关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
我公司A给客户提供打孔作业费(机械加人工),我公司A给客户开票类别是建筑服务类别,我们又向别的个体B和公司C租了机械,个体B和公司C他们的人员工资自行发放,油配件维修这些统一由公司A来管理,那个体B和公司C给公司B的开票类别应该是啥?经营租赁还是建筑服务?还是其他了
郭老师
|
提问时间:12/26 09:10
#税务#
机械加人工,这个是用在建筑上的吗?
阅读 28
收藏 0
老师好,关于三体系年审与咨询签订的合同 交印花税吗?
小菲老师
|
提问时间:12/26 09:01
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 60
收藏 0
销售汽车的公司,采购了一台车,收到机动车销售统一发票如何抵扣进项税,怎么做账务处理?
小菲老师
|
提问时间:12/26 08:47
#税务#
同学,你好 直接勾选抵扣 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进 贷:银行存款
阅读 20
收藏 0
老师,早上好!想问下出口的蔬菜因为不用退税,税局说不用做出口业务备案,那采购蔬菜用用于出口那部分是不是用那个外币账户付款?还是内销那个账户付款也可以
朴老师
|
提问时间:12/26 08:17
#税务#
蔬菜出口免税不退税、无需备案:采购付款人民币账户 / 外币账户都可以(无强制),建议用人民币账户更省事;仅要求出口收汇必须入公司外币账户,采购发票拿普票 / 免税票即可。
阅读 19
收藏 0
请问老师,建筑业,聘用2个月的农民工,是给农民工做工资,然后直接报个税,还是让农民工去税务局代开劳务发票呢
朴老师
|
提问时间:12/26 08:17
#税务#
建筑业聘用 2 个月农民工:优先做工资表发工资、正常申报个税即可(不用代开发票),最省事合规、税负低,附工资表 + 考勤单入账税前扣除。只有农民工是纯包工、不考勤、自己安排干活的,才让他去税局代开劳务发票。农民工不用买社保,短期用工这么处理完全合规。
阅读 24
收藏 0
请问老师,年终奖,12月份发放,明年1月申报,占今年的额度还是明年的额度
朴老师
|
提问时间:12/26 08:15
#税务#
12 月发放、明年 1 月申报的年终奖,占今年额度(今年的纳税年度 / 年终奖单独计税名额)。因为个税按收付实现制,以发放年度定所属期,次月申报不改变所属年度,合规且不影响政策适用。
阅读 23
收藏 0
老师,早上好,想问一下港杂费是要开有税点的发票吗?
朴老师
|
提问时间:12/26 08:09
#税务#
港杂费必须开带税点发票,一般纳税人 6%、小规模 1%,优先要专票可抵扣进项,无备注要求,品名开港杂费 / 港口码头服务即可。
阅读 30
收藏 0
老师,公司经营范围种类很多有关系吗?如果开不同种类的发票(比如公司主营是安装机械,附带销售非自产农产品),税率是按本身的税率吗?还是按主营业务的税率?
朴老师
|
提问时间:12/26 07:35
#税务#
经营范围多合法无影响,只是税务核算要分开;开票税率按每项业务本身税率来(不是按主营业务税率),分开核算各自计税,没分开核算就从高税率计税。你机械安装 9%、销售非自产农产品 9%,刚好税率一样,分开核算就行,开票正常开对应业务名称即可。
阅读 193
收藏 1
老师,公司12月中旬给外部公司借支,本来约定一个星期还款,没有签订合同,也没有收利息,是否合规?如果借款超过一个星期是否需要缴纳增值税?
朴老师
|
提问时间:12/26 07:30
#税务#
合规性:民事上合法(《民法典》未约定利息视为无息),但未签合同**难、有税务风险,建议补签书面协议留存凭证。国企还需履行内部决策程序。 增值税:缴纳与否和超一周无直接关系。2026 年 1 月 1 日前,非关联非集团企业无偿借款视同销售,按同期同类贷款利率核定利息缴 6% 增值税;企业集团内无偿借贷 2027 年前免征;2026 年起无偿借款一般不视同销售,无需缴增值税。
阅读 160
收藏 1
老师,年底了,公司账上从来没有给股东做过分红,今年想给股东发一部分,其中有个股东七十多了,也从来没从公司里发过工资,想用合理的形式给这两个股东,发分红或年终奖。那种形式发比较合适,主要是想减少未分配利润金额,又不想按20%缴纳个税[呲牙]
暖暖老师
|
提问时间:12/26 07:00
#税务#
你好,那发工资了分红必须是20%股息红利所得
阅读 28
收藏 0
老师您好,我们公司是软件开发公司,小规模纳税人,客户要求开税率为6%的票,可以开吗
小林老师
|
提问时间:12/26 00:00
#税务#
你好,你是不可以开的
阅读 68
收藏 0
请问老师,自然人之间转让股权,张三将A公司的股份1500万元,以转让价230万元转给其父亲,张三取得股权时的原值是230万元,A公需要做的账务处理是: 借:实收资本—张三 贷:实收资本—父亲,对吗?
小锁老师
|
提问时间:12/25 22:45
#税务#
对,这个分录是没错的,是这样
阅读 32
收藏 0
勾选抵扣的进项专票应该和利润表的成本数一样吧
小锁老师
|
提问时间:12/25 22:36
#税务#
您好,这个是一样的哈
阅读 42
收藏 0
年底调账,其他应付账款和应收账款都有余额,怎样合适调账,都是以前的项目都结清了,现在想着把账平了
董孝彬老师
|
提问时间:12/25 22:23
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 120
收藏 1
年底调账,其他应付账款,可以冲减成本吗
郭老师
|
提问时间:12/25 22:14
#税务#
你好,其他应付款借方余额还是贷方
阅读 84
收藏 0
这个月存进银行的投资款,这个月就需要缴纳印花税吗?
