关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
出票可以付条件吗。票据法
文文老师
|
提问时间:12/31 09:41
#税务师#
可以,出票可以付条件。
阅读 181
收藏 1
小规模开专票季度收入不满30万,免教育和地方教育,如果开普票,城建、教育、地方教育都免了吧?
文文老师
|
提问时间:12/31 09:30
#税务师#
是的,你的理解是对的。
阅读 215
收藏 0
季度不超30万免增值税?开专票就不免了吧?
文文老师
|
提问时间:12/31 09:28
#税务师#
是的,小规模季度不超30万免增值税,开专票就不免
阅读 218
收藏 0
枸杞买的多能开专票吗?
家权老师
|
提问时间:12/31 09:02
#税务师#
只要你们是企业就可以取得专票
阅读 178
收藏 1
这个第一个不对吗
小王老师
|
提问时间:12/30 22:03
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 选项A,属于未分配利润内部变动,不影响留存收益 祝您学习愉快!
阅读 677
收藏 3
这个算盈余公积的提取比例基数净利润不应该是100*75%吗
赵老师
|
提问时间:12/30 21:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 题目说均为10%,即一共是20% 祝您学习愉快!
阅读 436
收藏 2
股东公司收到股东分红,要缴纳所得税?
郭老师
|
提问时间:12/30 19:55
#税务师#
有限公司收到有限公司的分红不交
阅读 169
收藏 0
增值税附加税怎么算啊,是有什么优惠政策啊,不记得了,
东老师
|
提问时间:12/30 16:38
#税务师#
你好,你们是什么企业?一般纳税人还是小规模?
阅读 167
收藏 1
小规模纳税开专票要几个点啊建筑服务
廖君老师
|
提问时间:12/30 16:20
#税务师#
您好,小规模纳税开专票建筑服务1%或3%(放弃优惠)
阅读 117
收藏 0
老师,你好!公司收到政府补助款17000元,用于购买食品溯源检测设备。如果用总额法,则收款时,借:银行存款 贷:递延收益。假定计提折旧按月200元,借:管理费用200 贷:累计折旧200。同时在折旧期内,借:递延收益200 贷:其他收益200(与生产经营有关)。请问,记入管理费用200和其他收益200,相当于不增不减营业利润,企业所得税角度,该笔政府补助不用缴纳企业所得税,这样理解对吗?来年做汇算清缴,需要做纳税调整吗?
周老师
|
提问时间:12/30 16:15
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您的理解不正确。 计提折旧的费用是固定资产折旧产生的,应该税前扣除。 摊销递延收益是政府补助在后期实现产生的,应交交税。 这两个分别进行纳税的,只是这里正好金额相等而已。 由于税法都是认可的,所以不需要做纳税调整。 祝您学习愉快!
阅读 477
收藏 2
国企开出的财政收据,要缴纳税费吗?
朴老师
|
提问时间:12/30 15:02
#税务师#
往来款项:如果财政收据用于往来款(代收代付、暂收暂付、押金等),不属于应税收入,不用交税。 应税收入相关情况: 销售或劳务等:若实质是销售货物、提供应税劳务等,即便用财政收据,也要缴纳增值税、企业所得税等相关税费。 财政补贴收入:与销售等收入或数量直接挂钩的财政补贴,要交增值税;其他财政补贴,一般不交增值税。企业所得税方面,符合不征税条件的补贴从收入总额减除,否则要计入总额交税。
阅读 322
收藏 1
老师,您好!请问我有一个朋友她们村跟一家混凝土公司签订了一个文明建设协议书,协议书上面写明这家公司同意每年按这条村每年40000元一年作为该村文明建设基金,于每年的1月30日之前支付,该协议书在公司没有搬迁和更换法人之前长期有效的,但是现在这家公司以更换了法定代表人为借口,公司主体是没有变的,拒绝支付该笔款项,请问该村是否可以起诉这家公司呢?
赵老师
|
提问时间:12/30 14:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以起诉。因为合同是与公司签订的,而不是与具体的法定代表人签订的,所以更换法定代表人不影响合同的有效性和执行。 祝您学习愉快!
