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1、2023年12月应发工资:40955(其中,扣员工社保:3094.49,扣员工公积金:4320,)最后实发工资:33540.51 银行整体扣公积金:6000元(包括公司和个人)。 2、公司整体扣社保:21352+医保:9179.4=30531.4 3、如何写计提与发放的分录?
小样儿demo
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提问时间:02/26 16:49
#建筑#
1.发放借:应付职工薪酬40955贷:其他应收款-社保3094.49 其他应收款-公积金4320银行存款33540.51
阅读 757
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老师 我们经营范围有机械租赁,但是公司没有机械设备,别人给我们开了机械租赁的发票,我们能再把这机械转租给别人,然后给别人开票吗
小天老师
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提问时间:01/23 17:38
#建筑#
您好,当然可以的呀,有真实的业务就可以开票啦
阅读 757
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老师您好,一般纳税人工程款可以开普通发票吗?是9个点吗?能开3个点吗?
王超老师
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提问时间:01/15 12:05
#建筑#
您好 可以开普票的,税率也是9%的
阅读 757
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建筑企业,安徽省无为市,水利建设专项收入的计税依据是什么?税率是多少?
小天老师
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提问时间:12/22 10:15
#建筑#
您好,计税依据是营业收入,税率0.06% 安徽省的水利建设基金计税依据是根据《安徽省政府令第170号》
阅读 757
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老师,建筑公司买活动板房花了50万,这个需要怎么折旧?
小天老师
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提问时间:11/06 22:57
#建筑#
您好,需要折旧的,在我们工程期间内折旧,这个年限不是税法规定的年限,我们可以记入长期待摊费用里分月摊销跟折旧一样,一次计入成本金额太大了
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房地产开发商,预缴增值税3%,月度申报增值税,增值税要怎么计算?
大侯老师
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提问时间:10/31 18:03
#建筑#
应预缴税款按照以下公式计算:应预缴税款=预收款÷(1+适用税率或征收率)×3%。
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老师,外经证11月30号到期,现在可以办理延期吗
谭谭
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提问时间:10/29 09:09
#建筑#
去网上税务局办理延期,可以,尽快办理
阅读 757
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建筑行业里面没有装修行业吗,装饰装修行业是在建筑行业下面的
小天老师
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提问时间:10/11 18:25
#建筑#
您好,有的呀 4.建筑服务9%(1)工程服务(2)安装服务(工程作业以及被安装设备的绝缘、防腐、保温、油漆等工程作业`)(3)修缮服务(4)装饰服务(5)其他(如钻井((打井)、拆除建筑物、平整土地建筑物平移、.园林绿化、搭脚手架、爆破、矿山穿孔等)
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劳务公司可以开具,建筑服务-劳务费这个发票吗?
金金老师
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提问时间:09/19 16:52
#建筑#
您好,这个是可以的,可以开
阅读 757
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请问,房开企业,一般的住宅是属于“洋房” 还是“小高层” ?
郭老师
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提问时间:08/24 09:36
#建筑#
洋房的定义是指6层以下并且带电梯的房屋,一楼会赠送花园,而顶楼通常赠送露台。从外表上来看是欧式或者是法式的建筑,但也有一些开发商把带有电梯的小高层称之为是电梯洋房。洋房的价格通常偏高一些,而且地理位置稍微偏远一些。 小高层的定义是指7~11层的普通住宅建筑,法律上并没有规定, 小高层的公摊要比高层的公摊小一些,但是有一些户型布局并没有那么理想
阅读 757
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新建厂房取得的专用发票可以抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:08/14 11:54
#建筑#
你好,新建厂房取得的专用发票可以抵扣的
阅读 757
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你好老师,公司全额承担社保,个税怎么报,工资表怎么造
一鸣老师
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提问时间:07/15 14:47
#建筑#
把个人部分社保计入考勤工资一起造工资表。个税可以扣除这部分社保
阅读 757
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老师我问下 ,汇算清缴 职工工资 社保那个地方填写单位缴费部分吧?
