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请问老师,报废的原材料计入营业外支出,还需要纳税调增吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/08 21:45
#税务#
您好,不用,这个是正常报废可以抵税的
阅读 53
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董老师在吗?问个问题
董孝彬老师
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提问时间:02/08 21:33
#税务#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 75
收藏 0
我们是高新技术企业,也是小型微利企业,我们在企业所得税上有什么税收优惠?
apple老师
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提问时间:02/08 21:24
#税务#
同学你好, 这两个优惠只能享受其中一个。因此, 哪个更合适你家就选择哪个。 因此。选择小微企业更优惠。税率5% 高企为15%
阅读 87
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老师,一般纳税人23年成立的,收到自来水公司开具的专票3%,我们收客户的应该开多少的税率
董孝彬老师
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提问时间:02/08 20:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 85
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单位招一个兼职的人员 平常也不来公司 每个月给三千 这三千能微信给吗 不报个税可以吗
董孝彬老师
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提问时间:02/08 20:02
#税务#
您好,不可以呀,不申报个税这个就白给了,不能税前扣除哦 申报劳务报酬,
阅读 121
收藏 1
我们是软件开发企业,我们卖软件有即征即退,可以退10%的税。我们这个月卖了10万块钱。那退税的话有什么期限吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/08 19:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 82
收藏 0
老师,现在新规,关于出口发票开票汇率的选择,如2月2日出口,选1月30日汇率6.9678,那么2月5日出口,汇率按1月30日,还是2月2日的?
朴老师
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提问时间:02/08 19:35
#税务#
汇率一旦选定,全年不变: 选月初汇率就一直用当月1日; 选出口当日汇率就每次用当天。 你2月2日用了1月30日,2月5日继续用1月30日。
阅读 50
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个税手续费返还,要是小规模1月收到了1万,然后我确定1季度不满30万的,这个一万手续费返还不需要缴纳增值税,不需要价税分离,我绕进去了,那么这一万要报增值税吗,不用了吧,就是1万都不用加进去了吧,比如货物25万
董孝彬老师
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提问时间:02/08 19:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 62
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老师您好!员工出差高铁票需要打印是啥样的票据报销?
董孝彬老师
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提问时间:02/08 19:19
#税务#
您 好,就是下图这个发票哦
阅读 79
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子税务局登录不上去,输入总说密码和账户不对,修改了之后还是登录不上去,手机APP电子税务局也是这同样情况,修改完密码还是登录不上去,什么情况啊?
董孝彬老师
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提问时间:02/08 18:35
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 90
收藏 0
老师好,2026年禁止用劳务费开票吗?企业取得个体工商户户开具的劳务费有税务风险吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/08 17:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 200
收藏 1
老师好,个体工商户开劳务费不要报个税吧?
暖暖老师
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提问时间:02/08 17:00
#税务#
你好查账征收得需要季度申报的
阅读 76
收藏 0
25年的成本专票,26年可以继续入账么
董孝彬老师
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提问时间:02/08 16:55
#税务#
您好,权责发生制,比如这是买的材料,25年没有耗用,可以在26年耗用的,我们这是什么业务呢
阅读 81
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26年1月份申报的是税款所属期2025年12月份的个税,这个里面包含了25年的年终奖,那这个年终奖属于25年对吧,发放是1月份发放的,计提是在25年12月
董孝彬老师
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提问时间:02/08 16:43
#税务#
您好,是的,是25年的成本费用哦,看计提和申报所属期
阅读 53
收藏 0
我们是做电商的,领导让我把刷单的明细,平台开具的收据做进外账里面
刘艳红老师
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提问时间:02/08 16:30
#税务#
您好,这个你直接确认收入,交增值税就可以
阅读 46
收藏 0
找郭老师,麻烦问下郭老师,我们补交2018-2024年税款,税务局让我们2025年9月份申报,2025年12月份补交,2025年当年有合规免税并开票收入19638250元,以前年度补交税款收入是3987500元,在以前年度已经开具免税发票并且申报,这个收入不含税是3753301.89元,增值税款是225198.11元,主表,附表一,附表二,附表三,附表四,附表五,增值税减免税申报表这6个表都要怎么填写
朴老师
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提问时间:02/08 15:53
#税务#
主表:第 5 栏填 2025 年免税收入;第 4 栏填补税收入不含税 3753301.89 元;第 11 栏填补税销项 225198.11 元。 附表一:免税行填 2025 年免税数据;查补调整行填补税收入不含税 + 税额,不进免税列。 附表二:只填 2025 年正常进项,补税相关填 0。 附表三 / 四:均填 0,无扣除及抵减数据。 附表五:按主表补税对应的应纳税额计算附加税费。 减免税申报表:仅填 2025 年合规免税项目,补税收入不填。
阅读 92
收藏 0
老师,24年的汇算清缴要更改,在税务局网站上,在哪里找到可以更改呢
刘艳红老师
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提问时间:02/08 15:47
#税务#
您好,在电子税务局上面搜更正就可以
阅读 57
收藏 0
老师您好!根据这个数据,能帮我推一下这个印花税金额的依据?内蒙开票收入8434015.54元 增值税销项696386.61,取得进项533862.56元,应交增值税162524.05 城建税11376.68 教育费附加4875.72,地方教育费附加3250.47 水利基金5060.41 内蒙项目入账成本6802695.29 利润1631320.25,企业所得税81566.01元,印花税4982.4,税费合计273635.74元
暖暖老师
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提问时间:02/08 15:38
#税务#
你好印花税是买卖合同合计 8464015.54+533862.56=8997878.1
阅读 64
收藏 0
公司租用个人的房子,水电费发票开不了公司的,只能开具房东的,咋办呢?