阅读 389
收藏 2
请问老师,代扣代缴增值税怎么做分录
范老师
|
提问时间:12/30 14:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以看一下下面的例题: 【举例】国内A公司2020年6月聘请境外某公司来华提供咨询服务,约定支付费用21.2万元,增值税依法代扣代缴。 『正确答案』 代扣代缴增值税额=21.2÷(1+6%)×6%=1.2(万元)。 借:管理费用 212000 贷:应付账款 200000 应交税费——代扣代交增值税 12000 祝您学习愉快!
阅读 495
收藏 0
我们公司两个自然人股东要股权转让,A实收资本400万已到账,B未到账,现在B将所有股份转给A,现在未分配利润-177万,所有者权益合计223万,转让过程会涉及到个人所得税吗
东老师
|
提问时间:12/30 13:05
#税务师#
你好,这种情况既然是亏损的,而且b也没有实际出资,这种就不涉及到个税
阅读 243
收藏 0
您好,建筑业一般纳税人企业简易计税的项目,按3%缴纳增值税,还是3%减按1%缴纳增值税?
朴老师
|
提问时间:12/30 12:55
#税务师#
建筑业一般纳税人企业简易计税的项目,按 **3%** 缴纳增值税,而不是 3% 减按 1%。
阅读 261
收藏 1
您好,价税分离的个体发票,按合同单价和金额开出来,税怎么开到发票合计数里呢?
朴老师
|
提问时间:12/30 12:14
#税务师#
先确定税率,计算不含税金额(不含税金额 = 合同金额 ÷(1 + 税率或征收率))和税额(税额 = 不含税金额 × 税率或征收率)。 开具发票时填写双方信息、商品或服务信息(单价为不含税单价),在金额栏填不含税金额,税额栏填计算出的税额,发票合计数自动相加得出。 特殊情况:享受税收优惠时开票方法不变,申报纳税时按政策享受优惠;开红字发票按原发票价税分离,填负数金额和税额。
阅读 244
收藏 1
我公司有一笔费用是今年发生的,对方今年不想给我开票,我暂估后,对方明年开票,我今年暂估进成本,对方明年做收入对我有影响吗?
廖君老师
|
提问时间:12/30 12:07
#税务师#
您好,没有影响的,我们明年收到发票先冲暂估分录,再按发票做分录,就是一负一正的分录
阅读 229
收藏 1
研发形成的无形资产,汇算按照成本的200%摊销,假如本年摊销额是2000元,是填写到加计扣除明细表第43行本年形成无形资产摊销额里面吗,这里等于加计了100%,后面折旧摊销明细表里面无形资产的税收金额:资产计税基础,税收折旧、摊销额累计摊销都是按照账面正常填写吗?
卫老师
|
提问时间:12/30 11:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 研发形成的无形资产,汇算按照成本的200%摊销,假如本年摊销额是2000元,是填写到加计扣除明细表第43行本年形成无形资产摊销额里面吗,这里等于加计了100%, 答复:是的,您的理解正确。 后面折旧摊销明细表里面无形资产的税收金额:资产计税基础,税收折旧、摊销额累计摊销都是按照账面正常填写吗? 答复:是的,您的理解正确。 祝您学习愉快!
阅读 799
收藏 3
老师:我们公司购房优惠了14万,房地产公司把这14万和总房款开到一起了,让我先挂账,以后走营业外收入,这个分录怎么写啊
家权老师
|
提问时间:12/30 10:47
#税务师#
借:固定资产 应交税费-增值税-进项 贷:银行存款 营业外收入
阅读 138
收藏 0
农产品供应链,在异地经营如何规划,请专业规划老师回复,
朴老师
|
提问时间:12/30 10:31
#税务师#
异地经营农产品供应链,要先调研市场,了解需求和竞争,定位产品。选好供应商,考虑产地优势,评估供应商并确定合作模式。规划物流和仓储,构建冷链物流,合理布局仓储设施。拓展销售渠道,结合传统和电商渠道,注重品牌建设。还要把控质量,建立检测体系和追溯系统。如果需要详细的我再给你写 你看看这个可以吗
阅读 92
收藏 0
您好,项目管理公司小规模纳税人企业,2022年的一张没5.5万元普票,开给甲方的,他们以前也记不清是没开,还是弄丢了,要去分局查,会被分局处罚吗,如果自己单位弄丢了,是怎么罚款的?