刘倩老师
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提问时间:04/28 10:11
#建筑#
你好,是的,是填单位的部分。
阅读 757
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当月工程款发票可能作废,业主没有同意付款,作废可有影响
朴老师
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提问时间:04/23 16:03
#建筑#
同学你好、 这个税局可能会查账
阅读 757
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初学:建筑项目工程,用总公司名义搞下的项目,然后总公司财务对账报表,有这,能帮忙分析吗?为什么要预缴增值税和附加税这么多的,不足抵扣部份还要应缴增值税和附加税!看不懂,能帮忙分析
独情
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提问时间:01/12 09:26
#建筑#
你好,为什么要预缴增值税和附加税这么多的,不足抵扣部份还要应缴增值税和附加税! 因为预缴需要按2%,不是老项目,缴纳增值税要按9%
阅读 757
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现在是做2021年的汇算清缴,同时我们因为在申报高新企业,所以做2021年汇算清缴要填研发费用加计扣除优惠明细表,我们表中51行1521929.07 *0.25=可以退38.04万,税局意思不让退,退一万就不用查账,退多了就要查账,然后我们现在只退一万要怎么操作,能不能直接在这个表上49行从以前的1070664.61直接改成3046903.37,相当于减除费用是3046903.37 用合计的研发费用3099903.37-3046903.37=53000 51行本年研发费用加计扣除总额= 53000*0.75=39750 退税=39750*0.25=9937.5 1.可以这样操作吗?2.税局不让退稅大于1万(因为大于1万要查账,查账又担心不符合税务角度),我们退税也是加计扣除产生的,所以是不是只能调这个加计扣除的表,让加计扣除的减除费用增多,这样就退1万就可以,没有别的办法吧?附图表如下
暖暖老师
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提问时间:07/13 14:34
#建筑#
你好,确实如你所说,别的没有更好的办法
阅读 757
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老师,我有个疑惑,我想知道专业分包单位和总承包施工单位,对于项目,在核算上有什么不同?我以前是在总承包施工单位,没在这种做专业分包的单位在过。
木木老师
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提问时间:10/22 23:49
#建筑#
你好,同学。 核酸都是用建造合同准则处理 账务处理没有区别
阅读 757
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老师好 我的下游分包商在10月分干了100万的活,但是我只付他70万!我这个是怎么做账?让分包商开100万的发票还是70万的发票
郭老师
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提问时间:12/08 21:18
#建筑#
借工程施工100 贷银行70 应付帐款30 都可以你看你们需要多少
阅读 757
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老师请问7月8月员工没发工资个税没报,两个月一起发超了5000需要上税吗?
青老师
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提问时间:10/10 15:36
#建筑#
你好 ;没有发工资; 就先0申报; 如果你一次性发的金额超过了标准 就得缴纳个税的; 是的
阅读 757
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你好老师,建筑公司收取税金管理费的时候,企业所得税收取含税金额1%。为什么呢?
立峰老师
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提问时间:11/19 23:40
#建筑#
同学你好 公司是小型微利企业还是一般企业, 企业所得税方面?
阅读 757
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老师,苗木合作社不管开多少票都不用缴税吗
宋生老师
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提问时间:04/01 15:23
#建筑#
你好,是开农业方面的不用
阅读 756
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我们**一个公司,**方的账务处理怎么做
冉老师
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提问时间:01/23 13:52
#建筑#
你好,同学 **方: 根据开具给被**方的发票编制如下分录: 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额
阅读 756
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老师好 建筑企业 没有预缴怎么办啊
易 老师
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提问时间:01/18 17:06
#建筑#
同学您好,一般可以去项目的补交的
阅读 756
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老师,一般纳税人,建筑行业,如果开机械租赁专票的税率是多少?会计说可以开3个点的,是根据机械购买时间算的可以开3个点,有这个说法吗?两个问题
金金老师
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提问时间:10/12 11:48
#建筑#
您好,租赁的话是可以开3个点,没错,是有这个说法的
阅读 756
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老师,请了临时工,干了一点活,金额大概9万元,是要让临时工的班组长去代开个人劳务发票吗?可以直接让临时工班组领头人,直接在电子税局代开发票吗
金金老师
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提问时间:09/03 21:36
#建筑#
您好,这个是可以代开的,正常可以
阅读 756
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建设项目里面有个 自筹资金收入请问是什么
小菲老师
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提问时间:08/28 15:49
#建筑#
同学,你好 项目自筹资金指在 项目贷款 中, 贷款银行 仅提供这个工程项目基建费用的主要部分资金,其余的资金须由借款方自筹解决。
阅读 756
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老师,我们公司是一个运营平台,品牌方在我们平台卖产品,卖的产品钱公司全额代收,完了我们收40%的服务费,60%的部分返还给品牌方,这种情况怎么做账务处理
郭老师
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提问时间:08/24 12:52
#建筑#
你好,就跟阿里巴巴快手这样的是吗?如果是的话,你只确认你服务费的那一部分收入, 剩下的走代收代付, 借银行存款, 贷主营业务收入, 应交税费, 其他应付款 支付出去,借其他应付款,贷银行存款。
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公司应收合同是跟A房地产签订第一笔合同也是A房地产公司付款,但是第二第三次打款都是A房地产旗下物业公司付款,整个合同都要重定还是附付款说明就行了?
青老师
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提问时间:08/14 13:56
#建筑#
你好; 那就要有代付款协议盖章 ; 你做附件的
阅读 756
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老师,我们甲方代发工资没有给工人申报个税,**方给我们提供成本票,我们也没有给工人申报个税,这样是否正常?
venus老师
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提问时间:07/13 15:40
#建筑#
总要有一方申报个税吧,同学
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劳务工人工伤,保险公司把理赔款打到我们公司,这笔款我要怎么入账,又要怎么出账给回劳务工人?
刘倩老师
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提问时间:06/26 11:39
#建筑#
你好!借银行存款 贷其他应付款 支付的时候做相反的分录
阅读 756
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