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老师,研发领料的进项税需要转出吗,宿舍的房租发票能抵扣吗
郭老师
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提问时间:12/25 19:43
#税务#
研发领用的材料不需要转出,员工宿舍的房租不能抵扣
阅读 50
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请问 企业实际发生,没有取得发票,只取得收据,凭收据入帐,企业所得税纳税调增交税,等分红时,直接按帐上净利润分红就可以吗? 对于这个收据入帐后的分红,交纳个人所得税,税法上对收据有具体要求没有?
董孝彬老师
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提问时间:12/25 19:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 91
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利润总额为16000元,需要缴纳多少企业所得税
刘艳红老师
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提问时间:12/25 19:30
#税务#
您好,一般企业是利润25%来交
阅读 183
收藏 1
应交增值税-转出未交增值税。期初余额在借方表示什么?
小菲老师
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提问时间:12/25 19:20
#税务#
同学,你好 “应交增值税-转出未交增值税”期初余额在借方,通常表示企业上期多交的增值税或尚未抵扣完的进项税额(留抵税额)
阅读 76
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我们公司收到一笔补助资金用于厂房装修,请问这笔资金,我用了净额法冲减了长期待摊费用-厂房装修,有文件说明是补助装修款,收到的补助款也是直接付给装修公司的,请问税法上要做纳税调整吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/25 19:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
收藏 0
煤矿企业井下巷道、材料库、避难硐室是否需要缴纳房产税?
钟存老师
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提问时间:12/25 18:49
#税务#
不需要缴纳 巷道不满足房产定义 材料库一般是临时的 避难场所不征
阅读 175
收藏 1
请教一下老师。2025年暂估了成本费用。要在26年企业所得税汇算清缴之前拿到发票,才不用调增缴所得税吗?
小菲老师
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提问时间:12/25 18:49
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 95
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公司销售的提成 发放的时候 是要备注 奖金吗
文文老师
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提问时间:12/25 18:21
#税务#
可直接备注:提成。或者不备注
阅读 28
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老师运输发票一般纳税人多少个点
郭老师
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提问时间:12/25 18:03
#税务#
一般纳税人增值税税率9%
阅读 24
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企业收到一笔补助资金用于厂房装修,请问这笔资金,我用了净额法冲减了长期待摊费用-厂房装修,有文件说明是补助装修款,收到的补助款也是直接付给装修公司的,请问税法上要做纳税调整吗?
家权老师
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提问时间:12/25 17:55
#税务#
收到装修款计入营业外收入
阅读 29
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这些表格怎么填
朴老师
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提问时间:12/25 17:51
#税务#
(1)工资分配(生产工时为分配标准) 生产工人应付工资 = 109000 元,总生产工时 = 2800+2900+1500=7200 小时工资分配率 = 109000÷7200≈15.1389 元 / 小时 0701:2800×15.1389≈42389 元 0702:2900×15.1389≈43903 元 0801:1500×15.1389≈22708 元 (2)福利费分配(按工资 14% 计提) 0701:42389×14%≈5935 元 0702:43903×14%≈6146 元 0801:22708×14%≈3179 元 步骤 3:分配制造费用 制造费用总额 = 车间管理人员工资 26500 + 福利费 26500×14% + 生产车间折旧费 12000 + 水电费 15000 + 办公费 1260=26500+3710+12000+15000+1260=58470 元制造费用分配率 = 58470÷7200≈8.1208 元 / 小时 0701:2800×8.1208≈22738 元 0702:2900×8.1208≈23550 元 0801:1500×8.1208≈12182 元 步骤 4:计算各批次成本 (1)0701(三相异步电机):本月完工 160 台,无在产品 成本项目 月初在产品 本月费用 合计 完工产品成本 单位成本 直接材料 80000 0 80000 80000 500 直接人工 31200 42389+5935=48324 79524 79524 497.03 制造费用 10800 22738 33538 33538 209.61 合计 122000 71062 193062 193062 1206.64 (2)0702(流量筒):本月完工 60 台,在产品 50 台(按定额成本计算) 成本项目 月初在产品 本月费用 合计 完工产品成本 单位成本 月末在产品(定额 ×50) 直接材料 32600 90000 122600 122600-39750=82850 1380.83 795×50=39750 直接人工 20000 43903+6146=50049 70049 70049-41000=29049 484.15 820×50=41000 制造费用 9400 23550 32950 32950-19250=13700 228.33 385×50=19250 合计 62000 163599 225599 125600 2093.31 100000 (3)0801(塌落度筒):本月未完工,成本为累计发生额 成本项目 本月费用 累计成本 直接材料 37000 37000 直接人工 22708+3179=25887 25887 制造费用 12182 12182 合计 75069 75069
阅读 93
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这些怎么填
apple老师
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提问时间:12/25 17:48
#税务#
同学你好,你的题目 要求 第2个,提示 生产领料以及费用还有生产成本资料 都在 实训项目1到项目 5 里, 那么,没有这些资料,想填写也填写不了 请你回复一下,否则,答疑窗口 都结束了,我就算会做,也无法回复你了,
阅读 115
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朴老师,有问题咨询您!