董孝彬老师
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提问时间:02/08 15:35
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
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老师,请问重庆万州自然人代开发票,建筑服务,包工头,这个具体要交什么税?
董孝彬老师
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提问时间:02/08 15:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 65
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与研发活动不直接相关的费用不允许加除是哪一条政策规定?
贺汉宾老师
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提问时间:02/08 15:32
#税务#
《财政局 国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》
阅读 68
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老师您好!2025年火车票在2026年1月开具,入账在2025年12月时不能勾选进项,现在2026年1月出纳又勾选进项,这个进项税怎么处理?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:02/08 15:18
#税务#
您好,这个放在1月抵扣,因为是1月开的发票
阅读 54
收藏 0
老师,我是民办非企业,私立学校,收取学费收入免增值税,2025年9月份开具免税发票19638250,这个是2025年9月份招生收入,但是9月份税务局让我们补申报2018-2014这几年超计划招收部分学生学费收入的增值税,超出计划部分含税收入是3978500,不含税收入3753301.89元,增值税225198.11,附表一第9列19栏应填多少
朴老师
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提问时间:02/08 14:47
#税务#
附表一第 9 列第 19 栏应填不含税收入 3753301.89 元
阅读 68
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加权平均法算平均成本是根据1月底的期末数量及月初成本加上来货的数量及成本算吗?还是按照来货之前还剩余的数量及成本再加上来货的数量和成本算加权平均数?来货之前到1月底的期末成本还是之前的这样?
暖暖老师
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提问时间:02/08 14:41
#税务#
你好,来货之前是.1.31号得期末平均成本
阅读 93
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企业交的增值税和企业申报所得税有什么联系吗,两者之间有什么联系吗,增值税算成本还是算费用啊,或者是什么都不算啊
刘艳红老师
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提问时间:02/08 14:31
#税务#
您好, 增值税是价外税,所得税是有利润就要交,他们没有关系,增值税什么都不算
阅读 51
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老师,湖南这边我刚申报2月的社保 ,有些员工是只有买了工伤保险的,现在有一人要离职,我要怎么做减员呢,
刘艳红老师
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提问时间:02/08 14:23
#税务#
您好,申报了,在社保12333上面减员就可以
阅读 54
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收到股份公司房租金额申报增值税的政策依据?
贺汉宾老师
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提问时间:02/08 14:19
#税务#
《中华人民共和国增值税法》 《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》
阅读 67
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老师,我们公司在深圳,过年买北京那边的烟和白酒送客户,开的发票做销售费用有没有问题啊,这个能在企业所得税前扣除有限额多少吗
刘艳红老师
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提问时间:02/08 14:15
#税务#
您好,这个 计入业务招待费,是限额抵扣
阅读 55
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公司名下的车卖给个人怎么处理,我们需要开票吗
刘艳红老师
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提问时间:02/08 14:15
#税务#
您好,公司可以开,也可以不开,由二手车市场开就可以
阅读 104
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业务招待费是否可以进项抵扣。
刘艳红老师
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提问时间:02/08 13:50
#税务#
您好,这个不可以抵扣的
阅读 54
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