郭老师
|
提问时间:12/30 10:07
#税务师#
如果没有开发票,有隐瞒收入的风险,这个有风险,会要求补税。如果你们已经开了发票,正常交了税款,那这个没有问题。
阅读 338
收藏 1
这题是问的境内补交所得税,合并到综合所得吧!怎么用预扣预缴的税率
朴老师
|
提问时间:12/30 09:33
#税务师#
同学你好 哪个题呢?没看到
阅读 123
收藏 1
您好,个体户核定季度9万,老板今天要让开6万多,四季度12万多,这种情况,主管分局会在2025年度调成查账征收吗?
宋生老师
|
提问时间:12/30 09:00
#税务师#
你好,这个基本上不会的,你这个金额不大。
阅读 375
收藏 0
请问老师,异地预缴出售房屋的增值税,计划2024年11月30日开票,请问必须在11月30日当天申报吗?可以在12月1日申报吗?
廖君老师
|
提问时间:12/29 20:04
#税务师#
您好,不是的,可以在12月申报期内申报的
阅读 284
收藏 1
老师,1-12月银行手续集中在12月底开发票,您看我这么做账对吗,借:财务费用-银行手续费305.94 贷:财务费用-银行手续费305.94
波德老师
|
提问时间:12/29 16:52
#税务师#
你好,手续费发生的时候怎么做的账
阅读 218
收藏 1
老师请问酒店购买的发卡器754元怎么做账啊,是计入管理费用,还是客房成本
邹老师
|
提问时间:12/29 16:30
#税务师#
你好,发卡器的具体用途麻烦描述一下
阅读 195
收藏 1
请问咱们这边的论文属于哪个类型的?
张老师
|
提问时间:12/29 15:03
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 属于非核心期刊,奖励500元 祝您学习愉快!
阅读 225
收藏 1
老师个人所得税专项附加扣除一键带入2025年提示”您当前填报的贷款合同编号与其他年度不一致。按照规定,纳税人只能享受一次首套住房贷款的利息扣除,请确认您贷款合同编号是否发生变化。“核对信息无误,不知道什么原因就是审核不通过,显示待审核状态
波德老师
|
提问时间:12/29 08:13
#税务师#
你好,周一再看一下,如果还是不行,就联系税务
阅读 94
收藏 0
物业管理服务公司适用简易计税,为啥还可以向服务接收方全额开具增值税专用发票
廖君老师
|
提问时间:12/28 22:41
#税务师#
您好,基于政策规定和平衡税负的考虑 1.政策规定:根据国家税务总局的公告(2016年54号),提供物业管理服务的纳税人在收取自来水水费时,可以以扣除对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。 (税收优惠) 2.发票开具要求:根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,纳税人销售货物或应税劳务时,应向购买方开具增值税专用发票,并分别注明销售额和销项税额。物业公司作为纳税人,在提供物业管理服务时,有权向服务接收方开具增值税专用发票。 (要求全额开) 3.税负考虑:营改增后,为了稳定物业公司的税负水平,允许物业公司按照简易计税方法开具增值税专用发票。这有助于减轻物业公司的税负压力,同时确保服务接收方能够获得合法的税务凭证。 (税收优惠的考虑)
阅读 484
收藏 2
老师你好,我有一家批发公司,成立是2家公司各投资了,现在盈利,年末未分配利润怎么给投资的公司分配,并且会计分录怎么做?
东老师
|
提问时间:12/28 21:39
#税务师#
你好,你指的是分配还是指的是收到的呢
阅读 106
收藏 0
上一页
1
...
316
317
318
319
320
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问