朴老师
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提问时间:12/25 17:43
#税务#
同学你好 什么问题?提问就行
阅读 29
收藏 0
老师您好,交的工程保证金被扣的部分是计入哪里呢
家权老师
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提问时间:12/25 17:42
#税务#
你好,你好思计入营业外支出,不能收回了
阅读 21
收藏 0
老师,我们公司租用个人的房屋用于经营,需要缴纳房产税吗?
家权老师
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提问时间:12/25 17:41
#税务#
那个应该是房东个人交
阅读 23
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老师,我公司与甲方签订租赁塔吊电梯(带司机),下游公司又给我们提供塔吊电梯(带司机),请问我公司与下游能签订分包合同吗
家权老师
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提问时间:12/25 17:39
#税务#
可以的,你们是转包出去
阅读 168
收藏 1
购了一辆新车,是纯电动的新能源的这个车辆购置税怎么交?
文文老师
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提问时间:12/25 17:26
#税务#
纯电动的新能源车,不用交车辆购置税
阅读 66
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老师,给我一个企业所得税税率表
家权老师
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提问时间:12/25 17:25
#税务#
300万内5%,以上是全额按25%
阅读 25
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:12/25 17:24
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 70
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辛苦图片这个老师说下谢谢
董孝彬老师
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提问时间:12/25 17:23
#税务#
您好,苹果老师不在线,我来回答一下好不好。现在不允许笼统开票,数电发票是要开到具体明细的
阅读 45
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老师,租房合同签了三年合同,报印花税,就是按三年的房租金额申报吗?
家权老师
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提问时间:12/25 17:21
#税务#
是的,就是那样子的,
阅读 44
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:12/25 17:21
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 62
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麻烦图片这个老师说下谢谢
董孝彬老师
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提问时间:12/25 17:20
#税务#
您好,题中没有图片哦
阅读 49
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老师好,公司2025年年终奖在2026年1月发放,在2026.1.10申报12月员工工资同时单独申报年终奖可以吗?
文文老师
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提问时间:12/25 17:13
#税务#
同时单独申报年终奖 可以
阅读 86
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单位的个税申报错了两个人,更正申报是全部更正还是更正错误的两个人
家权老师
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提问时间:12/25 17:12
#税务#
只是更正错误的两个人数字
阅读 75
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老师,您好!请教您,以下这句话如何理解呢?能分析一下吗?谢谢 不征税收入的例外情况: 若政府补助被认定为不征税收入(需同时符合资金专项用途、专门管理办法及单独核算等条件),会计上仍可采用净额法冲减资产账面价值,但税法上不征税收入不计入应纳税所得额,且相关支出不得税前扣除,此时会税差异需在年度汇算清缴时通过特定表格(如A105040)进行纳税调整。
朴老师
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提问时间:12/25 17:11
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 37
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二手房买卖企业,收购二手房持有两三个月后出售,持有期间需要交土地增值税和房产税吗
文文老师
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提问时间:12/25 17:09
#税务#
若已经完成过户,需要的
阅读 24
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老师您好,2021年的未开票收入现在要开票给甲方,但是2025年增值税报表未开票收入是0,怎么办呢?
家权老师
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提问时间:12/25 17:07
#税务#
一样的未开票收入填负数申报
阅读 29
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请问老师税务罚款,可以在网上交吗?具体怎么交
文文老师
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提问时间:12/25 17:03
#税务#
你好,是税局已经下达处罚通知书了?
阅读 28
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请问老师,出口申报跨年可以吗
家权老师
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提问时间:12/25 17:00
#税务#
那个是在报关的次月申报
阅读 32
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