小锁老师
|
提问时间:12/25 22:09
#税务#
您好,这个是需要缴纳的,这个
阅读 65
收藏 0
我们是小型微利企业,老板实缴了10万块钱的投资款,需要缴纳多少钱印花税?
刘艳红老师
|
提问时间:12/25 21:39
#税务#
您好,按投资款的万分之2.5%来交的
阅读 78
收藏 0
老师,其他应收款和其他应付款,还有应收应付,是不是不能挂太多
刘艳红老师
|
提问时间:12/25 21:38
#税务#
您好,其他应收款最好不要挂太多,其他的倒没事
阅读 60
收藏 0
老板,这个月实缴了投资款10万块钱。那这个月是不是需要申报印花税?
董孝彬老师
|
提问时间:12/25 21:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
收藏 0
老师我个税申报原来加了一个公司,现在我想换一个企业登陆扣缴端,改不过来是什么原因呀
刘艳红老师
|
提问时间:12/25 20:53
#税务#
您好,如果你增加了,你直接在密码登陆这里选公司就可以了
阅读 49
收藏 0
600块钱1车,开9点点的运输发票,是多少钱
郭老师
|
提问时间:12/25 20:51
#税务#
600是含税的吗?如果是的话, 增值税600÷1.09×9%, 附加税600÷1.09×9%*12%,或者是10%。 小型微利企业减半 印花税600÷1.09*万分之三,小型微利企业减半 企业所得税,小型微利企业根据利润5%
阅读 35
收藏 0
公司为什么频繁让会计代转公司报销款和业务招待费对会计有什么风险
朴老师
|
提问时间:12/25 20:43
#税务#
同学你好 公户转给会计吗?
阅读 32
收藏 0
老师公司频繁让会计代转别人的报销款,和业务招待费对会计风险大吗
董孝彬老师
|
提问时间:12/25 20:36
#税务#
您好,代转报销款若业务真实且发票合法风险可控,不涉及虚开发票或洗钱,这样对财务的风险没有那么大,我们也是拿老板核准的报销单付款的。 业务招待费需严格核算,扣除限额计算:实际发生额乘以0.6与当年销售收入乘以0.005比较,孰低扣除,超出部分做纳税调增。财务人员确保凭证链完整,避免费用混列,严禁虚列支出。
阅读 28
收藏 0
老师,我们农民工、管理人员以及老板用亲戚的卡做工资全部是总包代付了,导致公司账户都没钱,然后老板总是用微信支付费用和工人借支款,我提醒过他很多次,要先把钱转回公司账户,再从公户转出。老板从来没转回来过。请问这样有什么风险?我应该如何跟老板说,他才会重视呢??
朴老师
|
提问时间:12/25 20:32
#税务#
老板,咱们现在走个人卡、**付款,金税四期查的特别严,税务查到要补税罚款,而且您垫的钱账上没数也亏,工人那边也容易扯皮。您不用转钱回公户也能弄,就 2 点:①让总包把钱打公司公户再发工资 ②我把您**付的钱全记成「公司借您的」,后期公户有钱再还您,费用也能正常抵税。这样合规没风险 税务必罚风险:公户没流水、工资走亲戚卡 + **付费用,税务不认这些支出,会认定公司利润虚少,补 25% 企业所得税 + 滞纳金 + 罚款;还会查农民工个税 / 社保补缴,金税四期监控个人卡,一查一个准。 资金风险:你**垫付的钱,公户没记录,钱白花、账上体现不出来,要不回来;亲戚卡收工程款,法律上算亲戚的钱,卡被冻 / 扯皮就全没了;工人借支无公户记录,容易扯皮重复给钱。 法律风险:公私混账,法院会认定公司和你个人财产一体,公司欠债的话,你的房子 / 车子 / 银行卡全被查封抵债,承担无限责任。
阅读 977
收藏 4
冲红的发票需要附在记账凭证后面吗
刘艳红老师
|
提问时间:12/25 20:25
#税务#
您好,是当月红冲的吗?
阅读 26
收藏 0
电子税务局进项专票,在哪里查认证了。之前会计已经勾选了11月的成本,进项对不上,查一下那些票勾选了。具体步骤
刘艳红老师
|
提问时间:12/25 20:19
#税务#
您好,电子税务局主页热门服务里面有个税务数字账户,直接从这里面进去就可以
阅读 90
收藏 0
办公用品卫生纸,开的是专票13点可以认证抵扣吗吗
刘艳红老师
|
提问时间:12/25 20:16
#税务#
您好,可以的, 这个能认证的
阅读 58
收藏 0
快递公司对公支付宝客户自助充值,每天充值不显示客户预充值哪个客户,平时未做账,但是客户申报是按运费收入做的,没有少申报收入,不做可以么
刘艳红老师
|
提问时间:12/25 19:58
#税务#
您好,平时充值不用做,消费了确认收入就可以
阅读 29
收藏 0
老师,扣员工迟到扣款和住宿费扣款,可以扣除之后按这个来数来申报个税吗,那正常扣了员工这些扣款做进哪个会计科目,两个问题
董孝彬老师
|
提问时间:12/25 19:48
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 86
收藏 0
老师,研发领料的进项税需要转出吗,宿舍的房租发票能抵扣吗
郭老师
|
提问时间:12/25 19:43
#税务#
研发领用的材料不需要转出,员工宿舍的房租不能抵扣
阅读 50
收藏 0
上一页
1
...
315
316
317
318
319
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问