提问时间:05/21 22:49
#税务#
你好,在税务数字账户里面,查询确认勾选的明细,未勾选的就是没有抵扣的发票
阅读 9031
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老师您好,查看欠税情况是看序号32还是34
CC橙老师
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提问时间:05/21 19:52
#税务#
你好,看34栏应补税额
阅读 9031
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老师,这样发票开的对吗
郭老师
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提问时间:05/21 14:31
#税务#
实际销售的是真石漆吗?
阅读 9031
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2023年最新规定哪些合同需要缴纳印花税
刘艳红老师
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提问时间:04/05 19:45
#税务#
1、需要交印花税的合同如下: (1)购销合同; (2)加工承揽合同; (3)建设工程勘察设计合同; (4)建筑安装工程承包合同; (5)财产租赁合同; (6)货物运输合同; (7)仓储保管合同; (8)借款合同; (9)财产保险合同; (10)技术合同或者具有合同性质的凭证。 2、法律依据:《中华人民共和国印花税暂行条例》第四条 下列凭证免纳印花衡拍税: (一)已缴纳印花税的凭证的副本或者抄本; (二)财产所有人将财产赠给政府、社会福利单位、学校所立的书据; (三)经财政部批准免税的其他凭证。 二、印花税的征税范围包括哪些 1、购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工冲拦弊商营业执照、商标注册证散族、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证。
阅读 9031
收藏 9
请问,个税专项扣除现在是什么政策啊?专项扣除每年都要重新上传吗?谢谢
吴卫东老师
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提问时间:06/14 16:12
#税务#
您说的是个人所得税专项附加扣除吧
阅读 9030
收藏 38
个体对公账户的钱转到法人私人卡应该填写往来款吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/14 12:30
#税务#
您好,写备用金就可以了
阅读 9030
收藏 38
小规模可以取得专票吗?有一节课老师讲可以退回重开或当普票使用 另一节课的老师又说不可以 说小规模取得专票会形成滞留 请问到底是怎样的?
高辉老师
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提问时间:05/30 21:15
#税务#
你好,可以取得只是不能抵扣 小规模纳税人可以取得增值税专用发票,但是由于小规模纳税人采取简易计税方法,不能抵扣进项税,所以小规模取得增值税专用发票与取得普通发票的作用一样。 这个是北京税务的回复
阅读 9030
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老师,请问一下我库存商品开超了,估计以后回不来票了,品名比如是外六角螺栓,我有其他型号的这个,能不能用其他的代替啊,不想做暂估
小菲老师
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提问时间:05/30 17:13
#税务#
同学你好 最好不要这么做,有风险的
阅读 9030
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老师,请问年度汇算清缴时,是不是如果工资不需要纳税调整,那么资产负债表上的应付职工薪酬栏数额应该显示为0?换句话说,是不是如果年度资产负债表上的应付职工薪酬栏数额不为0,那么就应该做工资对应的纳税调整?
廖君老师
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提问时间:05/28 22:09
#税务#
您好,不是的,应付职工薪酬贷方是已计提未发放的,在年度汇缴前发放了就不用调整,一般有余额的,12月工资都是下年1月发
阅读 9030
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老师 和日本的公司签订的技术合同,研发加计扣除,是以合同价为依据,还是以代扣代缴之后的金额位依据
家权老师
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提问时间:05/28 14:37
#税务#
申报印花税以合同价为依据
阅读 9030
收藏 38
我们是外账,针对这个问题请问有没有合适的方案处理。 物业公司,然后一直有开租金票出去,现在就是说由于发票限额等问题,造成发票不够开。一整栋楼1到10楼都是我们出租出去的。想注册多个公司开票。那么问题来了。因为租金发票具有月份连贯性,不可能A公司开到24年1月不够开,就换B公司开2-3月吧。针对这个问题有没有合适的规划,解决方案,谢谢。(不考虑增加发票额度,因为增加了,也会低下来,又不够开,没办法解决核心问题) 还有就是,我们公司注册在本栋3楼,再注册在同一栋楼开票出去不知道合理不。而且取得的房东租金发票也是问题。(房东租给我们也是一整栋,如果分2家公司开票,那房东给的租金发票又怎么切割入账做成本呢。
盛宇老师
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提问时间:05/24 18:36
#税务#
您好,可以考虑多注册几个公司。
阅读 9030
收藏 2
老师,请问2019年注册的公司需要实缴吗?现在减资的话对股东有什么影响?
朴老师
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提问时间:05/24 10:24
#税务#
同学你好 需要实缴的 不想全部实缴可以做减资
阅读 9030
收藏 0
老师,企业所得税汇算清缴的资产总额需要和预缴企业所得税计算的金额一致么?如果审计后有调整,这种需要按照实际的平均资产总额填写,还是按照预缴平均资产总额填写?
东老师
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提问时间:05/23 16:50
#税务#
这种需要按照实际的平均资产总额填就成
阅读 9030
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你好老师,在企业所得税汇算清缴的时候,A109010分支机构分配比例表里面的工资薪金=A105050里面的职工薪酬支出对不?还是等于A105050工资的总和啊?
郭老师
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提问时间:05/23 15:59
#税务#
你好,105050里面的职工薪酬合计不包含福利费社保。
阅读 9030
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已经报关的半产品还要在出口进行加工,请问已经报关的半成品的进口增值税有税收减免吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/22 10:50
#税务#
已经报关的半成品如果需要再出口进行加工,通常情况下不会有进口增值税的税收减免。 具体来说,对于进出口货物的税收政策,主要取决于该国家的税法规定和国际贸易协定。在多数情况下,进口货物在进入国内时需要缴纳相应的关税、增值税和其他可能的进口税费。如果这些半成品之后又被用于出口,那么它们可能适用退税政策。 中国在对外贸易方面实行的是增值税退税制度,即对出口商品在国内生产、流通过程中已经缴纳的增值税进行退还,使商品以不含税成本进入国际市场,但前提是需要满足相关条件和手续。例如,企业需要有有效的外贸经营权,出口的商品应符合退税政策等。
阅读 9030
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同样利润总额,的规模的纳税人和合伙企业纳税,哪种类型的公司交所得少呀?
冉老师
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提问时间:05/21 13:11
#税务#
你好,用错 一般是一般纳税人交税多的
阅读 9030
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老师,我们装修行业,汇算清缴后算出企业所得税存在退税的情况,100多,是当时异地开票预交的企业所得税,但是企业实际是亏损的,不用交所得税,这种可以不退,留到后面抵扣吗
小菲老师
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提问时间:05/21 14:57
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 9030
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老师,这个辛苦老师了说下谢谢哦
若丽老师
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提问时间:05/20 15:58
#税务#
您好,苹果老师的解析没有问题,应付应收是指采购入库和销售货物等主营业务的往来才挂这个科目,其他应收/应付是非主营类的往来挂这个科目,比如费用、代收代付等往来的单位
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